财务数据 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为0，利息收入2000千港元，行政开支48880千港元，期内亏损及全面亏损总额48878千港元，每股亏损1.955港元[2] - 2024年6月30日，非流动受限银行存款1080957千港元，现金及现金等价物550千港元，净负债37681千港元[3] - 2024年上半年经营活动所用现金净额2256千港元，投资活动所得现金净额2000千港元，现金及现金等价物减少净额2254千港元[6] - 2024年6月30日公司净流动负债为11.18638亿港元，净负债为3768.1万港元[13] - 公司执行并购交易已亏损4887.8万港元，经营活动用现金净额225.6万港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月公司无收益，与2023年同期相同[15] - 截至2024年6月30日止六个月除所得税开支前亏损，员工成本（含董事酬金）为47,047千港元，高于2023年同期的46,790千港元[16] - 截至2024年6月30日止六个月每股基本亏损为48,878,000港元，2023年同期为49,581,000港元，加权平均股数均为25,000,000股[19] - 2024年6月30日应计费用及其他应付款项为115,685千港元，高于2023年12月31日的91,210千港元[21] - 2024年6月30日可赎回A类股份账面价值为1,001,000千港元，与2023年12月31日相同[23] - 2024年6月30日权证负债公平值为2,503千港元，与2023年12月31日相同[23] - 截至2024年6月30日，非流动资产约1081.0百万港元，为受限制银行存款[35] - 截至2024年6月30日，流动资产约0.6百万港元，来自发行B类股份及出售发起人权证所得[35] - 截至2024年6月30日，流动负债约1119.2百万港元，含应计费用及可赎回A类股份账面价值[36] - 报告期内公司无收益，亏损及全面亏损总额约48.9百万港元，主要因股份支付费用[32][34] - 发起人权证每份公平值为1.8059港元，预期波幅22.05%至22.57%，无风险利率3.36%至3.40%[29] - 2024年上半年与B类股份换股权相关的以股份为基础的付款开支为41,514千港元，发起人权证为5,353千港元[30] - 截至2024年6月30日，公司无借贷，资产负债比率不适用[38] - 公司获得出售发起人权证所得款项约40.0百万港元及发行B类股份所得款项约2500.0港元，于托管账户以外持有[41] - 自上市至2023年12月31日，出售发起人权证及发行B类股份所得款项中约20.0百万港元用于结清包销佣金，约13.5百万港元用于结清发售相关开支，约3.7百万港元用于结清合规开支[41] - 截至2024年1月1日，出售发起人权证及发行B类股份尚未动用所得款项约为2.8百万港元[41] - 报告期内，约2.2百万港元用于结清合规开支，余下约0.6百万港元用作营运资金[41] 股份与权证情况 - 截至2024年6月30日，公司已发行100100000股A类股份、25000000股B类股份、50050000份上市权证及40000000份发起人权证[7] - B类股份有换股特征，特殊目的收购公司并购交易完成时或之后可按一换一基准转换为A类股份[7] - 上市权证在公司完成特殊目的收购公司并购交易日期起30日后生效，五年或赎回或清算前到期[7] - 发起人权证在特殊目的收购公司并购交易完成后满12个月可行使，一般情况下不得转让[8] - A类股东有权按托管账户金额（不低于每股10.00港元）赎回股份，上市权证及发起人权证无赎回权[9] - 2024年6月30日公司已发行及发行在外100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证[22] - 2024年6月30日发行在外的发起人权证行使价为11.50港元，加权平均余下合约年期为1.48年[24] - 公司A类股份及上市权证2022年12月23日上市，发售所得款项总额1001.0百万港元[32] - 公司A类股份每股面值0.0001港元，B类股份每股面值亦为0.0001港元[49] 特殊目的收购公司并购交易 - 公司为特殊目的收购公司，截至2024年6月30日仍在选择及磋商潜在业务合并机会，无具约束力合并协议[7] - 公司预期最早在特殊目的收购公司并购交易完成后产生利息收入以外的经营收益[7] - 上市所得款项1001000000港元存入托管账户，仅用于完成特殊目的收购公司并购交易或满足A类股东赎回要求[8] - 特殊目的收购公司并购目标公允市值须占公司自上市（任何赎回前）筹集资金至少80%[9] - 公司自上市起有36个月完成特殊目的收购公司并购交易，否则将停止经营、赎回股份、清算解散[9] - 若公司未在规定时间完成并购交易或获存续批准，权证将到期无价值[10] - 公司拟重点关注中国新经济领域科技型公司作为业务合并目标[32] - 公司预计特殊目的收购公司并购交易将产生大量成本，资金来源多样[34] - 截至2024年6月30日，除完成特殊目的收购公司并购交易外，公司无其他重大投资或资本资产具体计划[39] 财务报表编制 - 截至2024年6月30日止六个月中期财务报表按国际会计准则第34号及上市规则编制[11] - 中期财务报表按历史成本法编制，权证负债按公平值计量[12] 资金问题与融资 - 管理层计划通过联席发起人贷款融资解决资金问题[13] - 贷款融资为公司提供最多10.0百万港元的营运资金信贷额度，截至2024年6月30日未提取款项[38] - 公司与发起人订立的贷款融资为1000万港元无抵押[51] 公司基本信息 - 公司无独立可呈报分部，旨在促成特殊目的收购公司并购交易生效[14] - 公司于2022年4月11日根据开曼群岛法律注册成立，上市日期为2022年12月23日[49][51] - 报告期间为截至2024年6月30日止六个月[52] - 公告日期为2024年8月16日，董事会含多名执行董事、非执行董事和独立董事[52] 其他事项 - 报告期内公司无全职雇员，无员工成本确认为开支，执行董事及非执行董事无酬金[42] - 报告期内公司未购买、出售或赎回任何上市证券，期末无库存股份[43] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易行为守则，报告期内董事均遵守规定[45] - 公司在特殊目的收购公司并购交易完成前不派发现金股息，董事会不建议派发报告期中期股息[46] - 审核委员会由三名独立董事组成，已审阅公司报告期中期业绩，认为符合会计准则等且披露适当[47] - 公司核数师未审阅或审核报告期中期业绩，报告期后无重大事项需披露[47] - 截至2024年6月30日止六个月，确认来自B类股份换股权及发起人权证的以权益结算以股份为基础的付款开支分别约41,514,000港元及5,353,000港元[26] - 公司预计通过出售B类股份及发起人权证所得款项利息赚取非营运收入[34] - 2022年公司收到发售所得款项总额约1001.0百万港元，存入香港托管账户[37][39] - 上市时发行A类股份所得款项总额1,001,000,000港元存入托管账户，分类列作非流动资产[20]