财务业绩整体情况 - [截至2024年6月30日止六个月，公司收入总额为4.18874972亿港元，较2023年的2.51335997亿港元增长66.66%][2] - [期内溢利为8866.9217万港元，较2023年的6219.3981万港元增长42.57%][2] - [公司普通股持有人应占每股基本盈利为0.0182港元，2023年为0.0155港元][2] - [期内其他全面收益，除税后为4066.4283万港元，较2023年的2291.9992万港元增长77.42%][3] - [期内全面收益总额为1.293335亿港元，较2023年的8511.3973万港元增长51.95%][3] - [截至2024年6月30日止六个月，收入总额为4.18874972亿港元，较2023年同期的2.51335997亿港元增长66.66%][15] - [2024年上半年综合收入4.18874972亿港元，较2023年上半年的2.51335997亿港元增长66.66%][18][19] - [2024年上半年税前溢利9680.2222万港元，较2023年上半年的7489.3259万港元增长29.25%][18][19] - [2024年上半年本公司普通股持有人应占期内溢利为7286.9217万港元，2023年为6219.3981万港元][24] - [计算每股基本盈利的普通股加权平均数为40亿股，2024年上半年本公司普通股持有人应占每股基本盈利为0.018217港元，2023年为0.015548港元][24] - [截至2024年6月30日止六个月，公司取得营业收入4.1887亿港元，较2023年增长1.6753亿港元，净利润8867万港元，较2023年增长2648万港元][35] 资产与负债情况 - [于2024年6月30日，非流动资产为5.70452751亿港元，2023年12月31日为5.94717619亿港元][4] - [于2024年6月30日，流动资产为14.933574982亿港元，2023年12月31日为15.957305356亿港元][4] - [于2024年6月30日，流动负债为8.361618526亿港元，2023年12月31日为11.521766372亿港元][5] - [于2024年6月30日，流动净资产值为6.571956456亿港元，2023年12月31日为4.435538984亿港元][5] - [于2024年6月30日，资产净值为4.237475698亿港元，2023年12月31日为4.123942198亿港元][5] - [截至2024年6月30日，普通股持有人应占权益为32.37475698亿港元，较2023年12月31日的31.23942198亿港元有所增加；总权益为42.37475698亿港元，较2023年12月31日的41.23942198亿港元有所增加][6] - [于2024年6月30日，公司总资产下降6.33%至155.0403亿港元，总负债下降9.35%至112.6655亿港元][43] - [于2024年6月30日，公司流动资产净值增加48.17%至65.7196亿港元，流动比率为1.79倍][44] - [于2024年6月30日，公司银行借款总额下降53.65%至10.1255亿港元，资本负债比率下降188.9%至210.0%][44][45] 各业务收入情况 - [2024年上半年佣金及手续费收入为8522.4475万港元，较2023年同期的6386.4439万港元增长33.44%；企业融资收入为4871.9171万港元，较2023年同期的2399.3599万港元增长103.05%][14] - [2024年上半年资产管理收入为735.5527万港元，较2023年同期的765.2655万港元下降3.88%；利息收入为7277.3734万港元，较2023年同期的4607.6263万港元增长57.94%][14] - [2024年上半年交易及投资收入净额为2.04802065亿港元，较2023年同期的1.09749041亿港元增长86.61%][15] - [2024年上半年客户佣金及手续费收入于某一时间点确认的为1.29426104亿港元，随时间确认的为1187.3069万港元；2023年同期分别为8270.5752万港元和1280.4941万港元][16] - [2024年上半年其他收入为1.02627933亿港元，较2023年同期的9137.8729万港元增长12.31%][16] - [2024年上半年财富管理分部收入1.00359515亿港元，企业融资分部收入4871.9171万港元，资产管理分部收入1131.9067万港元，金融产品及投资分部收入2.62635174亿港元][18] - [2024年上半年，公司财富管理、企业融资、金融产品及投资业务营业收入同比分别增长26.21%、103.08%、87.17%，资产管理业务营业收入同比下降3.79%][36] - [截至2024年6月30日止六个月，公司财富管理业务收入1.0017亿港元，同比增长26.21%，保证金融资规模较年初增长13%][38] - [截至2024年6月30日止六个月，公司企业融资业务收入4872万港元，同比增长103.08%，完成中资境外债承销105笔，位列彭博中国离岸债券排行榜中资在港券商第8名，较年初提升2名][39][40] - [截至2024年6月末，公司资产管理产品共29只，管理规模约95亿港元，业务收入736万港元，同比下降3.79%][41] - [截至2024年6月30日止六个月，公司金融产品及投资盈利2.6264亿港元，同比增长87.17%][42] 各业务业绩情况 - [2024年上半年财富管理分部业绩为7121.7165万港元，企业融资分部业绩为1092.5062万港元，资产管理分部业绩为 - 768.3614万港元，金融产品及投资分部业绩为1098.6709万港元][18] 成本与税收情况 - [2024年上半年员工成本1.01204007亿港元，较2023年上半年的7131.8719万港元增长41.90%][20] - [2024年上半年香港利得税即期为174.5811万港元，2023年为351.3007万港元；2024年递延税项为638.7194万港元，2023年为919.6272万港元][21] 应收账款与应付账款情况 - [2024年6月30日证券交易业务有抵押保证金贷款应收账款净额为6.6489422亿港元，2023年12月31日为4.69284754亿港元][25] - [2024年6月30日期货及期权合约交易业务应收账款为8225.6024万港元，2023年12月31日为7069.5148万港元][25] - [2024年6月30日企业融资业务应收账款为1480.9729万港元，2023年12月31日为1140.9121万港元][25] - [2024年6月30日资产管理业务应收账款净额为315.9718万港元，2023年12月31日为633.3582万港元][25] - [2024年6月30日金融产品及投资业务应收账款为17.2238376亿港元，2023年12月31日为10.10886882亿港元][25] - [2024年6月30日期货及期权合约交易业务应付账款客户部分为2.86192835亿港元，2023年12月31日为2.13802958亿港元][30] - [2024年6月30日证券交易业务应付账款为22.74922807亿港元，2023年12月31日为32.78752352亿港元][31] - [2024年6月30日金融产品及投资业务应付账款为4.08230055亿港元，2023年12月31日为1.7700269亿港元][32] - [2024年6月30日证券交易业务结欠直接控股公司的应付账款为68.6339万港元，2023年12月31日为266.0046万港元][33] - [证券交易业务应收账款正常结算期为交易日後两日，期货及期权合约交易业务为交易日後一日，企业融资及资产管理业务一般於提供服务後一年內结算，金融产品及投资业务一般於交易日後两至五天结算][27] 公司业务范围与分部 - [公司为投资控股公司，主要从事提供经纪服务、保证金融资服务、企业融资服务、资产管理服务以及金融产品及投资][7] - [公司经营分部包括财富管理、企业融资、资产管理、金融产品及投资和其他，2024年将“经纪”及“保证金融资”整合为“财富管理”分部][17] 财务报告编制 - [本中期财务报告根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号中期财务报告编制，采用了部分香港财务报告准则修订本，但对中期简明综合财务报表无重大影响][8][12][13] - [编制中期财务报告要求管理层作出判断、估计及假设，实际结果可能与有关估计不同][9] 股息情况 - [董事会未就2024年及2023年上半年宣派中期股息，公司普通股股东未就2023年及2022年度获宣派及派付股息][23] 现金流量情况 - [截至2024年6月30日止六个月，公司现金流出净额为3.9688亿港元，银行结馀为14.9527亿港元][44] 人员情况 - [截至2024年6月30日，公司聘任224名全职雇员，上半年薪酬总额为1.012亿港元][49] 重大事项 - [2024年上半年公司无重大投资、收购或出售附属公司及联属公司事项][47] - [截至2024年6月30日及公告日期，公司无重大或然负债][50] - [截至公告日期，董事会未注意到报告后期公司业务或财务表现的重大事项][51] - [2024年2月9日，公司赎回本金总额2.65亿美元、利率2%的2024年到期企业债券，赎回价为本金的100%加应计及未付利息][60] - [截至2024年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券，无持有库存股份][60] - [截至2024年6月30日止六个月，无董事、控股股东等在竞争业务中拥有权益][61] 未来业务规划 - [2024下半年公司将深化财富管理业务转型，拓展客户资源与收入来源][46] - [2024下半年公司资产管理业务以投研能力为核心，丰富产品线][46] - [2024下半年公司债权融资业务巩固债券承销市场领先地位，股权融资业务关注新政改革及存量客户转换][46] - [2024下半年公司继续严控风险，坚持稳健投资策略，多元化投资产品][46] - [2024下半年公司推进衍生品业务发展，丰富业务模式和产品工具][46] 评级情况 - [公司获惠誉首次长期发行人违约评级“BBB”及首次股东支持评级“bbb”，评级展望为“稳定”][46] 风险管理 - [公司制定政策和程序监控及控制市场风险，设有市场风险限额指标并定期审查调整策略][56] - [公司建立操作风险管理架构和健全管理机制，设立业务连续性管理机制][57] - [公司推动建立合规与法律风险管理框架，设有合规管理三道防线，聘请4家常年合作法律顾问][58] - [公司推动声誉风险管理机制建设，报告期内完善声誉风险管理制度，舆情平稳无重大事件][59] 合规情况 - [全体董事确认截至2024年6月30日止六个月遵守证券交易行为守则][62] - [截至2024年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则][63] 审核情况 - [审核委员会已审阅集团2024年上半年未经审核简明综合业绩，认为符合相关要求且披露充分][64]