业务概况 - 公司主要从事定制英式经典车辆的业务，提供一站式的定制服务，包括设计、制造和销售[191] - 公司在2024年上半年实现收入1720万美元，净亏损250万美元[191] 公司重大事项 - 公司在2023年12月完成与EF Hutton Acquisition Corporation I的合并[195][196][197] - 公司于2023年10月发行了39,000股可转换优先股和1,100,000股普通股给Defender SPV LLC[199] - 公司于2023年10月发行了本金为1,581.9209万美元的可转换票据给一家机构贷款方[200][201][202] - 公司于2024年4月收购了BNMC Continuation Cars LLC的部分资产,包括"Brand New Muscle Car"商标[203][204] - 公司在2024年开设了新的营销渠道,包括在美国有高客户需求的地点举办外展活动、在现场举办有市场影响力人士参与的活动、扩大与媒体和社交影响者的合作,以及进入欧洲、加拿大和阿联酋等国际市场[211] 经营情况 - 公司在2020年初受到新冠疫情的影响,导致生产中断,但后来通过调整供应链等措施恢复了正常生产[206][207] - 公司正在努力降低成本,提高效率和利润率,并成立了英国子公司ECD UK以优化采购[207][208] - 公司预计在2024年有足够的资金运营[208] - 公司新增100,000平方英尺的制造、仓储和办公空间,提高了20%的产能[209] - 公司计划在2024年下半年增加10,000平方英尺的空间,以容纳交付就绪的车辆和从英国ECD运来的基础车型[209] - 公司在2022年推出了Jaguar E-type车型,价格和毛利率较传统的Land Rover Defender、Range Rover和Land Rover Series车型更高[210] - 公司在2024年4月收购了Bran New Muscle Car(BNMC)的资产,计划在2024年和2025年利用Mustang的生产资产[210] - 公司计划在2024年将质量和保修服务迁移到新的设施,并增加第三个生产区域,专注于标志性的美国车型[210] - 公司预计随着规模的扩大,毛利率将进一步提高,因为组件成本下降和制造间接费用的吸收率提高[210] - 公司调整后的EBITDA在2024年上半年同比增加了180万美元,主要是由于平均售价上升52,650美元和毛利率的显著改善[216] - 公司的销售和营销费用以及一般和行政费用预计将随着业务的持续增长而增加[225][226] 财务数据 - 2024年第二季度建筑类别毛利增加112.7%[244] - 2024年第二季度销售和营销费用增加166.9%[246] - 2024年第二季度一般及行政费用增加104.4%[246] - 2024年第二季度折旧和摊销费用增加419.2%[246] - 2024年第二季度总运营费用增加116.4%[247] - 2024年第二季度利息费用增加1,151,548美元[254] - 2024年上半年建筑类别毛利增加243.3%[263] - 2024年上半年销售和营销费用增加197.2%[267] - 2024年上半年一般及行政费用增加83.3%[267] - 2024年上半年折旧和摊销费用增加248.0%[267] - 公司的主要资本用途包括存货采购、制造成本、薪酬和相关费用、广告和营销、法律和其他监管费用、一般行政成本以及资本支出[33] - 截至2024年6月30日,公司现金及现金等价物为5,660,684美元,主要来源于销售收现和贷款[280] - 公司2024年上半年经营活动使用现金3,722,837美元,主要由于递延收入减少和预付及其他流动资产增加[285] - 公司2024年上半年投资活动使用现金46,690美元,主要用于购买仓储设备[287] - 公司2024年上半年筹资活动提供现金1,296,000美元,主要为地板贷款净额[289] - 公司面临一定通胀压力,但目前尚未对经营产生重大影响[291] 收入确认和质保 - 公司收入确认政策为在产品完工并转移所有权时确认收入[299] - 公司提供产品有限质保,作为一种保证类质保而非单独履约义务[303] 违约事件 - 公司确认存在多项违约事件,包括未能在规定时间内完成重述财务报表、未能按时提交年报和季报等[317][318] - 公司与债权人就违约事件进行沟通,正在尝试达成违约豁免协议,但无法保证能够成功[317][318] - 如果债权人成功采取救济措施,可能会对公司业务和财务产生重大不利影响[317][318] 融资活动 - 公司与投资者关系顾问签订为期一年的咨询协议,约定发行限制性股票并设置多项业绩激励条件[319][320][321][322][323] - 公司与投资者签订股票认购协议,发行100万股普通股和10万份认股权证,获得100万美元投资[325][326] - 公司与债权人签订新的担保可转换票据协议,获得100万美元贷款,用于偿还违约事件相关的债务[327][328][329][330][331][332] - 公司发行了300,000股普通股作为承诺股份，并发行了一份可购买79,673股普通股的认股权证[335] - 公司与BNMC Continuation Cars LLC和David W. Miller II签订了对A&R资产购买协议的修订,将总购买价格固定为1,250,000美元,通过发行1,250,000股公司普通股(每股1美元)的方式支付[337] - 公司将尽快向David W. Miller II发行1,250,000股公司普通股,以全额支付A&R资产购买协议中规定的购买价格[337] - 公司发行了一份8月票据,并