财务状况 - 公司在2024年6月30日的现金、现金等价物、短期存款和受限存款总额为74,146千美元[5] - 公司在2024年6月30日的累计亏损为131,109千美元[14] - 公司预计现有资本资源足以满足未来两年的流动性需求[41] - 公司2024年上半年的净亏损为15,350千美元[17] - 公司2024年上半年的经营活动现金流出为12,803千美元[30] - 公司2024年6月30日的流动资产为75,248千美元[5] 费用情况 - 公司2024年上半年的研发费用为13,314千美元[17] - 公司2024年上半年的股份支付费用为4,867千美元[25] - 公司2024年上半年的营销费用为1,133千美元[17] - 公司2024年上半年的一般管理费用为3,031千美元[17] 会计政策和估计 - 公司的重要会计政策在2023年度经审计的合并财务报表中披露并一直保持一致[45] - 公司管理层需要对财务报表的编制做出估计和假设,包括公允价值、递延税款和或有负债等[45] 受限现金 - 公司的受限现金主要用作租赁承诺的担保[47][48] 认股权证 - 公司将公开发行和私募的认股权证划分为负债,并按公允价值计量[54][55][56][57] - 公司有13,605,561份公开发行认股权证和2,142,000份私募认股权证未被行权[76] - 公司可以选择以现金或以"无现金"方式赎回公开发行的认股权证[77][78][80] - 公司将私募认股权证的公允价值划分为第三层级[82] - 公司公开发行和私募的认股权证的公允价值分别为3,102,000美元和953,000美元[87] 租赁 - 公司的租赁成本包括固定租赁成本和可变租赁成本,租赁期限最长至2035年5月[64][65][67] - 公司获得了约5,248,000美元的长期贷款,用于收购一块土地的长期租赁权[71][72][73][74] 研发补助和专利使用费 - 公司已获得IIA的5,445千美元的研发补助,需要支付3-3.5%的未来销售额作为专利使用费,截至2024年6月30日尚未支付任何专利使用费[94] - 公司需要向Althera支付2%的未来总收入(最高1,500千美元+增值税),可抵消部分向IIA支付的专利使用费[96] - 公司需要向Ramot支付2.5%的产品净销售额作为专利使用费,无上限,直至15年或专利到期[97] - 公司与HekaBio K.K.有合作协议,如果HekaBio K.K.协助公司在日本获得监管批准,公司需要支付3.5%的产品报销价格和10%的分销收入作为专利使用费[98] - 公司与BGN Technologies有研究和许可协议,需支付0.75%或1.5%的产品销售额作为专利使用费,以及4%或8%的许可收入[99] - 公司与剑桥大学医院有临床试验协议,需支付3年内任何销售额增量的5%和其他销售额的2%作为专利使用费[100] - 公司与MIM Software有合作协议,就Alpha DaRT疗法的治疗计划软件开发和商业销售做出相关支付安排[101] 股权激励 - 公司2021年股权激励计划下有14,144,997份期权和1,264,565份受限股单位未行权/未解锁,2023年和2024年上半年股份支付费用分别为3,784千美元和4,867千美元[104-112]