公司基本信息 - 公司名称为四海国际集团有限公司，股份代号为120，2021年发布中期报告[1] - 公司注册办事处位于开曼群岛，总办事处及主要营业地点在香港铜锣湾怡和街68号11楼[3] - 公司香港股份登记处为香港中央证券登记有限公司，位于香港湾仔皇后大道东183号合和中心[3] - 公司业务分为物业发展及投资、金融资产投资两类[39] 公司管理层信息 - 公司执行董事会成员包括罗旭瑞、罗俊图、罗宝文、黄宝文等[3] - 罗旭瑞为公司主席兼行政总裁，自2013年起任职，统筹集团整体政策及决策事宜[4] - 罗俊图为公司副主席兼董事总经理，主要参与监督集团在中国的物业项目及业务发展工作[4] - 罗宝文为公司副主席兼执行董事，统筹富豪集团销售与业务推广及世纪城市集团业务发展工作[4] - 黄宝文为公司执行董事兼首席运营官，于物业发展项目建筑设计及策划管理有超三十年经验[5] - 公司审计委员会主席为李家晖，薪酬委员会主席为简丽娟，提名委员会主席为罗旭瑞[3] 财务审计相关 - 核数师为安永会计师事务所，主要往来银行包括澳新银行集团有限公司等多家银行[3] - 公司2021年上半年简明综合财务报表按香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号编制[36] - 公司于本期财务报表首次采纳多项经修订香港财务报告准则[36] - 利率基准改革修订未对公司财务状况及表现造成影响，若未来适用将采用实际权宜方法[37] - 香港财务报告准则第16号修订未对公司财务状况及表现造成重大影响[38] - 公司未就疫情相关租金宽免应用实际权宜方法[38] - 审计委员会成员包括李家晖、庞述英、简丽娟和石礼谦[92] - 审计委员会与管理层及外聘核数师审阅讨论集团会计准则、审计、内控及财务报告事宜[92] - 核数师审阅公司及附属公司截至2021年6月30日止六个月中期财务资料[93] - 中期财务资料报告编制须符合上市规则及香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号[93] - 核数师根据《香港审阅工作准则》第2410号进行审阅工作[94] - 审阅范围较审计小，核数师不发表审计意见[94] - 核数师未发现中期财务资料未按香港会计准则第34号规定编制的事宜[95] 财务业绩情况 - 截至2021年6月30日止六个月，集团录得未经审核股东应占综合盈利120万港元，去年同期亏损7900万港元[8] - 集团财务业绩改善归因于出售金融资产变现收益及融资成本减少[8] - 2021年上半年经营业务盈利2850万港元，而2020年同期亏损1210万港元[28] - 2021年上半年除税前盈利200万港元，2020年同期亏损7380万港元[28] - 2021年上半年母公司股份持有人应佔每股盈利为0.02港仙，2020年同期亏损1.16港仙[28] - 2021年上半年期内全面亏损总额为1450万港元，2020年同期为740万港元[29] - 截至2021年6月30日，非流动总资产为8.006亿港元，流动总资产为50.02亿港元[30] - 截至2021年6月30日，流动总负债为3.9708亿港元，流动净资产为1.0312亿港元[30] - 截至2021年6月30日，非流动总负债为3520万港元，资产净值为1.4798亿港元[31] - 截至2021年6月30日，已发行股本为1640万港元[31] - 截至2021年6月30日，储备为1.4634亿港元[31] - 截至2021年6月30日，股本总值为14.943亿港元，较之前有变动[32] - 截至2021年6月30日，累计亏损为4.443亿港元[32] - 2021年上半年经营业务所得现金流量净额为5050万港元，2020年同期为1.646亿港元[35] - 2021年上半年投资活动所得现金流量净额为230万港元，2020年同期为 - 40万港元[35] - 2021年上半年融资活动所用现金流量净额为1.95亿港元，2020年同期为3740万港元[35] - 截至2021年6月30日，现金及现金等值项目为1.021亿港元，2020年同期为5.297亿港元[35] - 2020年6月30日至2021年6月30日，可换股债券之股本部分从3.994亿港元变为1.922亿港元[32][33] - 2020年6月30日至2021年6月30日，股本溢价账从14.794亿港元变为21.66亿港元[32][33] - 2020年6月30日至2021年6月30日，已发行股本从1350万港元变为1640万港元[32][33] - 2020年6月30日至2021年6月30日，汇兑平衡储备从 - 2.791亿港元变为 - 2.469亿港元[32][33] - 2021年上半年物业发展及投资分类收入5040万港元，金融资产投资分类收入5290万港元[40] - 2020年上半年物业发展及投资分类收入3090万港元，金融资产投资分类亏损1320万港元[40] - 2021年上半年综合除税前盈利120万港元，2020年上半年综合除税前亏损7900万港元[41] - 截至2021年6月30日止六个月，出售物业所得款项为950万港元，较2020年的2990万港元下降[43][44] - 2021年上半年租金收入为110万港元，较2020年的100万港元有所增长；上市投资股息收入为120万港元，较2020年的220万港元下降[43] - 2021年上半年出售按公平值计入损益之金融资产所得收益净额为4920万港元，2020年无此项收益[43] - 2021年上半年银行利息收入为270万港元，较2020年的640万港元下降[43] - 2021年上半年出售物业之盈利为620万港元，较2020年的450万港元增长[45] - 2021年上半年融资成本为2650万港元，较2020年的6170万港元大幅下降[45] - 2021年上半年期内税项支出总额为80万港元，较2020年的520万港元下降[47] - 截至2021年6月30日止六个月每股基本盈利为0.0001465港元，2020年同期每股亏损为0.01162港元[50] - 2021年6月30日非流动预付款项为1.229亿港元，较2020年12月31日的1.143亿港元增长[52] - 2021年6月30日流动合约成本为3560万港元，较2020年12月31日的2430万港元增长[52] - 截至2021年6月30日，尚未收取账项结存为180万港元，与2020年12月31日持平，其中三个月内为60万港元，七至十二个月为40万港元，超过一年为80万港元[55] - 2021年6月30日，非流动应付账项及费用为3290万港元，较2020年12月31日的3280万港元略有增加；流动应付账项及费用为2.926亿港元，较2020年12月31日的3.807亿港元有所减少[56] - 2021年6月30日，计入应付同系附属公司款项账项结存的1280万港元为其他债项产生的应计利息，由集团物业发展项目相关控股公司股份权益作担保抵押，须一年内偿还[57] - 截至2021年6月30日，集团有抵押银行贷款为1250万港元，与2020年12月31日持平，融资以抵押集团共2340万港元的若干银行结存及金融资产作担保，未偿还贷款融资按香港银行同业拆息另加息差每年1.25%计息[58] - 2021年6月30日，流动其他债项为3.573亿港元，较2020年12月31日的5.359亿港元减少，该债项由集团物业发展项目相关控股公司股份权益作担保抵押，年息率5%，须于2021年10月12日偿还[59] - 截至2021年6月30日，集团持有两批发行在外可换股债券，本金分别为3.3亿港元和1.7亿港元，票面利率均为年利率3.5%，须每半年支付，到期日均为2021年8月18日，2021年6月30日并无转换发生[61] - 2021年A可换股债券及2021年B可换股债券负债部分实际利率分别为6.52%及7.09%[63] - 出售附属公司资产净值为3.878亿港元，释放汇兑平衡储备7110万港元，出售附属公司收益6890万港元，总计5.278亿港元，以指定为按公平值计入其他全面收益之股本投资支付[63] - 出售附属公司现金代价为4亿港元，减已收按金1000万港元，计入投资活动的现金流量的现金及现金等值流入为3.9亿港元[63] - 2021年上半年公司向关联方出售金融资产获现金1.269亿港元，收益4920万港元[65] - 2021年上半年公司向上市最终控股公司附属公司支付管理费490万港元，2020年同期为470万港元[65] - 2021年上半年公司其他债项利息支出1420万港元，2020年同期为3430万港元；可换股债券利息支出1630万港元，2020年同期为3060万港元[65] - 2021年上半年公司主要管理层人员补偿总额310万港元，2020年同期为290万港元[67] - 2021年6月30日公司物业发展项目已订约但未拨备金额为9.416亿港元，2020年12月31日为9.237亿港元[68] - 2021年6月30日公司若干银行结存及金融资产2340万港元已抵押，2020年12月31日为2470万港元[69] - 2021年6月30日公司就物业买家按揭融资向银行提供担保约8.276亿港元，2020年12月31日为6.809亿港元[70] - 2021年6月30日公司指定为按公平值计入其他全面收益的上市股本投资公平值为2.879亿港元，按公平值计入损益的上市股本投资公平值为2920万港元[72] - 2021年6月30日公司非上市股本投资按公平值计入损益的金融资产公平值为4570万港元[72] - 截至2020年12月31日，指定为按公平值计入其他全面收益之上市股本投资为3.106亿港元，按公平值计入损益之上市股本投资为1.042亿港元，非上市股本投资为4540万港元，总计4.602亿港元[73] - 2021年6月30日，指定为按公平值计入其他全面收益之非上市股本投资为4570万港元，较年初增加30万港元[74] 业务发展情况 - 预计2021年首六个月中国国民生产总值按年增长12.7%[9] - 中国中央政府实施政策规管房地产市场，物业价格普遍受压，整体物业市场将进一步整合[9] - 集团出售所持富豪酒店国际控股有限公司股份及富豪产业信托基金单位，筹集现金1.269亿港元[9] - 出售交易为集团产生出售收益4920万港元[9] - 公司与可换股债券持有人修订3亿港元可换股债券条款，到期日延至2026年8月18日，票面利率改为零，赎回收益率3.5厘[10] - 可换股债券持有人将2亿港元未偿还债券转换为5亿股新普通股[10] - 成都富豪国际新都薈第三期1555个住宅单位接近全部预售，销售总额约24.43亿港元，约23.89亿港元已收作按金[14] - 成都项目酒店预计2023年第一季起分阶段开业，商业部分地库及上盖工程分别于2021年第四季及2023年年中竣工[14][15] - 成都项目一幢写字楼已预售88个单位，销售总额约4.16亿港元，其余将分阶段推出[15] - 天津富豪新开门项目接近全部住宅单位已售出，商业大楼部分销售和出租稳步进行[16] - 天津项目两幢写字楼及商业裙楼预计2022年第四季竣工，部分单位将分阶段预售[16] - 公司2021年上半年财务表现显著改善，从亏损转为盈利[12] - 预计成都项目预售收益将计入2021年全年财务业绩[12] - 公司对中国经济前景乐观，将继续在内地寻找投资机会[12] - 新疆项目地块总面积约7600亩，已重新造林约4300亩，约1843亩土地待程序完成后可用于房地产发展[17] - 公司曾为投资中国物流服务供应商支付按金及贷款共人民币3.721亿元，后出售相关权益获4亿港元用于购买606.9万股AMTD International Inc. A类普通股[18] - 2019年7月公司收购中国公司80%股权并提供股东贷款，该目标公司收购另一房地产公司10%股权[19] 股权结构情况 - 2021年6月30日，罗旭瑞先生持有公司普通股已发行41.94426144亿股、未发行35.45487356亿股，优先股已发行22.95487356亿股（占比99.99%）[79] - 2021年6月30日，罗俊图先生持有公司普通股已发行226.9101万股（占比0.04%）[79] - 2021年6月30日，罗宝文小姐持有公司普通股已发行138万股（占比0.02%）[79] - 2021年6月30日，罗旭瑞先生持有世纪城市国际控股普通股已发行1.88043277亿股（占比58.69%）[79] - 2021年6月30日，罗俊