公司基本信息 - 公司股份代号为00157[1] - 报告期为2020年[1] - 最后实际可行日期为2021年4月1日[15] - 注册办事处位于开曼群岛KY1 - 1104 Grand Cayman Ugland House P.O. Box 309[19] - 香港主要营业地点为香港皇后大道东183号合和中心54楼[21] - 核数师为罗申美会计师事务所，位于香港铜锣湾恩平道28号利园二期29楼[21] - 法律顾问为鸿鹄律师事务所，位于香港湾仔港湾道18号中环广场新翼6楼[21] - 主要股份过户登记处为Maples Fund Services (Cayman) Limited，位于开曼群岛KY1 - 1102 Grand Cayman Cricket Square Boundary Hall P.O. Box 1093[21] - 香港股份过户登记分处为香港证券登记有限公司，位于香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712–1716室[21] - 公司网址为www.ir - cloud.com/hongkong/00157/irwebsite[24] 整体财务数据关键指标变化 - 2020年公司营收4.107亿港元，较2019年的4.384亿港元减少6.3%，主要因产品销售减少2850万港元，产品销售占总营收96.1%[44][47] - 公司整体毛利率从2019年的60.6%降至2020年的58.6%，因产品/美容仪器/服务收入组合变化及低利润率产品占比上升[46][47] - 2020年股本回报率为1.3%，资产回报率为0.9%[30] - 其他收益和利得从2019年的600万港元增长126.2%至2020年的1350万港元，政府补助较2019年上涨440.4%[69][70] - 分销及销售开支占营业额百分比从2019年的34.1%增至2020年的36.5%，开支从1.497亿港元增至1.498亿港元[72][77] - 总行政开支从2019年的7250万港元增长16.2%至2020年的8420万港元[73][77] - 其他支出和损失从2019年的320万港元增至2020年的710万港元，增加390万港元[74][78] - 税前溢利从2019年的3700万港元减少75.7%至2020年的900万港元，税前利润率从8.4%降至2.2%[75][79] - 税项支出从2019年的1510万港元减至2020年的120万港元，实际税率从40.8%降至13.6%[76][80] - 公司2020年溢利为780万港元，较2019年的2190万港元减少64.6%[83] - 2020年经营活动产生的现金约为3010万港元，2019年为1890万港元；2020年末现金及现金等价物约为1.545亿港元，2019年末为1.356亿港元；2020年末银行借款约为6750万港元，2019年末为2500万港元[83] - 2019年和2020年公司资产负债比率分别为4.4%和11.0%；2019年末和2020年末流动比率分别为2.27倍和1.96倍[83] - 2020年末公司一年内、第二至五年（无按要求偿还条款）及第二至五年（带有按要求偿还条款）到期的有抵押银行借款分别为1650万港元、1330万港元及3770万港元，2019年分别为110万港元、1040万港元及1340万港元；2020年末净现金为8700万港元，2019年为1.106亿港元[83] - 2020年末公司有抵押短期及长期银行借款以账面价值1.042亿港元的资产作抵押，2019年末为1.023亿港元[85][87] - 2020年末公司银行结存及现金中约67.2%以人民币计值（2019年末为81.5%），约26.6%以新台币计值（2019年末为9.7%），余下6.2%以美元、港元及马来西亚币计值（2019年末为8.8%）[86][88] 各地区业务数据关键指标变化 - 中国内地市场营收从2019年的3.038亿港元减少32.0%至2020年的2.065亿港元；台湾市场营收从2019年的1.316亿港元上涨48.0%至2020年的1.946亿港元；其他地区营收从2019年的310万港元上涨208.2%至2020年的960万港元，占总营收2.3%[45][47] - 2020年中国内地市场产品销售毛利率从2019年的67.6%降至63.7%，因不同边际毛利产品组合及产品/美容仪器/服务套餐收入组合变化[54] - 2020年台湾市场营收从2019年的1.316亿港元增至1.946亿港元，涨幅48.0%，主要因直销店、线上及其他销售平台产品销售收入增加；产品销售毛利率从2019年的65.9%增至68.4%，因现有销售平台边际毛利高于原渠道[55] - 中国大陆市场营业额从2019年的3.038亿港元减少32.0%至2020年的2.065亿港元，产品销售毛利率从67.6%降至63.7%[58] - 台湾市场营业额从2019年的1.316亿港元增长48.0%至2020年的1.946亿港元，产品销售毛利率从65.9%增至68.4%[59] - 2020年台湾市场电视购物、电子商务、电话行销通路产品销售收入达1.134亿港元，占台湾地区产品销售额的60.5%[67][68] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年产品销售额3.948亿港元，占总营收96.1%，较2019年的4.233亿港元减少2850万港元或6.7%，主要因中国内地市场该分部营收减少32.2%至1.981亿港元[51] - 2020年服务收入1590万港元，较2019年的1520万港元增加4.7%，主要因水疗服务和医疗美容服务收入增加4.5%至1520万港元[53] - 服务收益从2019年的1520万港元增长4.7%至2020年的1590万港元，其中水疗服务/医疗美容服务收益从1450万港元增长4.5%至1520万港元[57] - 按业务划分，2020年产品营业额占比96.1%，服务占比3.9%；按分部划分，中国内地占比50.3%，台湾占比47.4%，其他占比2.3%[34][36] - 2020年公司来自加盟/自资经营水疗中心等渠道的营业额为2.898亿港元，较2019年减少9990万港元，占总营业额70.6%（2019年为88.9%）[91][92] - 2020年公司来自电子商务等渠道的营业额为1.209亿港元，较2019年增加7220万港元，占总营业额29.4%（2019年为11.1%）[93] 店铺相关信息 - 截至2020年12月31日，公司在中国内地有2家自营水疗中心和2家自营医疗美容中心，在马来西亚有1家自营水疗中心[51] - 2020年末公司店铺总数为1217家，其中加盟商拥有水疗中心1203家，自资经营水疗中心3家，自资经营专柜9家，自营医学美容中心2家；2019年末店铺总数为1183家[94] - 2020年末中国内地加盟商拥有水疗中心856家，自资经营水疗中心2家；台湾加盟商拥有水疗中心320家；其他地区加盟商拥有水疗中心27家，自资经营水疗中心1家[94] - 截至2020年12月31日，公司有1206间水疗中心、2间医疗美容中心及9个专柜，其中1203间为加盟水疗中心[96][100] - 2020年公司新开133间店铺（2019年为143间），关闭99间店铺（2019年为22间）[97][100] 产品销售相关信息 - 2020年公司旗舰NB - 1系列产品占产品总销售额的25%，销售额达9930万港元[104] - 2020年益生菌固体饮料为健康食品分类创造620万港元收入[104] - 2020年翻新NB - 1经典产品带来2540万港元收入[104] 员工及成本相关信息 - 截至2020年12月31日，公司共有546名员工，其中379名派驻中国大陆，148名在台湾，19名在其他国家及地区[104] - 2020年公司总酬金（不包括董事酬金）约为1.3亿港元（2019年为1.231亿港元），退休福利相关成本为290万港元（2019年为890万港元）[104] - 2020年公司资本开支为7390万港元，包括中国大陆新工厂建设4180万港元、新开店装修及设备2930万港元、办公室及自资经营水疗中心翻新装修280万港元[104] - 截至2020年12月31日，公司使用权资产为5700万港元（2019年12月31日为7680万港元），租赁负债为750万港元（2019年12月31日为2790万港元）[104] - 2020年使用权资产折旧费用共计990万港元、租赁负债利息费用共计90万港元[104] 财务报告合规相关信息 - 公司在2020年公布未经核数师同意的2019年全年未经审核业绩，因需额外时间完成法证审阅等工作，违反多项财务报告规定，包括延迟刊发2019年全年经审核业绩、2020年中期业绩，延迟寄发2019年年报、2020年中期报告，且未能在2019年财政年度结束后6个月内召开股东大会[109] - 2019年12月31日止财务报表审核完成，2019年全年经审核业绩公告于2020年11月30日刊发，2020年6月30日止六个月中期业绩于2020年12月3日刊发，2019年年报及2020年中期报告于2020年12月11日刊发，股东大会于2021年1月15日召开[109] 董事会相关信息 - 董事会目前有8名成员，包括2名执行董事、3名非执行董事和3名独立非执行董事，董事会一年至少开会4次，2020年开会7次[112] - 执行董事雷倩博士薪酬委员会会议出席率100%（3/3）、董事会会议出席率100%（7/7）、股东特别大会出席率100%（1/1）[112] - 执行董事潘逸凡先生薪酬委员会会议出席率100%（3/3）、董事会会议出席率100%（7/7）、股东特别大会出席率0%（0/1）[112] - 非执行董事陆瑜民女士董事会会议出席率约85.7%（6/7）、股东特别大会出席率0%（0/1）[112] - 非执行董事林淑华女士审核委员会会议出席率100%（8/8）、董事会会议出席率100%（7/7）、股东特别大会出席率0%（0/1）[112] - 非执行董事陈守煌先生董事会会议出席率100%（7/7）、股东特别大会出席率0%（0/1）[112] - 独立非执行董事陈瑞隆先生薪酬委员会会议出席率100%（3/3）、审核委员会会议出席率100%（8/8）、提名委员会会议出席率100%（1/1）、董事会会议出席率100%（7/7）、股东特别大会出席率100%（1/1）[112] - 独立非执行董事卢启昌先生薪酬委员会会议出席率100%（3/3）、审核委员会会议出席率100%（8/8）、提名委员会会议出席率100%（1/1）、董事会会议出席率100%（7/7）、股东特别大会出席率100%（1/1）[112] - 董事会由8名成员组成，包括2名执行董事、3名非执行董事及3名独立非执行董事[115] - 董事会每年至少举行4次会议，2020年举行了7次会议[115] - 执行委员会于截至2020年12月31日止年度内未举行会议[117] - 公司一般提前至少14天就董事会常规会议发出事先通知及提供议程初稿[117] - 董事会会议或委员会会议议程及文件会在会议前至少3天寄发给所有董事[119] - 会议记录初稿一般在每次会议后14天内送交董事及委员会成员[119] - 企管指引允许董事征询独立专业意见，费用由公司支付[119] - 公司将为与关连人士的重大交易召开全体董事会会议[119] - 公司细则有关表决及法定人数的规定符合企业管治守则规定[119] - 公司已为董事及高级人员购买适当保险[119] - 雷倩博士出任主席，林燕玲女士为行政总裁，二者角色分离[122] - 2020年12月31日止年度，主席与独立非执行董事在无其他董事出席情况下会面一次[122] - 截至2020年12月31日止年度，董事会符合上市规则，至少有三名独立非执行董事，占董事会人数三分之一以上，且至少一名具备专业资格或财务专长[122] - 订有服务合约或委任函的董事任期一年，须重选连任[124] - 新委任董事任期至首次股东大会，之后可参选连任[124] - 每年股东大会，三分之一在任董事须轮值告退，潘逸凡、陈守煌、陈瑞隆将在应届股东大会轮值告退并参选连任[124] - 服务董事会超九年的独立非执行董事连任须获股东独立决议案批准[124] - 2020年6月23日，公司独立非执行董事陈瑞隆获委任为中华工程股份有限公司董事[124] 提名委员会相关信息 - 年报日期，提名委员会由三名独立非执行董事和两名执行董事组成[127][130] - 公司已采纳董事会多元化政策和董事提名政策[128][129][130]