财务业绩 - 截至2021年3月31日止年度公司收入17.797亿港元，较2020年显著增加约9倍[7][16] - 公司权益持有人应占溢利为4.19亿港元，2020年为亏损1.924亿港元[8][15] - 每股盈利为17.84仙，2020年为每股亏损8.19仙[11][15] - 建议派付末期股息每股1.5仙，2020年为零；本年度股息总额为每股3.0仙，总金额约7050万港元[12][22] - 发展物业销售额显著增加约38倍至约16.516亿港元，中国墓园资产销售额增加21.2%至约2570万港元[19] - 租金及管理费收入减少39.7%至约3990万港元，来自证券投资及买卖之收入增加37.4%至约6250万港元[20] - 集团因投资物业公平值变动录得亏损1.36亿港元，2020年为2580万港元[21] - 销售及推广支出增加约3倍至约1.09亿港元，行政费用及其他经营支出增加10.6%至约1.384亿港元[21] - 融资费用减少34.9%至4820万港元，摊占联营公司亏损约为10万港元，摊占合营企业业绩为230万港元[21] - 税项抵免约为1440万港元，2020年为税项支出2980万港元[21] 物业估值与销售 - 鞍山物业2021年3月31日估值下降约12%至约6.666亿元人民币（约7.887亿港元）[30] - 厦门酒店及度假村别墅估值4.478亿元人民币，公司应占估值约2.664亿元人民币（约3.152亿港元），总投资成本约1.508亿元人民币（约1.784亿港元）[34] - 东莞沙田商业物业2021年3月31日估值为3640万元人民币（约4310万港元）[39] - 马来西亚庄士大厦2021年3月31日估值为1.802亿马来西亚元（约3.376亿港元），租用率约60%，年租金收入约630万马来西亚元（约1170万港元），租金回报率约3.5%[41] - 英国伦敦写字楼物业于2020年9月1日完成出售，公司收取现金代价净额4580万英镑，转换后约4.75亿港元[43] - 香港弦海住宅和商业用途总楼面积分别约11.7089万平方呎和2.5813万平方呎，371个住宅单位及5个停车位已售，总销售额约17.145亿港元[50] - 已完成出售的365个住宅单位及3个停车位销售额为16.475亿港元，毛利达6.091亿港元，毛利率约37%[50] - 余下6个已售住宅单位和2个停车位销售额为6700万港元，预计2022年3月31日止财政年度完成交付[50] 物业项目发展与规划 - 公司将探索更多招商方案推广和出租鞍山商业裙楼及双子大厦单位[30] - 公司将物色合适机会扩大投资物业组合以增加经常性及稳定收入[44] - 2019年公司收购鸭脷洲物业权益，代价约4.55亿港元，地盘面积约4320平方呎，可发展总楼面面积约40000平方呎，地基工程预计2022年3月31日竣工[54] - 庄士•映蝶蓝湾第一及二期总楼面面积约260800平方米，提供2077个住宅单位、22幢别墅等，3幢别墅年内售出，第三期地块已出售，预计2022年上半年带来收益净额约10亿港元[56][57] - 东莞长安项目拥有土地面积约20000平方米、工业物业总楼面面积约39081平方米，出租至2023年，年租金收入约680万元，估值约2.643亿港元，租金回报率约3.0%，可开发总楼面面积约70000平方米[59] - 庄士广场土地面积约39449平方米，因铁路公司占用减少约1300平方米，公司将评估售回当地部门或出售项目的可能性[63] - 公司拥有长沙物业发展项目69%实际权益，2021年3月31日总投资成本约2450万港元，法院已裁定批准清算合营公司[65] - 公司持有成都项目51%发展权益，2021年3月31日总投资成本约1.737亿港元，已申请执行终审判决[67] - 公司四合院原投资成本约为人民币970万元（约1150万港元），法院判决登记程序正在进行，有代理人提起诉讼但公司有充足理据抗辩[68] 墓园资产情况 - 聚福宝华侨陵园拥有86%权益，一期占地约100亩，已完成开发5485幅墓地、550个骨灰龛位及一幢行政及客户服务大楼[70] - 聚福宝华侨陵园余下418亩土地将分二期至五期发展，268亩可建约41815幅墓地，150亩规划为道路及绿化，部分土地已动工但遇居民问题[73] - 2021年3月31日，墓园资产账面成本约人民币9.134亿元（约10.808亿港元），约有3260幅墓地及533个骨灰龛位可供出售[74] 投资情况 - 公司拥有北海约19.45%权益及中漆约0.6%权益，2021年3月31日投资账面总值约1.438亿港元（2020年3月31日：1.176亿港元）[76] - 2021年3月31日，公司持有13.219亿港元投资，其中12.2亿港元为高收益债券，1.019亿港元为其他投资[80] - 公司高收益债券组合年化平均收益率约为7%，如合生创展集团债券市值4.04亿港元，占资产总值0.6% [81] - 截至2021年3月31日，集团持有的债券面值总计153,920千美元，市值总计1,219,963千港元，市值占集团资产总值的16.7%[87] - 2021年3月31日止年度，集团债券利息收入总计62,442千港元，公平值收益总计71,942千港元[87] - 佳兆业集团控股有限公司债券市值占集团资产总值的1.5%，2021年3月31日持有的债券面值分别为2,000千美元、8,400千美元、3,000千美元[85] - 华南城控股有限公司债券市值占集团资产总值的0.9%，2021年3月31日持有的债券面值分别为1,605千美元、2,500千美元、5,000千美元[85] - 花样年控股集团有限公司债券市值占集团资产总值的1.4%，2021年3月31日持有的债券面值分别为10,000千美元、2,000千美元[85] - 合景泰富集团控股有限公司债券市值占集团资产总值的0.8%，2021年3月31日持有的债券面值分别为5,000千美元、2,000千美元[85] - 中骏集团控股有限公司债券市值占集团资产总值的0.5%，2021年3月31日持有的债券面值为4,150千美元[85] - 碧桂园控股有限公司债券市值占集团资产总值的1.7%，2021年3月31日持有的债券面值为14,000千美元[85] - 中国恒大集团债券市值占集团资产总值的2.6%，2021年3月31日持有的债券面值分别为10,743千美元、11,600千美元、4,714千美元[87] - 融信中国控股有限公司债券市值占集团资产总值的1.1%，2021年3月31日持有的债券面值分别为5,000千美元、5,000千美元[87] 资产净值与现金流 - 2021年3月31日，公司权益持有人应占资产净值达44.198亿港元，每股资产净值为1.88港元，出售番禺项目后资产净值增加约10亿港元[93] - 2021年3月31日，集团现金及银行结存和债券投资为18.99亿港元（2020年：14.615亿港元），银行借款为18.163亿港元（2020年：19.01亿港元），现金净额8270万港元（2020年：净负债4.395亿港元），2020年净负债与资本比率为11.7% [94] - 出售番禺项目及缴付相关税项后，集团净现金状况增加约14.719亿港元[94] - 集团约98.2%的现金及银行结存和债券投资以港元及美元为单位，92.6%的银行借款以港元及美元为单位[94] - 集团约54.1%的银行借款须于第一年内偿还，8.5%须于第二年偿还，37.4%须于第三至第五年偿还[95] - 集团就债券投资录得未变现公平值收益约7190万港元，因债券价格在2021年3月31日较2020年3月31日上升[91] 未来发展策略 - 未来集团将专注香港及中国物业项目，扩充土地储备，扩大投资物业组合，增加租金收入[98] - 集团将关注粤港澳大湾区和“一带一路”倡议沿线城市，扩大收益来源，提升盈利能力[98] 员工情况 - 2021年3月31日，集团聘有143名员工，提供酌定奖金、双粮等福利及培训计划[99] 公司基本信息 - 公司股份代号为298 [110] 管理层信息 - 庄家彬41岁，于物业业务及企业管理方面积逾17年经验，2008年加入集团[114] - 李美心60岁，于金融财务、企业融资及企业管理方面积逾35年经验，1999年加入集团[114] - 庄家丰36岁，于建筑、室内设计及企业管理方面积逾11年经验，2012年加入集团[115] - 彭振傑63岁，于建筑及房地产发展业务积逾43年经验，1992年加入集团[115] - 庄家淦33岁，于财务及企业管理方面积累12年经验，2017年12月加入董事会[115] - 罗博文40岁，于资产管理等多方面拥有10年经验，2019年3月加入董事会[118] - 黎庆超74岁，2017年12月获委任为非执行董事[119] - 石礼谦76岁，2008年4月获委任为独立非执行董事，2019年4月29日起任荣誉主席[120] - 范骏华42岁，2013年1月获委任为独立非执行董事，积逾15年经验[124] - 李秀恒66岁，1991年获“香港十大杰出青年”奖，任公司独立非执行董事[126] - 吴杰庄46岁，2000年获“香港十大杰出数码青年”奖，任公司独立非执行董事[128] 报告相关信息 - 报告为2021年业绩报告[117] - 2021年业绩报告发布[127,133,140] 企业管治政策 - 公司采纳联交所上市规则附录十四所载企业管治守则[137] - 董事会批准新的董事会多元化政策及提名政策，自2019年1月1日起生效[138] - 董事会多元化政策考虑性别、年龄、文化及教育背景等多方面因素[139] - 提名委员会每年汇报董事会成员多元化组成并监察政策执行[139] - 提名委员会适时检讨董事会多元化政策并提出修订建议[139] - 提名委评估候选人参考诚信声誉、行业经验等因素[142] - 提名委秘书接获提名后召开会议，为填补空缺或新增成员作推荐[143] 董事会相关情况 - 报告日期董事会成员有11位[151] - 新获委任董事须在获委任后首个股东大会接受股东选举，每位董事每三年至少在股东周年大会轮值告退及重选[153] - 提名委员会成员包括三位独立非执行董事，年内召开一次会议[156] - 提名委员会成员出席会议次数均为1/1[157] - 年内董事会举行四次定期会议，董事出席会议次数均为4/4[157][158] - 主席为庄家彬先生，行政总裁为董事总经理庄家丰先生[160] 董事交易与确认 - 公司采纳上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事确认遵守[162] - 公司收到各独立非执行董事按年发出的独立确认书，视所有独立非执行董事为独立人士[163] 董事培训 - 公司为董事安排持续专业发展计划，年内为董事安排研讨会和提供阅读资料，多位董事参与相关培训[166] 薪酬政策与委员会 - 集团薪酬政策旨在给予公平市值薪酬以招揽、挽留和激励员工，薪酬水平确保可与同行竞争[168] - 前任主席任荣誉主席（独立非执行董事）每年获付袍金40万港元，其余非执行董事每年获付袍金12万港元[169] - 公司成立薪酬委员会，成员包括三位独立非执行董事，年内召开一次会议审视薪酬政策和管理层薪酬建议[170] 财务报告与风险管理 - 董事会负责编制集团中期和年报内的综合财务报告，并对集团业绩、财务状况和前景进行评估[173] - 董事会负责维持集团适当有效的风险管理及内部监控系统，审核其有效性以保障资产和股东利益[175] - 公司管理层负责风险管理及内部监控系统的设计、实施和监察，并向审核委员会确认系统有效性[175] - 董事会制订企业风险管理系统，包括风险管治架构和风险管理流程[176][178] - 集团建立风险管理流程，包括风险识别、评估、处理、监控、监察和呈报等环节[178] - 集团存有风险登记册，包含主要企业层面风险信息，风险每年重新评估，风险承受和应变能力会相应调整[178] - 公司根据COSO建立内部监控系统，设内部审计部门评估监控流程[181] - 董事会认为截至2021年3月31日风险管理及内部监控系统有效充足[183] 审核委员会与核数师酬金 - 审核委员会成员包括三位独立非执行董事，年内召开四次会议[186] - 本年度付给主要核数师罗兵咸永道酬金共4000千港元[187] 公司委员会情况 - 公司成立四个委员会，各有明确职权范围[190] - 管治委员会成员包括三位执行董事，年内召开两次会议[192] 股东沟通与表决 - 公司订有与股东沟通政策，全体董事出席2020、2021年股东大会[194][195] - 2021年股东特别大会因疫情六名董事电话参与[195] - 公司确保股东大会重要事项以独立决议案提呈[196] - 董事会将企业管治职能