公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日止年度，公司收益约为21930万港元，较上一年度减少约49.4%[14][16][25] - 截至2019年3月31日止年度，公司毛利约为2740万港元，较上一年度减少约65.1%[14][16][25] - 毛利率由上一财政年度的18.1%下降至12.5%[14][16][25] - 截至2019年3月31日止年度，公司股权持有人应占亏损约为1710万港元，上一年度约为3730万港元[14][17][25] - 截至2019年3月31日止年度，每股基本亏损约为0.10港元，上一年度约为0.22港元[15][19] - 董事会不建议就截至2019年3月31日止年度派发末期股息[15][19][25] - 截至2019年3月31日财政年度，集团收益约2.193亿港元，毛利约2740万港元，毛利率12.5%，公司股权持有人应占亏损约1710万港元，董事会不建议派付末期股息[27] - 截至2019年3月31日止年度，公司收益约为21930万港元，较上一年度减少约21440万港元或49.4%[77][79] - 2019年公司毛利约为2740万港元，较上一年度减少约5120万港元或65.1%[77][82] - 毛利率由约18.1%下降至约12.5%，主要因设计简单及定价较低的俄罗斯销售比例增加[77][82] - 2019年公司行政开支较上一财政年度减少19.1%至约4980万港元[73] - 2019年公司销售开支较去年减少32.9%至约2140万港元，主要因员工成本下降约1030万港元[73][77][80] - 公司行政开支从2018年约6.16亿港元降至2019年约4980万港元，减少约1180万港元或19.1%[84][85] - 公司财务成本从2018年约870万港元降至2019年约100万港元，减少约770万港元或88.1%[84][85] - 公司2019年股权持有人应占亏损约1710万港元，较2018年约3730万港元有所收窄，收益和毛利分别下跌约49.4%和约65.1%[84] - 2019年3月31日物业、厂房及设备账面净值约440万港元，较2018年减少约2310万港元[84] - 2019年3月31日贸易应收款项较2018年减少约1640万港元[84] - 2019年3月31日公司流动资产约3.572亿港元（2018年约3.57亿港元），现金及银行结余约2.708亿港元（2018年约2.305亿港元）[89][92] - 2019年3月31日公司无非流动负债（2018年约330万港元），流动负债约3040万港元（2018年约2860万港元）[89][92] - 2019年3月31日公司流动比率约为11.8（2018年约12.5）[89][92] - 若2019年3月31日港元兑人民币升值/贬值5%，公司股权持有人应占2019年亏损减少/增加约16,000港元，2018年为约32,000港元[100][103] - 截至2019年3月31日和2018年3月31日，集团均无资本承担[108] - 董事会不建议就2019年3月31日止年度派付末期股息，该年度公司未派付或宣派股息[108] - 2019年3月31日集团有40名雇员，2018年为81名[108] - 2019年3月31日止年度员工成本总额约2780万港元，2018年约9130万港元[108] 各市场业务线销售数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日止年度，中国市场销售收益较去年同期下跌21.7%至8080万港元[26][28] - 俄罗斯市场销售收益较上一财政年度下降43.0%至6000万港元[31] - 美洲市场销售收益较去年同期下跌91.3%至1380万港元[31] - 截至2019年3月31日，中国市场销售额约为8080万港元，较去年下降21.7%[68] - 截至2019年3月31日，俄罗斯市场销售额约为6000万港元，较去年下降43.0%[69] - 2019年中国市场销售收益约8080万港元，较去年减少21.7%[71] - 2019年俄罗斯市场销售收益减少43.0%至约6000万港元[71] - 2019年美洲市场销售收益下降至约1380万港元，跌幅约91.3%[73] - 美洲、俄罗斯和中国市场2019年销售额较2018年分别减少约1.457亿港元、4520万港元和2230万港元[84] 公司业务发展策略 - 公司将持续提升资源管理及成本效益以优化产能，借助品牌和设计能力丰富珠宝产品组合[31] - 公司将巩固与客户的合作关系，调整生产资源、产能及周期以迎合不同市场需求[31] - 公司将关注本地及海外餐饮行业新机遇，与珠宝业务互补促进未来增长[34] - 公司管理层将改善经营效率、精简经营以及优化内部资源以应对不利市场状况[77][81] - 公司有意在继续珠宝业务同时，探索餐饮等其他业务机会[90][93] - 集团致力于保持香港优质珠宝制造商及出口商地位[98][102] - 集团在美国发掘商机，在中国投入资源吸引珠宝批发商或连锁店[99][102] - 集团认为产品成功归因于创新设计和生产技术，对餐饮行业乐观并拓展新市场[100][102] 公司人员信息 - 截至2019年3月31日及报告日期，董事会由6名董事组成，其中3名执行董事，3名独立非执行董事[41][44] - 执行董事曩麒35岁，2006年获中国民航大学电气工程及其自动化工程学士[41][44] - 执行董事陈佩良37岁，2007年获菲律宾德拉萨大学工商管理硕士[42][45] - 执行董事薛强41岁，2002年获江西财经大学注册会计师专门化学士[43][45] - 独立非执行董事丁铁翔63岁，2017年9月1日起任First Myanmar Investment Co., Ltd.大中华地区总监[49][51] - 独立非执行董事陈志权58岁，拥有逾28年会计及税务顾问经验[50][52] - 独立非执行董事卢振邦47岁，1994年毕业于赫尔大学，获法学学士[50][52] - 高级管理层高耀邦58岁，1990年与李敏泉共同创立公司全资子公司K.T.L. Jewellery [55] - 高级管理层李敏泉58岁，1990年参与创立K.T.L. Jewellery，有超29年珠宝行业经验[56] - 高级管理层高耀麟53岁，担任集团高级销售顾问[56] - 纪若鹏先生和李文俊先生于1990年共同创办三和珠宝有限公司，两人均有逾29年珠宝业经验[58] - 纪若麟先生于1992年联合创立雅伦珠宝有限公司并担任董事，有逾27年珠宝业经验[57][59] - 周智礼先生于2012年8月加入集团，负责集团财务等多项职能，拥有多个专业会计和金融相关资质[61][63] 市场环境分析 - 2019年全球经济增长似回正轨，但全面复苏未可期，市场不稳定因素加重风险氛围[67][70] - 中美贸易纠纷、英国脱欧及各地政治社会紧张局势使珠宝行业从业者面临严峻经营环境[67][70] - 中国经济增长稳定但放缓，贸易战影响商业情绪，消费者信心和支出受影响[68] - 俄罗斯经济虽有增长，但传统珠宝行业趋势难逆转，需企业信心和中产阶级收入提升[69] 公司治理相关 - 截至2019年3月31日，公司遵守上市规则附录十四企业管治守则所有条文[114][117] - 截至2019年3月31日，公司董事遵守上市规则附录十证券交易标准守则规定[114][118] - 截至2019年3月31日及报告日期，董事会由6名董事组成，含3名执行董事和3名独立非执行董事，成员无变动[115][119] - 董事会负责监督管理公司事务，包括采纳长远策略、委任监督高级管理层[123][125] - 董事会负责制定公司企业管治政策，涵盖多方面内容[123][126] - 董事会设立多个委员会处理事务并委派责任，新成员组合利于独立非执行董事履职[124][126] - 董事会将执行策略和日常运营责任委派给公司管理层[124][126] - 公司对须由董事会决定的事宜作出清晰指引[124][126] - 公司首席财务总监等出席所有董事会及委员会定期会议[128] - 董事会每年至少定期召开四次会议，约每季度一次，例行会议通知提前至少十四天发出[131][132] - 本财政年度内，囊麒董事出席董事会会议5/6次，陈佩良董事出席6/6次，薛强董事出席3/6次[134] - 本财政年度内，丁铁翔、陈志权、卢振邦三位独立非执行董事出席董事会会议、审核委员会会议、提名委员会会议、薪酬委员会会议及股东周年大会均为全勤[134] - 所有独立非执行董事出席了2018年7月31日举行的公司股东周年大会[135][136] - 自2017年2月17日起，囊麒先生任董事会主席，陈佩良先生任行政总裁[140][141][142] - 本财政年度内，所有现任董事皆参与持续专业发展，部分董事通过阅读期刊等方式，部分董事参加研讨会等[143][144][145] - 董事会需委任最少三名独立非执行董事，占董事会人数至少三分之一，且其中最少一名具备合适专业资格或会计等相关财务管理专业知识[129] - 独立非执行董事委任函件于2019年2月10日重新续任[150][152] - 自上市日期起，执行董事服务合约初始年期为三年，独立非执行董事委任函件初始年期为一年，均需接受重选[150][153] - 每届股东周年大会上，三分之一董事将轮值告退，若董事人数非三的倍数，则为最接近但不少于三分之一的人数[151][154] - 董事会成立提名、薪酬、审核三个委员会监管公司事宜[151][155] - 提名委员会根据2015年2月10日董事决议成立，职责包括至少每年定期检讨董事会架构等[159][160] - 提名委员会由三名独立非执行董事和两名执行董事组成，主席为曩麒先生，至少每年举行一次会议[160] - 目前董事会内半数董事为独立非执行董事[160] - 薪酬委员会根据2015年2月10日董事决议成立，职权范围符合上市规则[163] - 截至2019年3月31日，董事及高级管理层薪酬政策及架构无变化[165][167] - 薪酬委员会每年至少开会一次，审核薪酬政策及架构并提建议[165][167] - 审核委员会于2015年2月10日成立，年内采用修订职权范围[165][168] - 审核委员会主要职责包括就外聘核数师相关事宜提建议等[169] - 截至年报日期，审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为陈志权先生[170] - 截至年报日期，董事会与审核委员会在外聘核数师选择等方面无意见分歧[171][173] - 审核委员会认为2019年3月31日止年度财务结果符合相关标准并已适当披露[172] - 审核委员会于2019年6月11日与外聘核数师开会审核财务报表等[173] - 审核委员会每年至少开会两次，审核财务结果等事项[173] - 审核委员会会议纪要会分发给成员，由公司秘书保存[173] - 公司编制截至2019年3月31日止年度财务报表，董事已作审慎合理判断和估计，并按持续经营基准编制[175] - 截至2019年3月31日止年度，公司就年度审核服务已付或应付核数师罗兵咸永道酬金总额约170万港元[178][179] - 周智礼先生于2015年5月18日获委任为公司秘书，亦为首席财务总监[179][180] - 截至2019年3月31日止财政年度，公司秘书接受不少于15个小时相关职业培训[181][182] - 审核委员会职权范围在2015年12月更新，正式将风险管理纳入职责范围[185][189] - 2019年6月11日审核委员会与外聘核数师举行会议，审核财务报表等事宜[176] - 审核委员会认为截至2019年3月31日止年度财务业绩符合会计准则等并已适当披露[176] - 董事会对集团风险管理及内部监控系统承担全部责任[185][189] - 2019年3月31日止财年，审核委员会对集团风险管理及内部监控系统进行审查[187] - 基于审核结果，董事认为2019年3月31日止财年集团风险管理及内部监控系统有效且充足[188] - 公司认为截至2019年3月31日止财政年度的风险管理及内部监控系统及程序有效且足够[191] - 内部审核部对各认定审核单位作年度风险评估并订立年度审核计划，该计划需经审核委员会审批同意[195][197] - 审核委员会定期收纳内部审核部摘要报告，内部审核结果及纠正行动建议向执行董事汇报[195][197] - 内部审核部负责跟进纠正行动执行情况，确保监控工作令人满意[195][197] - 集团员工需每年书面确认利益冲突申报书，遵守利益冲突政策[195][198] - 集团设立举报政策，内部审核部负责接收、审核申诉和举报等工作，每年两次向审核委员会汇报调查结果[195][199] - 持有公司缴足股本不少于十分之一且有权在股东大会投票的股东可提交呈请要求召开股东特别大会[195][200] - 股东特别大会要求须书面提出，大会须在要求递呈后两个月内举行[196][200] - 若递呈后21日内董事会未召开大会，递呈要求人可自行召开，公司偿还合理开支[196][200] 公司其他信息