财务表现 - 截至2020年6月30日，公司股东应占亏损约为1.635亿港元，每股基本亏损约为1.04港仙[7] - 公司2020年总收入为48.9百万港元，较2019年的62.9百万港元下降22.3%[10] - 2020年净亏损为167.6百万港元，较2019年的168.9百万港元略有改善[10] - 公司2020年贷款业务应收贷款总额为201.8百万港元，较2019年的219.9百万港元下降8.2%[26] - 贷款业务2020年利息收入为12.9百万港元，较2019年的22.3百万港元下降42.2%[26] - 贷款业务2020年亏损5.3百万港元，较2019年的106.5百万港元大幅改善，主要由于应收贷款减值亏损减少[27] - 截至2020年6月30日，公司应收贷款总额约为201,800,000港元，较2019年的219,900,000港元有所下降[29] - 2020年应收贷款利息收入约为12,900,000港元，较2019年的22,300,000港元大幅减少[29] - 借贷业务分类亏损为5,300,000港元，较2019年的106,500,000港元显著减少，主要由于应收贷款减值亏损减少[29] - 新能源业务2020年收入约为2,100,000港元，较2019年的6,400,000港元大幅下降[40] - 新能源业务2020年分类亏损为11,600,000港元，较2019年的29,900,000港元减少，主要由于无形资产减值亏损减少[40] - 酒类产品业务在截至2020年6月30日的年度收益约为250万港元，较2019年的90万港元大幅增长，并录得310万港元的分类溢利，而2019年为310万港元的分类亏损[65] - 截至2020年6月30日，公司投资于一个基金，价值约为5880万港元，较2019年的两个基金总价值1.1亿港元有所减少[65] - TAR High Value Fund SP的资产净值在2020年6月30日约为5880万港元，占公司总资产的5.5%，2020年和2019年的平均回报率分别为1.05%和2.77%[65] - 公司截至2020年6月30日的现金及银行结余为3.602亿港元，净流动资产为4.733亿港元[69] - 公司截至2020年6月30日的资产负债比率为0.18，总债务为1.407亿港元，总权益为7.917亿港元[69] - 公司2018年供股所得款项净额为5.236亿港元，每股供股股份认购价净额为0.050港元[71] - 公司截至2020年6月30日已动用供股所得款项净额3.625亿港元，剩余余额为1.611亿港元[74] - 公司计划将供股所得款项用于偿还借贷、扩展借贷业务及未来潜在投资，已动用1.113亿港元用于未来潜在投资[74] - 公司预计剩余余额将于2021年12月30日或之前用于偿还银行贷款，具体金额未披露[76] - 公司抵押了日本酒店土地及楼宇，账面值约为4.071亿港元（2019年：4.83亿港元），以及香港投资物业，账面值约为1940万港元（2019年：无）[76] - 公司投资于一项非上市私人基金，账面值约为5880万港元（2019年：两项基金，账面总值约为1.1亿港元）[78] - 公司于2020年6月30日持有银行存款约610万港元（2019年：约190万港元）作为借贷融资的担保[76] - 公司截至2020年6月30日无可供分派储备（2019年：无）[190] - 公司过去五个财政年度的业绩及资产负债概要载于第235及236页[190] 业务表现 - 酒店款待业务收入约为3150万港元，分类亏损约为1.353亿港元，主要由于商誉、永久业权土地及楼宇减值亏损[7] - 应收贷款利息收入约为1290万港元，借贷业务分类亏损约为530万港元，主要由于应收贷款减值亏损减少[7] - 新能源业务收入约为210万港元，分类亏损约为1160万港元，主要由于无形资产减值亏损减少[7] - 酒类产品业务收入约为250万港元，分类溢利约为310万港元，主要由于积极出售存货[7] - 酒店款待业务2020年收入为31.5百万港元，占公司总收入的64.3%[12][13] - 酒店款待业务2020年亏损135.3百万港元，主要由于商誉、永久业权土地及楼宇减值亏损[12] - 公司采用直接比较法评估酒店款待业务现金产生单位的可收回金额，参考市场类似交易的近期销售[16][20] - 公司2020年酒店款待业务现金产生单位的税前贴现率为17.62%，较2019年的17.67%略有下降[24] - 公司2020年物业出售成本假设为物业市值的3.5%，包括经纪费用和其他行政及法律成本[25] - 新能源业务现金产生单位的可收回金额评估采用税前贴现率26%进行现金流量预测[56] - 新能源业务现金流量预测基于5年财政预算，并采用3%的长期增长率进行推算[56] - 公司核数师对截至2020年6月30日的综合财务报表发表保留意见，涉及无形资产的可比性问题[56] - 公司核数师对截至2019年6月30日的综合财务报表发表保留意见，涉及无形资产减值评估的证据不足[58][59] - 公司核数师对2019年财务报表的审计意见进行了修改，涉及无形资产账面值调整的影响[60][61] - TAP Growth Fund SP已于2020年1月24日赎回，由于新冠疫情导致全球经济放缓，公司与TAP SPC同意将出售所得款项的偿付期延长至2020年10月30日[67] - 新冠疫情对全球各行业造成严重影响，尤其是酒店款待业务受到最严重打击[67] - 日本政府在2020年初因新冠疫情采取了边境强制措施，导致2020年日本游客人数急剧下降[67] - 公司对日本酒店款待业务前景持乐观态度，预计2030年将吸引6000万国际游客[69] - 公司预计COVID-19疫苗将在2020年底或2021年初推出，对酒店款待业务未来前景充满信心[69] - 公司主要业务为投资控股，其附属公司业务详情见综合财务报表附注35[188] 公司治理 - 公司已遵守上市规则附录十四所载企业管治守则，但存在以下偏离情况：主席与行政总裁职能未分离，且无特定任期的独立非执行董事[127] - 公司董事会认为已采取足够措施确保良好的企业管治实践，包括独立非执行董事轮值退任及重选连任[127] - 非执行董事崔光球先生因其他事务未能出席2019年11月14日的股东特别大会[127] - 公司董事会由六名董事组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事[129] - 公司已采纳上市规则附录十所载的《标准守则》作为董事进行证券交易的操守准则[129] - 董事会负责领导及控制公司并监管集团的业务、策略决策及表现[129] - 董事会每年至少举行四次会议，全体董事均可接触公司秘书以确保遵守所有董事会程序[131] - 任何董事均可就履行职务获取独立专业意见，费用由公司承担[131] - 根据公司细则，任何获委任填补董事会临时空缺的董事仅任职至下届股东大会为止[131] - 每届股东周年大会上，三分之一的董事须轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[131] - 股东可以普通决议案罢免任何任期未届满的董事，并可以普通决议案委任他人取代[131] - 公司自2020年3月起不再设有行政总裁职位，日常运营及执行监督职责由董事会承担[133] - 审计委员会在2020年举行了2次会议，主要职责包括审查财务报告系统、内部控制和风险管理系统的有效性[137] - 薪酬委员会在2020年举行了3次会议，主要职责包括审查董事及高级管理人员的薪酬政策及待遇[140] - 审计委员会成员包括三名独立非执行董事，主要负责审查财务报告、内部控制和外部审计师的独立性[135] - 薪酬委员会成员包括三名独立非执行董事，主要负责制定和审查董事及高级管理人员的薪酬政策[138] - 审计委员会在2020年审查了中期和全年业绩，并向董事会推荐续聘外部审计师[135] - 薪酬委员会在2020年审查了董事及高级管理人员的薪酬政策，并向董事会推荐了两名新任董事的董事袍金[139] - 董事会认为权力与职权受到制衡，并会不时审查现行制度，必要时作出适当变更[133] - 审计委员会在2020年审查了公司的内部审计职能，并讨论了外部审计师和监管机构提出的问题[135] - 薪酬委员会在2020年批准了向两名新任董事支付的董事袍金，并向董事会提供了推荐建议[139] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，每年至少举行一次会议[143] - 董事会采纳了多元化政策，候选人的甄选将考虑性别、年龄、文化及教育背景等因素[143] - 提名委员会在评估董事候选人时，将考虑品格、专业资格、时间投入及独立性等因素[143] - 提名委员会在2020年批准并推荐了两名新任董事的任命[150] - 截至2020年6月30日，提名委员会举行了3次会议[150] - 董事会截至2020年6月30日止年度共举行了21次会议[152] - 提名委员会在2020年审查了董事会的结构、规模及成员多元化，并提出了重选董事的建议[150] - 公司执行董事王显硕先生、陈伟祺先生及达振标先生，以及独立非执行董事招伟安先生、万国樑先生及黄润权博士确认已参与持续专业发展[160] - 公司董事会负责制定及检讨企业管治政策及常规，并不时提出建议[163] - 公司董事会负责检讨及监察董事及高级管理层的培训及持续专业发展[163] - 公司董事会负责检讨及监察公司在遵守法律及监管规定方面的政策及常规[163] - 公司董事会负责制定、检讨及监察董事及雇员的操守准则及合规手册[163] - 公司董事会负责检讨公司遵守守则的情况及在企业管治报告内的披露[163] - 公司已安排适当保险，保障已遵守企业管治守则的董事责任，保险保障范围会每年检讨[163] - 公司秘书曾桂萍女士负责确保董事会全面知悉与集团相关的法例、监管及企业管治发展情况[169] - 公司秘书曾桂萍女士在回顾年度已出席相关专业讲座，获得最新技巧及专业知识，并符合上市规则第3.29条的培训规定[170] - 公司核数师BDO Limited在截至2020年6月30日的年度中，提供的非审核服务主要包括审阅集团中期财务资料的专业费用[171] - 公司股息政策允许股东通过现金或其他适当方式参与公司利润分配，同时确保公司保留足够的储备用于未来发展[173] - 公司股息政策的调整和修改由董事会全权决定，且不保证在任何特定期间内会宣派或派付特定金额的股息[173] - 持有公司已缴足股本不少于十分之一的股东可要求召开股东特别大会，若董事会在21天内未召开，股东可自行召开[176] - 股东可通过电子邮件或邮寄方式向公司董事会提出查询，也可在股东大会上直接向董事会提出[176] - 持有公司总投票权不少于二十分之一的股东或不少于100名股东可向董事会提出书面要求，提议在股东大会上通过决议案[176] - 公司通过年度股东大会和其他股东会议与股东保持持续对话，并通过公司网站www.detai-group.com提供有效的沟通平台[178] - 截至2020年6月30日，公司宪章文件无任何变动，综合版本可在公司网站及联交所网站阅览[178] - 董事会确保维持稳健有效的内部监控，以保障股东投资及公司资产，并定期检讨内部监控及风险管理制度的成效[178] - 公司已设立风险管理政策，确保在安全稳定的环境中经营业务并达成经营政策及目标[178] - 公司定期进行风险识别及分析，评估已识别风险的后果及可能性，并制定风险管理计划以降低风险[180] - 执行董事及高级管理层定期举行会议，检讨各分部的财务及营运表现，并知会重大发展及策略实施情况[181] - 公司通过风险评估准则评估已识别风险，并考虑对业务的影响及其发生的可能性[184] - 公司比照风险评估结果，将风险排列，并确定风险管理策略及内部管理程序以预防、避免或减轻风险[184] - 截至2020年6月30日，公司五大客户合计占总收益的24%，最大客户占8%[188] - 截至2020年6月30日，公司五大供应商合计占总采购额的38%，最大供应商占11%[188] - 公司聘请专业顾问公司进行内部监控审核，确保风险管理和内部控制系统的有效性[186] - 公司董事会决定不派发2020年度的末期股息[188] - 公司设有内部监控程序，确保及时、公平、准确和完整地披露内幕信息[186] - 公司审计委员会对员工资源、资历、经验及培训计划和预算的充足性进行评估[186] - 公司审计委员会对识别、评估和管理重大风险的持续流程表示满意[186] - 公司审计委员会定期跟进审计建议的实施进展，并与审计委员会进行讨论[186] - 公司所有员工需遵守道德标准，确保非公开信息的保密性[186] - 公司于2020年9月16日签订第三份补充偿付契约，以全面及最终履行卖方于2016年偿付契约、补充偿付契约及第二份补充契约项下尚未偿付款项的责任[190] - 公司董事及行政总裁于2020年6月30日持有的股份及相关股份总数为38,961,200股，占已发行股本的0.25%[195] - 公司董事及行政总裁于2020年6月30日持有的股份及相关股份总数为974,030股，占已发行股本的0.01%[195] - 公司董事及行政总裁于2020年6月30日持有的股份及相关股份总数为974,030股，占已发行股本的0.01%[195] - 公司董事及行政总裁于2020年6月30日持有的股份及相关股份总数为974,030股，占已发行股本的0.01%[195] - 公司董事及行政总裁于2020年6月30日持有的股份及相关股份总数为974,030股，占已发行股本的0.01%[195] - 公司董事及行政总裁于2020年6月30日持有的股份及相关股份总数为974,030股，占已发行股本的0.01%[195] - 公司董事及行政总裁于2020年6月30日持有的股份及相关股份总数为974,030股，占已发行股本的0.01%[195] - 佟亮先生持有公司4,404,651,375股股份，占已发行股本的28.06%[200] - 截至2020年6月30日，公司已发行股份总数为15,695,531,700股[200] - 公司董事及主要行政人员未持有公司或其任何相联法团的股份、相关股份或债券[196] - 公司根据证券及期货条例第XV部存置的登记册记录显示，主要股东及其他人士在公司证券中的权益[198] 投资与收购 - 公司于2018年出售目标公司49%股份及相关贷款，总代价为64,484,382.2港元[41][44] - 公司于2019年收到买方通知，买方放弃行使认股权，导致第三及第四次完成未能落实[47][49] - 公司持有目标公司72.75%的股权，目标公司继续为非全资附属公司[51][54] - 公司通过转让获得目标公司21.75%的已发行股本，转让金额为1,220,991.5港元[50][53] - 公司全资附属公司Rich Shine Development Limited以80,000,000港元收购香港物业[99] - 公司以82,820,000港元出售Rich Shine Development Limited的全部已发行股本及销售贷款[99] - 公司全资附属公司Mach Express Development Limited以7,000,000港元收购持有香港物业的高健有限公司全部已发行股本及贷款[101] - 公司全资附属公司Advanced System Group Limited以15,600,000港元收购明丰集团控股有限公司31.2%的已发行股本[101] - 公司出售國溢商貿（四川）有限公司，代價為人民幣500元，出售事項於2019年12月4日完成[103] - 公司延長在TAR Fund的投資年期，投資金額為5000萬港元，延長一年並可再延長最多兩個連續一年期[103] - 公司收購彩殿投資有限公司70%股份及銷售貸款，代價為5400萬港元，代價由賣方結欠的債務抵銷[103] 风险管理与内部控制 - 公司应收贷款的预期信贷亏损比率介乎9%至100%，具体取决于贷款的性质、违约概率及违约损失率[31][32] - 公司通过审查潜在借款人的财务信息及财务状况进行信贷风险评估，并根据还款记录、资产价值等因素决定贷款的必要性及抵押品价值[34][35][36] - 公司董事会确保维持稳健有效的内部监控，以保障股东投资及公司资产，并定期检讨内部监控及风险管理制度的成效[178] - 公司已设立风险管理政策，确保在安全稳定的环境中经营业务并达成经营政策及目标[178] - 公司定期进行风险识别及分析，评估已识别风险的后果及可能性，并制定风险管理计划以降低风险[180] - 执行董事及高级管理层定期举行会议，检讨各分部的财务及营运表现，并知会重大发展及策略实施情况[181] -