6月20日，截至港股收盘，恒生指数上涨1.26%，报23530.48点。德泰新能源集团（00559.HK）收报0.19 港元/股，上涨39.71%，成交量1185.53万股，成交额200.43万港元，振幅76.47%。 行业估值方面，旅游及消闲设施行业市盈率（TTM）平均值为39.55倍，行业中值-0.72倍。德泰新能源 集团市盈率-7.05倍，行业排名第83位；其他易站绿色科技（08475.HK）为0.29倍、LET GROUP （01383.HK）为0.7倍、嘀嗒出行（02559.HK）为1.09倍、OKURA HOLDINGS（01655.HK）为1.19 倍、陆庆娱乐（08052.HK）为1.34倍。 资料显示，德泰新能源集团有限公司("德泰",香港交易所:编号559)致力实现业务多元化的发展策略,并以 酒店业务丶酒类业务丶基金及上市证券投资及提供借贷服务为主营务。近年,集团更成功进军亚太地区 之酒店管理业务行业。其中,北海道渡假村项目同为集团地产投资一员有助丰富公司收入来源。展望未 来,德泰新能源将把握投资机遇,多元化发展本集团业务,同时致力控制成本,为本公司股东维持稳定回报。 （以上内容为金融界基 ...

公司整体财务关键指标变化 - 截至2024年12月31日止六个月，公司收益为14168000港元，2023年同期为13848000港元[6] - 2024年上半年毛利为6386000港元，2023年同期为8079000港元[6] - 2024年上半年税前溢利为5741000港元，2023年同期亏损54603000港元[6] - 本公司拥有人应占期内溢利2024年为6127000港元，2023年亏损54554000港元[6] - 2024年上半年其他全面收入为2733000港元，2023年同期为6661000港元[7] - 本公司拥有人应占期内全面收入总额2024年为8860000港元，2023年亏损47893000港元[7] - 本公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利2024年为1.17港仙，2023年亏损10.43港仙[7] - 2024年7月1日至12月31日，期内溢利为6,127千港元[11] - 2024年7月1日至12月31日，期内全面收入总额为8,860千港元[11] - 2024年1 - 6月，经营业务所用现金净额为7,215千港元，较2023年同期的10,329千港元有所减少[12] - 2024年1 - 6月，投资活动所得现金净额为5,980千港元，较2023年同期的9,687千港元有所减少[12] - 2024年1 - 6月，融资活动所用现金净额为3,252千港元，较2023年同期的2,998千港元有所增加[12] - 2024年1 - 6月，现金及现金等值项目减少净额为4,487千港元，较2023年同期的3,640千港元有所增加[12] - 期终现金及现金等值项目2024年为111,115千港元，2023年为119,843千港元[12] - 2024年下半年，公司来自外界客户的收益为14,168千港元，较2023年同期的13,848千港元增长2.31%[33] - 2024年下半年，公司银行利息收入为2,297千港元，较2023年同期的2,143千港元增长7.19%[36] - 2024年下半年，公司融资成本为158千港元，较2023年同期的562千港元下降71.89%[39] - 2024年下半年，公司自有资产折旧开支为1,975千港元，较2023年同期的550千港元增长259.09%[40] - 2024年下半年，公司使用权资产折旧开支为221千港元，较2023年同期的170千港元增长29.41%[40] - 2024年和2023年截至12月31日止六个月，当期日本所得税为7000港元和8000港元，中国当期所得税为 - 0和207000港元，递延税项为 - 393000港元和 - 264000港元，所得税抵免总额为 - 386000港元和 - 49000港元[42] - 2024年和2023年截至12月31日止六个月，香港利得税按16.5%税率对估计应课税溢利拨备，但公司无应课税溢利未作拨备；中国附属公司企业所得税按25%税率缴纳，公司无应课税溢利未作拨备[42][43][44] - 公司就中国注册公司股息收入按10%（2023年：10%）税率缴纳中国预扣税；匿名伙伴安排业务溢利分派投资者按20.42%税率缴税，因无分派储备2024和2023年12月31日止六个月无已付或应付税项[45][49] - 董事不建议就2024年截至12月31日止六个月派付中期股息（2023年同期：无）[47][50] - 2024年和2023年截至12月31日止六个月，公司拥有人应占溢利/（亏损）为6127000港元和 - 54554000港元，用作计算每股基本盈利/（亏损）的普通股加权平均数均为523184000股[53] - 2024年和2023年截至12月31日止六个月，因无潜在普通股，每股摊薄盈利/（亏损）与每股基本盈利/（亏损）相同[56][59] - 截至2024年12月31日止六个月，集团收益约1420万港元，上年同期约1380万港元；公司拥有人应占期内溢利约610万港元，上年同期亏损约5460万港元；每股基本盈利约1.17港仙，上年同期每股基本亏损约10.43港仙[107][109] - 2024年12月31日，集团金融机构存款、抵押银行结余等共约1.117亿港元，较6月30日的约1.164亿港元有所减少；流动资产净值约2.329亿港元，较6月30日的约2.266亿港元有所增加[154][158] - 2024年12月31日，集团资产负债比率约0.05，低于6月30日的约0.06；计息债务总额约2170万港元，低于6月30日的约2430万港元；总权益约4.43亿港元，高于6月30日的约4.34亿港元[155][158] - 2024年12月31日，集团质押日本酒店土地及楼宇账面总值约2.4亿港元，较6月30日的约2.378亿港元有所增加；银行存款约60万港元，与6月30日持平[155][171] - 截至2024年12月31日止六个月，公司资本结构无其他变动[166][172] - 2024年12月31日，集团管理的上市证券组合公平值约1.381亿港元，较6月30日的约1.313亿港元有所增加；本期录得重估收益约680万港元，而2023年12月31日为重估亏损约2790万港元[167][173] - 2024年12月31日，集团无重大或然负债，6月30日也无[168][174] - 2024年12月31日，集团无重大资本承担，6月30日也无[169][175] 公司资产负债关键指标变化 - 截至2024年12月31日，非流动资产总值为243746000港元，6月30日为240454000港元[8] - 截至2024年12月31日，流动资产总值为261666000港元，6月30日为260693000港元[8] - 截至2024年12月31日，流动负债总额为28739000港元，6月30日为34046000港元[8] - 截至2024年12月31日，非流动负债总额为33,770千港元，较2024年6月30日的33,058千港元有所增加[9] - 截至2024年12月31日，资产净值为442,903千港元，较2024年6月30日的434,043千港元增长约2.04%[9] - 截至2024年12月31日，股本为26,159千港元，较2024年7月1日的784,776千港元大幅减少[9][11] - 截至2024年12月31日，公司综合资产总值为505,412千港元，较6月30日的501,147千港元增长0.85%[30] - 截至2024年12月31日，公司综合负债总额为62,509千港元，较6月30日的67,104千港元下降6.85%[30] - 截至2024年12月31日，公司非流动资产为243,746千港元，较6月30日的240,454千港元增长1.37%[33] - 酒店款待业务资产从2024年6月30日的246,994千港元增至12月31日的248,285千港元，增长0.52%[30] - 借贷服务资产从2024年6月30日的516千港元增至12月31日的1,075千港元，增长108.33%[30] - 截至2024年12月31日，按市值计量的香港上市证券为1.38085亿港元，6月30日为1.31326亿港元[62] - 公司贸易应收账项、其他应收款项、按金及预付款项中，贸易应收账项为537.7万港元，2024年6月30日为372.5万港元[66] - 按发票日期扣除呆账拨备后，2024年12月31日30日内贸易应收账项为536.6万港元，6月30日为92.5万港元[69] - 截至2024年12月31日止六个月及2024年6月30日止年度，贸易应收账项预期信贷亏损期末为11.6万港元和11.7万港元[72] - 2024年12月31日，应收贷款及利息总额为2.36472亿港元，6月30日为2.29055亿港元[74] - 2024年12月31日，应收七名独立第三方本金总额1.46894亿港元，相关应收利息总额8957.8万港元，6月30日分别为1.46894亿港元和8216.1万港元[74][75] - 截至2024年12月31日，公司就总额为4851.8万港元应收贷款持有抵押品，6月30日为4683.3万港元[76] - 2024年12月31日应收贷款减值亏损拨备为23647.2万港元，年初为22905.5万港元[78] - 2024年12月31日应收贷款账面总值为23647.2万港元，6月30日为22905.5万港元[80] - 公司贸易应付账项、其他应付款项及应计费用中，贸易应付账项12月31日为155万港元，6月30日为168.4万港元[84] - 2024年12月31日贸易应付账项、其他应付税项、其他应付款项及应计费用总计442.1万港元，6月30日为707.6万港元[85] - 按发票日期，12月31日30日内到期贸易应付账项为154.3万港元，6月30日为167.7万港元[86] - 12月31日有抵押银行贷款为2168.8万港元，6月30日为2426万港元[88] - 银行贷款以账面价值23997.6万港元土地及楼宇、59.2万港元银行结余及若干附属公司全部股权作抵押，6月30日分别为23782.6万港元和58.2万港元[88][90] - 银行借贷按1.09%浮动年利率计息，6月30日为0.85%[89][90] - 法定股份方面，2023年7月1日、2024年6月30日及2024年7月1日股份数目为30,000,000千股，金额为1,500,000千港元；2024年12月31日股份数目和金额保持不变[92] - 已发行及缴足股份方面，2023年7月1日、2024年6月30日及2024年7月1日股份数目为15,695,532千股，金额为784,776千港元；2024年12月31日股份数目为523,184千股，金额为26,159千港元[92] - 截至2024年12月31日，质押资产账面价值为240,568千港元；截至2024年6月30日，为238,408千港元[96] - 截至2024年12月31日，按市值计量的香港上市证券资产公平值为138,085千港元；截至2024年6月30日，为131,326千港元[101][103] - 截至2024年12月31日，已发行股份为523,184,390股[189][191] 财务报表编制及准则相关 - 未经审核简明综合中期财务报表按历史成本法编制，须与2024年6月30日止年度经审核综合财务报表一并阅览[17] - 2024年7月1日开始年度期间，公司首次应用新订/经修订香港财务报告准则，对简明综合财务报表无重大影响[18] - 已颁布但尚未生效的新订/经修订香港财务报告准则，公司未提早采用，生效时间从2025 - 2027年不等，部分待定[19] 各业务线收益及分类数据变化 - 收益指期内公司预期有权经扣除销售相关税项后，向外客户售商品、提供服务所得代价、应收贷款利息及上市证券投资股息收入[20][21] - 2024年截至12月31日止六个月客户合约酒店收入9550千港元，2023年为9573千港元[22] - 2024年截至12月31日止六个月客户合约贸易收入9553千港元，2023年为9608千港元[22] - 2024年截至12月31日止六个月上市证券投资股息收入4615千港元，2023年为4240千港元[22] - 2024年截至12月31日止六个月总收益14168千港元，2023年为13848千港元[22] - 2024年截至12月31日止六个月客户合约收益于某一时间点为1236千港元，2023年为956千港元[22] - 2024年截至12月31日止六个月客户合约收益随一段时间为8317千港元，2023年

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止六个月，公司收益为1416.8万港元，2023年同期为1384.8万港元[2] - 截至2024年12月31日止六个月，公司毛利为638.6万港元，2023年同期为807.9万港元[2] - 截至2024年12月31日止六个月，公司其他收入及收益为251.1万港元，2023年同期亏损2087.4万港元[2] - 截至2024年12月31日止六个月，公司一般及行政开支为975.7万港元，2023年同期为1200.3万港元[2] - 截至2024年12月31日止六个月，公司融资成本为15.8万港元，2023年同期为56.2万港元[2] - 截至2024年12月31日止六个月，公司按公平值计入损益的金融资产公平值变动收益净额为675.9万港元，2023年同期亏损2792.7万港元[2] - 截至2024年12月31日止六个月，公司税前溢利为574.1万港元，2023年同期亏损5460.3万港元[3] - 截至2024年12月31日止六个月，公司所得税抵免为38.6万港元，2023年同期为4.9万港元[3] - 截至2024年12月31日止六个月，公司拥有人应占期内溢利为612.7万港元，2023年同期亏损5455.4万港元[3] - 截至2024年12月31日止六个月，公司拥有人应占每股盈利为1.17港仙，2023年同期亏损10.43港仙[3] - 2024年12月31日非流动资产总值为243,746千港元，2024年6月30日为240,454千港元[6] - 2024年12月31日流动资产总值为261,666千港元，2024年6月30日为260,693千港元[6] - 2024年12月31日流动负债总额为28,739千港元，2024年6月30日为34,046千港元[6] - 2024年12月31日流动资产净值为232,927千港元，2024年6月30日为226,647千港元[6] - 2024年12月31日资产总值减流动负债为476,673千港元，2024年6月30日为467,101千港元[6] - 2024年12月31日非流动负债总额为33,770千港元，2024年6月30日为33,058千港元[7] - 2024年12月31日资产净值为442,903千港元，2024年6月30日为434,043千港元[7] - 2024年12月31日股本为26,159千港元，2024年6月30日为784,776千港元[7] - 2024年12月31日储备为416,744千港元，2024年6月30日为 - 350,733千港元[7] - 截至2024年12月31日止六个月，公司总收益为14168千港元，较2023年同期的13848千港元增长2.31%[17] - 截至2023年12月31日止六个月，公司税前亏损为54603千港元[21] - 2024年12月31日分类资产总值401,615千港元，综合资产总值505,412千港元；6月30日分类资产总值395,567千港元，综合资产总值501,147千港元[24] - 2024年12月31日分类负债总额26,205千港元，综合负债总额62,509千港元；6月30日分类负债总额29,254千港元，综合负债总额67,104千港元[24] - 截至2024年12月31日止六个月，来自外界客户的收益香港为4,615千港元、中国为3千港元、日本为9,550千港元，总计14,168千港元；2024年6月30日为13,848千港元[26] - 截至2024年12月31日，非流动资香港为1,326千港元、中国为0千港元、日本为242,420千港元，总计243,746千港元；2023年6月30日为240,454千港元[26] - 截至2024年12月31日止六个月，银行利息收入2,297千港元、租金收入0千港元、其他杂项收入214千港元；2023年分别为2,143千港元、170千港元、141千港元[27] - 截至2024年12月31日止六个月，出售附属公司收益0千港元、出售联营公司权益收益0千港元；2023年分别为101千港元、82千港元[27] - 截至2024年12月31日止六个月，终止确认其他应收款项亏损0千港元、物业等减值亏损0千港元；2023年分别为23,002千港元、509千港元[27] - 截至2024年12月31日止六个月，其他收入及收益或亏损总计2,511千港元；2023年为 - 20,874千港元[27] - 截至2024年12月31日止六个月，银行贷款利息131千港元、其他贷款利息0千港元、租赁负债利息27千港元，融资成本总计158千港元；2023年分别为128千港元、416千港元、18千港元，总计562千港元[29] - 截至2024年和2023年12月31日止六个月，所得税抵免总额分别为-386,000港元和-49,000港元[32] - 2024年和2023年用作计算每股基本及摊薄盈利/（亏损）的公司拥有人应占溢利/（亏损）分别为6,127,000港元和-54,554,000港元[39] - 2024年和2023年用作计算每股基本盈利/（亏损）的普通股加权平均数均为523,184,000股[40] - 截至2024年12月31日止六个月，公司以成本约922,000港元收购物业、厂房及设备项目，2023年同期为282,000港元[41] - 2024年12月31日，公司已质押账面价值为239,976,000港元的酒店土地及楼宇作为银行融资抵押，2024年6月30日为237,826,000港元[41] - 2024年12月31日和6月30日，按市值计量的香港上市证券分别为138,085,000港元和131,326,000港元[42] - 截至2024年12月31日止六个月，上市证券公平值收益为6,759,000港元，2023年同期公平值亏损为27,927,000港元[42] - 2024年公司贸易应收账项为5,377,000港元，2024年6月30日为3,725,000港元，平均信贷期介乎0至90日[44] - 2024年12月31日贸易应收账项为549.3万港元，较6月30日的384.2万港元有所增加；贸易应收账项净额为537.7万港元，6月30日为372.5万港元[45] - 2024年12月31日其他应收款为264万港元，6月30日为299.4万港元；其他应收可税项为25.3万港元，6月30日为164.2万港元；其他现金及预付款项为45.2万港元，6月30日为145.4万港元[45] - 2024年12月31日贸易应收账项30日内为536.6万港元，6月30日为92.5万港元；31至60日为0，6月30日为4.9万港元；90日以上为1.1万港元，6月30日为275.1万港元[46] - 2024年12月31日贸易应收账项预期信贷亏损为11.6万港元，期初为11.7万港元；6月30日期末为11.7万港元，期初为11.6万港元[47] - 2024年12月31日应收贷款及利息总额为2.36472亿港元，减值亏损拨备为2.36472亿港元；6月30日总额为2.29055亿港元，减值亏损拨备为2.29055亿港元[49] - 2024年12月31日应收七名第三方本金总额为1.46894亿港元，应收利息总额为8957.8万港元；6月30日本金总额相同，应收利息总额为8216.1万港元[49] - 2024年12月31日集团就总额为4851.8万港元的应收贷款持有抵押品，6月30日为4683.3万港元[50] - 2024年12月31日应收贷款减值亏损拨备期初为22905.5万港元，期末为23647.2万港元；6月30日期初为22948.9万港元，期末为22905.5万港元[51] - 2024年12月31日应收贷款预期信贷亏损拨回为0，6月30日为20万港元；撇销6月30日为1651.5万港元；解除信贷减值款项折让12月31日为741.7万港元，6月30日为1628.1万港元[51] - 2023年7月1日应收贷款账面总值结余为230,689千港元，2024年6月30日及7月1日为229,055千港元，2024年12月31日为236,472千港元[53] - 2023年7月1日应收贷款预期信贷亏损结余为229,489千港元，2024年6月30日及7月1日为229,055千港元，2024年12月31日为236,472千港元[53] - 2024年12月31日贸易应付账项为1,550,000港元，2024年6月30日为1,684,000港元[55] - 2024年12月31日其他应付税项为313千港元，2024年6月30日为1,679千港元；2024年12月31日其他应付款项及应计费用为2,558千港元，2024年6月30日为3,713千港元[56] - 2024年12月31日贸易应付账项30日内为1,543千港元，90日以上为7千港元；2024年6月30日30日内为1,677千港元，90日以上为7千港元[57] - 2024年12月31日有抵押银行贷款为21,688千港元，2024年6月30日为24,260千港元[57] - 2024年12月31日一年内或按要求偿还的借贷为21,688千港元，2024年6月30日为24,260千港元[60] - 2024年12月31日银行贷款抵押的土地及楼宇账面价值为239,976,000港元，2024年6月30日为237,826,000港元；银行结余2024年12月31日为592,000港元，2024年6月30日为582,000港元[60] - 2024年12月31日银行借贷年利率为1.09厘，2024年6月30日为0.85厘[61] - 截至2024年12月31日，公司法定普通股为30,000,000股，面值1,500,000港元；已发行及缴足股份为523,184股，面值26,159港元[63] - 截至2024年12月31日和6月30日，集团质押资产账面价值分别为240,568千港元和238,408千港元[66] - 截至2024年12月31日止六个月，集团主要管理人员短期福利为815,000港元，2023年同期为1,004,000港元[68] - 截至2024年12月31日止六个月，集团收益约14,200,000港元，2023年同期约13,800,000港元；公司拥有人应占期内溢利约6,100,000港元，2023年同期亏损约54,600,000港元；每股基本盈利约1.17港仙，2023年同期每股基本亏损约10.43港仙[70] - 2024年12月31日，集团在金融机构的存款、已抵押银行结余及银行结余及现金共约1.117亿港元（2024年6月30日约1.164亿港元）[100] - 2024年12月31日，集团流动资产净值约2.329亿港元（2024年6月30日约2.266亿港元）[100] - 2024年12月31日，集团资产负债比率约0.05（2024年6月30日约0.06）[100] - 2024年12月31日，集团计息债务总额约2170万港元（2024年6月30日约2430万港元）[100] - 2024年12月31日，集团总权益约4.43亿港元（2024年6月30日约4.34亿港元）[100] - 供股所得款项净额总计5.236亿港元，截至2024年12月31日已动用4.876亿港元，未动用余额为3600万港元，期间

集团整体财务状况 - 截至2024年6月30日，集团业务收入约3130万港元，2023年约为3120万港元[12] - 2024年净亏损约7070万港元，2023年约为6980万港元，归属于公司所有者的亏损约7070万港元，2023年约为6980万港元[12] - 2024年基本每股亏损约0.45港仙，2023年约为0.44港仙[12] - 2024年净亏损主要归因于按公平值计入损益的金融资产公平值亏损约4150万港元[5][12] - 2024年6月30日集团业务收益约3130万港元，2023年约3120万港元；亏损净额约7070万港元，2023年约6980万港元；每股基本亏损约0.45港仙，2023年约0.44港仙[13] - 2024年6月30日，集团金融机构存款、抵押银行结余、银行结余及现金共约1.164亿港元，2023年约1.243亿港元；流动资产净值约2.266亿港元，2023年约2.757亿港元[90] - 2024年6月30日，集团资产负债比率约0.06，2023年约0.09；计息债务总额约2430万港元，2023年约4620万港元；总权益约4.34亿港元，2023年约5.261亿港元[90] - 2024年6月30日，集团管理的上市证券组合公平值约为1.313亿港元，本年度证券买卖录得买卖及重估亏损约4150万港元[97] - 截至2024年6月30日，集团无重大或然负债和资本承担，2023年亦无[99][100] 各业务板块财务情况 - 酒店款待业务2024年收入约2250万港元，2023年约为2560万港元，分类亏损约180万港元，2023年约为1000万港元[5] - 借贷业务2024年分类亏损约100万港元，2023年约为860万港元，主要因应收贷款减值亏损所致[7][9] - 酒类产品业务2024年收益约220万港元，2023年约为10万港元，分类收益约120万港元，2023年分类亏损约60万港元[8][9] - 2024年酒店款待业务收益约2250万港元，2023年约2560万港元；分类亏损约180万港元，2023年约1000万港元，该业务贡献集团约72%的收益[13] - 酒品业务在2024年6月30日止年度收益约为220万港元（2023年：约10万港元），录得分部收益约120万港元（2023年：分部亏损约60万港元）[77] 应收贷款情况 - 截至2024年6月30日，集团应收贷款本金总额约1.469亿港元，2023年约为1.619亿港元，相关应收利息总额约8220万港元，2023年约为6880万港元[5] - 截至2024年6月30日，公司应收贷款本金约1.469亿港元（2023年约1.619亿港元），应收利息约8220万港元（2023年约6880万港元）[33][36] - 借贷业务2024年录得约100万港元分类亏损（2023年约860万港元）[34][36] - 公司应收贷款预期信贷亏损比率为100%（2023年93.11% - 100%）[35][37] - 2024年6月30日，集团贷款组合含4名个人借贷人（2023年为5名）和3名公司借贷人，未偿还本金总额及应收利息约2.29亿港元（2023年约2.31亿港元）[48][50] - 2024年最大借贷人和五大借贷人未偿还本金及应收利息（减值前）分别约7480万港元（2023年约7020万港元）和约2.05亿港元（2023年约1.96亿港元），占比分别约32.7%（2023年约30.4%）和约89.7%（2023年约84.9%）[48][50] - 2024年一名个人借贷人偿还贷款140万港元[48][50] - 2024年6月30日，7项贷款中1项由抵押品及个人担保，利率10%；2项仅个人担保，利率8%和20%；4项无担保，利率10% - 16%[49][51] - 2024年6月30日，所有未偿还贷款总额及应收利息逾期超一年[49][51] - 截至2024年6月30日，集团应收贷款减值亏损拨回20万港元（2023年：减值亏损约870万港元），减值亏损拨备约2.291亿港元（2023年：约2.295亿港元），相当于应收贷款约156%（2023年：约142%）以及应收贷款及利息总额的100%（2023年：约99%）[77] - 截至2024年6月30日，集团应收贷款及利息预期信贷亏损比率为100%（2023年：93% - 100%）[77] 借贷业务法律诉讼情况 - 集团已在2021年6月对借贷人A提起法律诉讼，截至报告日仍在进行，待提供香港高等法院要求的原始文件[52] - 集团在2019年11月对借贷人B提起法律诉讼，已获判决，但因香港法院判决无法在内地执行，尚未采取强制执行行动[52] - 公司已对借贷人B提起法律诉讼，香港法院已判决但无法在中国执行，初步文件已送交中国法院审阅[53] - 借贷人C于2024年4月15日被香港高等法院颁令清盘，未偿还本金及应收利息为74,788,041港元，年利率8% [55] - 公司于2023年1月对借贷人D提起法律诉讼，截至报告日期未收到传讯令状回执，未偿还本金及应收利息为46,833,085港元，年利率10% [57] - 公司于2020年11月对借贷人E提起法律诉讼，诉讼仍在进行，未偿还本金及应收利息为14,503,108港元，年利率10% [59] - 公司于2020年11月对借贷人F提起法律诉讼，未能成功送达传票，未偿还本金及应收利息为16,078,997港元，年利率10% [60] - 公司于2020年11月对借贷人G提起法律诉讼，未能成功送达传票，未偿还本金及应收利息为53,201,574港元，年利率12% [63] - 借贷人D的联合贷款人可能已将抵押品变现，公司正寻求收回应占金额的法律意见[67] - 公司正在评估由个人担保的两项未偿还贷款相关担保人状况，将咨询是否对其提起法律诉讼[67] 借贷业务管理政策 - 公司采用信贷政策管理借贷业务，包括合规、信贷评估、抵押和利率确定[39] - 借贷业务主要由德泰财务内部资源提供资金，不向一般消费者市场放贷，近年未招揽新客户或授出新贷，专注评估现有贷款组合及收回未偿还贷款[45] - 德泰财务政策规定，若贷款及与所有有关连人士合计贷款超集团全部贷款组合50%，则不向单一借贷人或其所有有关连人士授出贷款[45] - 公司采用信贷政策管理放贷业务，包括遵守法规、评估借款人及资产等[69] - 公司放贷前进行信用风险评估，放贷时逐案评估担保必要性和价值，收款时采取多种措施[70][71] - 集团在授出贷款前会进行信贷评估，包括获取身份文件、评估财务状况、进行互联网及媒体搜索等[74][75] - 处理逾期贷款时，集团会与借贷人磋商还款期及方法、发出还款提示、发出法律顾问还款通知书、开展法律程序等[75] 酒店相关情况 - 酒店One Resort Towers位于日本北海道二世古，有110间高档客房及室内外温泉[13] - 2024年和2023年公平值减出售成本方法主要假设出售成本为物业市值的3.5%，公司采用相同方法进行减值评估[21][23] - 现金流量预测基于五年期财务预算，收益复合平均年增长率约2%（2023年：2%），2024年收益增长率较2023年低约12%[22][24] - 预测期间毛利率预计约为94%（2023年：93%）[22][24] - 2024年税前贴现率20%（2023年：17%），参考市场情况而定[22][24] - 超越五年期现金流量预测采用长期增长率2%（2023年：2%）推算[22][24] - 评估酒店款待业务现金产生单位可收回金额采用公平值减出售成本方法，结果高于使用价值计算结果[15][16] - 截至2024年6月30日止年度未确认物业、厂房及设备减值亏损[15][19] - 酒店翻新项目因设计不满和施工团队短缺延迟，公司将重新审视设计并克服障碍推进[26][27] - 2024年11月 - 2025年3月进行旺季前准备、运营，获取翻新报价，确认设计概念和费用[28] - 2025年4月 - 10月申请监管批准，完成检查，启动一座塔楼翻新[28] - 2025年11月 - 2026年3月进行旺季准备和运营，首座塔楼翻新基本完成，确认额外收益，旺季暂停翻新[29][30] - 2026年4月 - 10月淡季开展两座塔楼的主要翻新阶段2[31] - 2026年11月 - 2027年3月进行旺季准备和运营，首座塔楼翻新完成，二座大致完成，确认额外收益[31] 上市证券组合情况 - 截至2024年6月30日止年度，集团管理上市证券组合[80] - 截至2024年6月30日，公司持有中电控股218,000股，占比0.009%，市值17,023千港元，较投资成本增值2.74%[81] - 截至2024年6月30日，公司持有深圳国际控股648,000股，占比0.027%，市值5,020千港元，较投资成本增值0.81%[81] - 截至2024年6月30日，公司持有香港交易及结算所88,000股，占比0.007%，市值30,386千港元，较投资成本增值4.39%[81] - 截至2024年6月30日，公司持有中国建设银行3,000,000股，占比0.001%，市值16,946千港元，较投资成本增值3.45%[81] - 截至2024年6月30日，公司持有中国移动330,000股，占比0.002%，市值16,898千港元，较投资成本增值5.07%[81] - 截至2024年6月30日，公司持有友邦保险32,000股，占比0.000%，市值2,517千港元，较投资成本增值0.34%[84] - 截至2024年6月30日，公司持有中银香港950,000股，占比0.009%，市值25,291千港元，较投资成本增值4.56%[84] - 2024年6月30日止年度，洲际航天科技集团已变现亏损1,176千港元，未变现亏损42,191千港元，已收股息为负[87] 公司运营与发展策略 - 全球经济前景面临通胀压力及地缘政治不确定性，公司将继续监察全球经济、金融环境及其对业务的影响[88] - 公司将把握投资机会使业务多元化，同时努力控制成本以维持稳定回报[89] 股息政策与资金运用 - 董事会决定不建议就2024年6月30日止年度派付股息，2023年亦无派息[90] - 2018年6月13日公司完成供股，发行104.636878亿股普通股，供股所得款项净额约5.236亿港元，截至2024年6月30日已动用约4.79亿港元，每股供股股份认购价净额约0.050港元[90] - 供股所得款项净额计划用途包括偿还借贷1.939亿港元、合营公司融资注资1.96亿港元、扩展借贷业务1亿港元、未来投资及营运资金3370万港元，总计5.236亿港元[93] - 供股所得款项净额经修订用途为偿还借贷1.939亿港元、扩展借贷业务1.113亿港元、未来投资及营运资金2.184亿港元，总计5.236亿港元[93] - 截至2023年6月30日，供股所得款项净额动用4.79亿港元，未动用4460万港元；2024年6月30日未动用余额约3600万港元[93] - 预计剩余款项将于2024年12月30日或之前动用，约3600万港元用于偿还银行贷款最后一期[94] - 经参考汇率，相关金额相当于5亿日元[95][96] - 未动用所得款项净额已作为计息存款存放于香港持牌银行及金融机构[95][96] 公司担保情况 - 截至2024年6月30日，公司以约2.378亿港元投资物业、约60万港元银行存款及若干附属公司股权为集团借贷融资提供担保，2023年对应金额分别约为2.692亿港元、1590万港元、70万港元[97] 公司人员情况 - 2024年6月30日，集团在香港、中国及日本共约有37名雇员，2023年为28名[100][101] 公司股东大会安排 - 公司2024年股东周年大会定于12月3日上午9:30举行，11月28日至12月3日暂停办理过户登记手续[103][104] 董事会与公司治理 - 截至2024年年报日期，董事会由五名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[123][124] - 2024年3月1日起，郑子坚先生辞任执行董事及投资委员会成员，朱燕燕女士获委任为非执行董事及投资委员会成员[124] - 公司收到各独立非执行董事的年度独立确认书，认为其符合评估独立性指引[127][130] - 财政年度内，董事会定期且至少举行四次会议[129][130]

财务数据关键指标变化 - 2024年酒店收入22,526千港元，2023年为25,551千港元，同比下降约11.83%[2] - 2024年毛利14,569千港元，2023年为13,637千港元，同比增长约6.83%[2] - 2024年所得税前亏损71,608千港元，2023年为72,419千港元，同比收窄约1.12%[2] - 2024年本公司拥有人应占年内亏损70,771千港元，2023年为69,831千港元，同比扩大约1.35%[2] - 2024年每股亏损0.45港仙，2023年为0.44港仙，同比扩大约2.27%[2] - 2024年非流动资产总值240,454千港元，2023年为288,278千港元，同比下降约16.59%[3] - 2024年流动资产总值260,693千港元，2023年为332,313千港元，同比下降约21.55%[3] - 2024年流动负债总额34,046千港元，2023年为56,640千港元，同比下降约39.89%[3] - 2024年资产净值434,043千港元，2023年为526,148千港元，同比下降约17.50%[4] - 2024年储备为 - 350,733千港元，2023年为 - 258,628千港元，亏损同比扩大约35.61%[4] - 2024年客户合约收益为24,732千港元，2023年为25,670千港元，同比下降3.65%[10] - 2024年酒类产品销售贸易收入为2,206千港元，2023年为119千港元，同比增长1753.78%[10] - 2024年借贷服务利息收入为0千港元，2023年为390千港元[10] - 2024年上市证券投资股息收入为6,534千港元，2023年为5,099千港元，同比增长28.14%[12] - 2024年公司总收益为31,266千港元，2023年为31,159千港元，同比增长0.34%[12] - 2024年所得税前亏损为71,608千港元，2023年为72,419千港元，同比减少1.12%[16][17] - 2024年综合资产总值为501,147千港元，2023年为620,591千港元，同比下降19.25%[19] - 2024年综合负债总额为67,104千港元，2023年为94,443千港元，同比下降28.95%[19] - 2024年购置非流动资产总计1,548千港元，2023年为1,427千港元，同比增长8.48%[20][23] - 2024年物业、厂房及设备折旧总计(4,044)千港元，2023年为(3,989)千港元，同比下降1.38%[20][23] - 2024年银行及金融机构利息收入总计4,791千港元，2023年为2,529千港元，同比增长89.44%[20][23] - 2024年来自外界客户的收益总计31,266千港元，2023年为31,159千港元，同比增长0.34%[24] - 2024年其他收入及收益总计5,520千港元，2023年为3,417千港元，同比增长61.55%[26] - 2024年核数师酬金为1600千港元，2023年为1750千港元[27] - 2024年折旧开支为3704千港元，2023年为3989千港元[27] - 2024年存货成本确认为开支的金额为13196千港元，2023年为13750千港元[27] - 2024年融资成本为692千港元，2023年为1457千港元[29] - 2024年所得税抵免总额为 - 837千港元，2023年为 - 2588千港元[30] - 2024年用作计算每股亏损的公司拥有人应占年内亏损为 - 70771千港元，2023年为 - 69831千港元[33] - 2024年贸易应收账项净额为3725千港元，2023年为700千港元[34] - 2024年其他应收款项为2994千港元，2023年为82384千港元[34] - 2024年和2023年贸易应收账项分别为3725千港元和700千港元，其中90日以上账龄的2024年为2751千港元，2023年为12千港元[35] - 2024年和2023年贸易应收账项预期信贷亏损于6月30日分别为117千港元和116千港元[35] - 2023年6月30日其他应收款项主要为来自独立第三方的79500000港元，该款项于2024年已结付，产生亏损23002000港元[36] - 2024年和2023年其他应收款项预期信贷亏损于6月30日分别为235千港元和393千港元[36] - 2024年和2023年应收贷款及利息总额分别为229055千港元和230689千港元，减值亏损拨备分别为229055千港元和229489千港元[37] - 2024年6月30日应收七名独立第三方本金总额146894000港元，应收利息总额82161000港元，贷款利率8厘至20厘；2023年应收八名独立第三方本金总额161894000港元，应收利息总额68795000港元，贷款利率5.5厘至20厘[37] - 2024年减值亏损拨回200000港元，2023年减值亏损8693000港元[38] - 2024年和2023年按市值计量之香港上市证券分别为131326千港元和118186千港元[39] - 2024年和2023年上市证券公平值亏损分别为41547000港元和47471000港元[41] - 2024年和2023年借贷分别为24260千港元和46184千港元，银行贷款利率2024年为0.85厘，2023年为0.94厘[45] - 2024年6月30日，集团业务收益约31,300,000港元（2023年约31,200,000港元），亏损净额约70,700,000港元（2023年约69,800,000港元），每股基本亏损约0.45港仙（2023年约0.44港仙）[48] - 2024年6月30日，集团应收贷款本金总额约1.469亿港元（2023年约1.619亿港元），应收利息总额约8220万港元（2023年约6880万港元）[57] - 2024年6月30日，集团在金融机构的存款、已抵押银行结余以及银行结余及现金共约1.164亿港元（2023年：约1.243亿港元），流动资产净值约为2.266亿港元（2023年：约2.757亿港元）[75] - 2024年6月30日，集团资产负债比率约为0.06（2023年：约0.09），计息债务总额约2430万港元（2023年：约4620万港元），相对总权益约4.34亿港元（2023年：约5.261亿港元）[75] - 2024年6月30日，集团管理的上市证券组合公平值约为1.313亿港元，本年度证券买卖录得买卖及重估亏损约4150万港元[80] - 2024年6月30日集团在香港、中国及日本共聘用约37名雇员，2023年为28名[84] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年酒店收入中房间出租为20,626千港元，餐饮销售为1,900千港元；2023年分别为22,742千港元和2,809千港元[10] - 2024年酒店款待业务分类收益为22,526千港元，分类亏损为1,752千港元[16] - 2024年借贷服务分类亏损为1,027千港元，酒类产品分类溢利为1,210千港元，上市证券投资分类亏损为58,680千港元[16] - 2024年酒店款待业务分类资产为246,994千港元，2023年为273,631千港元，同比下降9.74%[19] - 2024年借贷服务分类负债为349千港元，2023年为0千港元[19] - 本年度酒店款待业务收益约22,500,000港元（2023年约25,600,000港元），分类亏损约1,800,000港元（2023年分类亏损约10,000,000港元），为集团贡献约72%的收益[49] - 贷款组合年利率介乎8厘至20厘（2023年为5.5厘至20厘），借贷业务分类亏损约100万港元（2023年约860万港元）[57] - 2024年6月30日，集团贷款组合包括4名个人借贷人（2023年为5名）及3名公司借贷人，未偿还本金总额及应收利息约为2.29055亿港元（2023年约为2.30689亿港元）[62] - 2024年6月30日，最大借贷人未偿还本金及应收利息（减值前）约为7480万港元（2023年约为7020万港元），相当于未偿还本金总额及应收利息约32.7%（2023年约为30.4%）[62] - 2024年6月30日，五大借贷人未偿还本金及应收利息（减值前）约为2.054亿港元（2023年约为1.958亿港元），相当于未偿还本金总额及应收利息约89.7%（2023年约为84.9%）[62] - 2024年内，一名个人借贷人偿还贷款金额140万港元[62] - 2024年6月30日，集团贷款组合的7项贷款中，1项由抵押品及个人担保担保，利率10厘；2项仅由个人担保担保，利率分别为8厘及20厘；4项无担保，利率介于10厘至16厘[62] - 2024年6月30日，所有未偿还贷款总额及应收利息逾期超过一年[62] - 借贷人A未偿还本金及应收利息为14342486港元，年利率20厘，已提起法律诉讼且仍在进行中[63] - 借贷人B未偿还本金及应收利息为9306904港元，年利率16厘，已获香港法院判决，正委托中国法律顾问提起诉讼[63] - 借贷人C未偿还本金及应收利息为74788041港元，年利率8厘，于2024年4月15日清盘，董事会将采取法律行动[63] - 借贷人D未偿还本金及应收利息为46833085港元，年利率10厘，已提起法律诉讼但未收到回执，将继续讨论申请判决事宜[63] - 借贷人E未偿还本金及应收利息为14503108港元，年利率10厘，已提起法律诉讼且仍在进行中，正委托中国法律顾问提起诉讼[63] - 借贷人F未偿还本金及应收利息为16078997港元，年利率10厘，已提起法律诉讼但未送达传票，正委托中国法律顾问提起诉讼[64] - 借贷人G未偿还本金及应收利息为53201574港元，年利率12厘，已提起法律诉讼但未送达传票，正委托中国法律顾问提起诉讼[65] - 借贷人D的联合贷款人可能已将抵押品变现，公司正寻求法律意见收回应占金额[65] - 公司正评估由个人担保的两项未偿还贷款相关担保人状况，并寻求法律意见是否起诉[65] - 截至2024年6月30日止年度，酒类产品业务收益约为220万港元，2023年约10万港元[68] - 截至2024年6月30日止年度，酒类产品业务分类收益约120万港元，2023年分类亏损约60万港元[68] - 截至2024年6月30日，集团持有中电控股218,000股，持股比例0.009%，投资成本17,023千港元，市值13,756千港元，占集团资产总值约2.74%[69] - 截至2024年6月30日，集团持有深圳国际控股648,000股，持股比例0.027%，投资成本5,020千港元，市值4,037千港元，占集团资产总值约0.81%[69] - 截至2024年6月30日，集团持有香港交易及结算所有限公司88,000股，持股比例0.007%，投资成本30,386千港元，市值22,018千港元，占集团资产总值约4.39%[69] - 截至2024年6月30日，集团持有深圳高速公路集团股份有限公司640,000股，持股比例0.086%，投资成本5,037千港元，市值4,659千港元，占集团资产总值约0.93%[69] - 截至2024年6月30日，集团持有腾讯控股4,800股，持股比例0.000%，投资成本1,653千港元，市值1,788千港元，占集团资产总值约0.36%[69] - 截至2024年6月30日止年度，中电控股未变现收益480千港元，已收股息673千港元[72] - 截至2024年6月30日止年度，深圳国际控股未变现亏损434千港元，

财务数据 - 截至2023年12月31日止六个月，公司的服务收入为9,573千港元，较去年同期下降19.9%[3] - 公司的股息收入为4,240千港元，较去年同期增长47.8%[3] - 公司的毛利为8,079千港元，与去年同期基本持平[3] - 公司的总综合收入为期内亏损47,893千港元，较上一期有所增加[4] - 公司的资产净值为478,255千港元，较上一期有所下降[6] - 公司的总权益为841,625千元港币[8] - 公司的未分配公司收入及开支净额为4,190千港元[1] - 公司每股基本及攤薄虧損分别为54,554港元和47,745港元[44] 贷款业务 - 集团通过全资子公司在香港进行放贷业务，截至2023年12月31日，集团应收贷款本金约为146,900,000港元[101] - 2023年12月31日，借贷业务录得约300,000港元的分部亏损[105] - 集团目前的管理层和员工专注于审查集团现有的贷款组合和收回未偿还贷款[106] 投资组合 - 集团管理了一组上市证券投资组合，包括中电控股有限公司股票，占集团总资产价值的2.52%[150] - 集团持有的按公平值计入损益的上市证券组合的公允价值约为146.8百万港元[173] 业务展望 - 酒店款待业务的前景依然引起关注，预计日本将继续复苏，外国游客将大幅增加[158] - 公司决定出售在香港的投资物业股权，重新分配资源集中于其他核心业务领域[160] - 集团管理层对酒店款待业务的未来持乐观态度，计划专注于翻新项目并实施业务计划[92]

财务表现 - 公司截至2023年12月31日止六个月的收益为13,848千港元，同比下降7.7%[1] - 公司期内亏损为54,554千港元，较去年同期的47,745千港元有所扩大[2] - 公司2023年总收益为1384.8万港元，同比下降7.7%[10] - 公司2023年税前亏损为5460.3万港元，较2022年亏损4803.3万港元扩大13.7%[14][15] - 公司拥有人应占期内亏损为54,600,000港元，同比扩大14.5%（2022年同期为47,700,000港元）[47] - 公司截至2023年12月31日止六个月的收益为13,800,000港元，同比下降8%（2022年同期为15,000,000港元）[47] 资产与负债 - 公司非流动资产总值为277,689千港元，较2023年6月30日的288,278千港元有所下降[3] - 公司流动负债总额为41,624千港元，较2023年6月30日的56,640千港元减少26.5%[3] - 公司资产净值为478,255千港元，较2023年6月30日的526,148千港元下降9.1%[4] - 公司股本为784,776千港元，保持不变[4] - 公司储备为-306,521千港元，较2023年6月30日的-258,628千港元进一步恶化[4] - 公司已质押资产总额为2.73745亿港元，包括物业、厂房及设备2.73081亿港元和银行结余66.4万港元[44] - 公司于2023年12月31日的流动资产净值约为239,100,000港元[96] - 公司于2023年12月31日的资产负债比率为0.06，较2023年6月30日的0.09有所下降[97] 投资与融资 - 公司2023年上市证券及基金投资亏损为4693.3万港元，较2022年亏损4593.1万港元扩大2.2%[14][15] - 公司2023年非流动资产添置总额为28.2万港元，同比下降20.8%[14][15] - 公司2023年投资物业重估亏损净额为141.5万港元[14] - 公司出售高健有限公司的全部股权，获得出售收益101,000港元，现金流入净额为1,700,000港元[27] - 公司以282,000港元收购物业、厂房及设备，较2022年的356,000港元减少20.8%[28] - 投资物业在2023年确认重估亏损1,415,000港元，较2022年无公平值变动[31] - 公司出售明丰集团控股有限公司23.11%股权，获得出售收益82,000港元，现金流入净额为1,900,000港元[33] - 按公平值计入损益的金融资产在2023年确认公平值亏损27,927,000港元，较2022年的44,727,000港元减少37.6%[34] - 公司持有的上市证券投资总市值为146,787千港元，占集团资产总值的26.28%[90][91] - 洲际航天科技集团有限公司的投资亏损最大，未变现亏损为20,940千港元[92] - 公司管理的上市证券组合公允价值约为146.8百万港元，期间录得重估亏损约27.9百万港元[103] 业务表现 - 公司2023年酒店款待业务收入为957.3万港元，同比下降19.6%[10] - 公司2023年香港地区收益为424万港元，同比增长37%[17] - 公司2023年日本地区收益为957.3万港元，同比下降19.6%[17] - 酒店款待业务收益为9,600,000港元，同比下降19.3%（2022年同期为11,900,000港元），并录得分类亏损900,000港元（2022年同期为分类溢利400,000港元）[48] - 酒店款待业务占公司总收益的69%，核心业务为位于日本北海道的One Niseko Resort Towers[49] - 公司计划翻新Resort Towers并开发邻近土地建造别墅，但因疫情和旅游业衰退，别墅项目暂时中止[51][54] - 公司管理层决定专注于翻新项目，计划在2024年4月至10月启动附属建筑及一座塔楼的翻新工程[55] - 公司预计2025年11月至2026年3月完成第二座塔楼的翻新工程，届时120间套房将可供出租，确认额外收益[59] - 公司预计日本酒店款待业务将因日元贬值和滑雪季节吸引更多外国游客[93] - 酒类产品业务截至2023年12月31日止六个月收益为35,000港元，分类亏损约200,000港元[88] 贷款与应收款项 - 公司2023年终止确认其他应收款项亏损为2300.2万港元[17] - 贸易应收款项净额为543.4万港元，较2023年6月30日的70万港元大幅增加[36] - 其他应收款项从2023年6月30日的8387.8万港元大幅减少至340万港元[36] - 应收贷款及利息总额为2.20972亿港元，较2023年6月30日的2.30689亿港元有所减少[37] - 应收贷款的减值亏损拨备为2.20972亿港元，较2023年6月30日的2.29489亿港元有所减少[40] - 公司截至2023年12月31日止六个月的应收贷款本金总额为146,900,000港元，同比下降9.3%（2023年6月30日为161,900,000港元）[62] - 借贷业务录得分类亏损300,000港元，同比减少80%（2022年同期为分类亏损1,500,000港元）[62] - 公司贷款组合未偿还本金及应收利息总额为220,972,000港元[64] - 贷款组合中7项贷款的利率分别为10%、8%、20%及10%至16%[65] - 借貸人A未偿还本金及应收利息为13,611,558港元，利率20%，已提起法律诉讼[66] - 借貸人B未偿还本金及应收利息为8,914,360港元，利率16%，已提起法律诉讼但尚未执行[67] - 借貸人C未偿还本金及应收利息为72,528,853港元，利率8%，已提出清盘呈请[70][71] - 借貸人D未偿还本金及应收利息为45,166,688港元，利率10%，已提起法律诉讼[72][73] - 借貸人E未偿还本金及应收利息为14,022,093港元，利率10%，已提起法律诉讼[75][76] - 借貸人F未偿还本金及应收利息为15,548,623港元，利率10%，已提起法律诉讼[77][78] - 借貸人G未偿还本金及应收利息为51,179,822港元，利率12%，已提起法律诉讼[80][81] 税务与股息 - 公司未在香港和中国产生应课税溢利，因此未作出香港利得税和中国企业所得税的拨备[19][20] - 公司未派付2023年中期股息，与2022年同期相同[24] - 公司未建议派付截至2023年12月31日止六个月的中期股息[95] 公司治理与披露 - 公司全体董事确认在报告期内已遵守证券交易守则[112] - 中期业绩公告已发布在联交所网站(www.hkexnews.hk)及公司网站(www.detai-group.com)供浏览[114] - 中期报告将在适当时候寄发给公司股东并在上述网站登载[114] - 公司执行董事为郑子坚先生（主席）及黄兆强先生[114] - 公司独立非执行董事为招伟安先生、万国樑先生及杜振伟先生[114] - 公司已遵守上市规则附录十四所载企业管治守则，除主席及行政总裁职能未区分外[110] 其他 - 公司2023年银行利息收入为214.3万港元，同比增长406.1%[17] - 融资成本在2023年为562,000港元，较2022年的717,000港元下降21.6%[18] - 税前亏损在2023年为54,554,000港元，较2022年的47,745,000港元增加14.3%[26] - 贸易应付款项为219.9万港元，较2023年6月30日的110.4万港元增加[41] - 有抵押银行贷款为3099万港元，较2023年6月30日的3360.4万港元减少[41] - 银行借贷按0.8厘的浮动年利率计息，较2023年6月30日的0.94厘有所下降[42] - 公司已发行及缴足的普通股股本为7847.76万港元，股份数目为1569.5532万股[44] - 公司于2018年通过供股筹集净额约523,600,000港元[98] - 公司所得款项净额截至2023年12月31日余额为40.3百万港元，预计将于2024年12月31日或之前动用[99] - 公司已质押账面总值约273.1百万港元的日本酒店土地及楼宇作为银行融资抵押[101] - 公司未动用所得款项净额已作为计息存款存放于香港持牌金融机构[101] - 公司资本结构在截至2023年12月31日的六个月内无任何变动[102] - 公司并无重大或然负债及资本承担[104][105] - 公司未就外汇风险订立任何工具，但将密切注视汇率走势并采取适当行动[106] - 公司截至2023年12月31日共聘有23名雇员，较2023年6月30日的28名有所减少[107] - 公司决定出售联营公司23.11%股权及香港投资物业的全部股权，以重新分配资源[94]

公司整体财务表现 - 2023年公司净亏损约6980万港元，较2022年的约1.358亿港元减少，主要因酒类业务无毛损及存货撇减约2700万港元、金融资产公平值亏损减少约2600万港元、一般及行政开支减少约1300万港元[36,38,52] - 截至2023年6月30日，公司持续经营业务收入约3120万港元，2022年约4110万港元[52] - 2023年基本每股亏损约0.44港仙，2022年约0.87港仙[52] - 2023年6月30日，集团持续经营业务收益约3120万港元，2022年约4110万港元；亏损净额约6980万港元，2022年约1.358亿港元；每股基本亏损约0.44港仙，2022年约0.87港仙[54] 酒店款待业务 - 2023年酒店款待业务收益约2560万港元，2022年约1590万港元；分类亏损约1030万港元，2022年约910万港元，主要因物业等减值亏损[39,40] - 本年度酒店款待业务收益约2560万港元，2022年约1590万港元；分类亏损约1030万港元，2022年约910万港元，亏损主要因物业、厂房及设备减值亏损[55][57] - 截至2023年6月30日止年度，酒店款待业务为集团贡献约82%的收益[56][58] - 酒店One Niseko Resort Towers位于日本北海道二世古，有110间高档客房及室内外温泉[56][58] 应收贷款情况 - 截至2023年6月30日，公司有本金总额约1.619亿港元应收贷款，2022年约1.627亿港元；相关应收利息总额约6880万港元，2022年约5160万港元[41,42] - 截至2023年6月30日，公司应收贷款本金总额约1.619亿港元，2022年约为1.627亿港元；2023年相关应收利息总额约6880万港元，2022年约为5160万港元[73][77] - 截至2023年6月30日，贷款组合未偿还本金总额及应收利息约为2.3069亿港元，2022年约为2.1434亿港元[96][99] - 最大借贷人及五大借贷人未偿还本金额及应收利息（减值前）分别约为7000万港元和1.96亿港元，占比分别约为30.4%和84.9%，2022年分别约为6600万港元、1.82亿港元，占比约为30.6%和84.8%[96][99] - 年内一名个人借贷人偿还贷款78.37万港元[96][99] - 2023年6月30日，未偿还贷款及应收利息逾期少于一年为0港元，逾期超过一年为2.3069亿港元，2022年分别为1782.9万港元和1.9651亿港元[101][102] - 2023年6月30日，集团应收贷款减值亏损约900万港元，减值亏损拨备约2.29亿港元，分别相当于应收贷款约142%和应收贷款及利息总额的99%，2022年分别约为1300万港元、2.04亿港元，占比约为126%和95%[121][122] 借贷业务 - 2023年借贷业务分类亏损约860万港元，2022年约1090万港元，主要因应收贷款减值亏损[43,45] - 借贷业务2023年分类亏损约860万港元，2022年约为1090万港元，主要因应收贷款减值亏损[75][79] - 公司通过全资子公司德泰财务在香港开展借贷业务，主要由其内部资源提供资金[89][90] - 德泰财务向独立第三方借贷人授出贷款，不向一般消费者市场放贷，近年未招揽新客户或发放新贷款[91][92] - 公司建立并维持多元化信贷风险组合，避免信贷风险集中，不会向单一借款人或其关联方授出超过贷款组合50%的贷款[93][94] - 贷款组合包括个人和企业借款人，个人借款人为商人，企业借款人涉及汽车贸易、博彩度假等业务[95] - 公司在授出贷款前进行信贷风险评估，包括审查潜在借款人财务资料和评估其财务状况[83][86] - 公司按个别基准评估及决定贷款抵押品价值，通过多种方式收回逾期贷款[84][87][88] - 集团贷款组合中，一项贷款由抵押品及个人担保担保，利率10%；一项仅由抵押品担保，利率5.5%；一项仅由个人担保担保，利率20%；五项无担保，利率8% - 16%[97][100] - 德泰财务授出贷款前会进行信贷评估，包括获取身份文件、评估财务状况、进行互联网及媒体搜寻等程序[104][113] 酒类产品业务 - 2023年酒类产品业务收益约10万港元，2022年约1890万港元；分类亏损约60万港元，2022年约2690万港元，公司变卖存货获取现金[44,46] - 酒类产品业务2023年6月30日止年度收益约为10万港元，2022年约为1890万港元[123][124] - 酒类产品业务2023年6月30日止年度分类亏损约60万港元，2022年约为2690万港元[123][124] 资产减值评估相关假设 - 2023及2022年6月30日，公平值减出售成本方法主要假设出售成本占物业市值3.5%[67][70] - 公司一致应用相同方法厘定可收回金额，2023及2022年6月30日采用公平值减出售成本进行减值评估[68][71] - 现金流预测基于五年期财务预算，2023年收益复合平均年增长率约2.0%，2022年为11.6%[69][72] - 2023年收益增长率较2022年高约61%[69][72] - 预测期间毛利率预计约为93%，2022年为94%[69][72] - 税前提现率17%，2022年为17%；超五年现金流预测采用长期增长率2%，2022年为2%[69][72] 上市证券组合 - 截至2023年6月30日，公司管理上市证券组合，持有中电控股、深圳国际等多家公司股票，如中电控股持股218,000股，占集团资产价值2.14%[125][127] - 2023年6月30日止年度，部分上市证券有已变现和未变现收益/（亏损），如香港交易及结算所有限公司已变现亏损7,990千港元，未变现收益626千港元[133][135] - 2023年6月30日，集团管理的上市证券组合公平值约1.18亿港元，本年度证券买卖及重估亏损约4750万港元[165][171] 公司经营策略与展望 - 全球经济前景面临通胀压力及地缘政治不确定性，公司将继续监察并审慎回应市场[139] - 鉴于日元汇率持续贬值，将吸引更多旅客到访日本，公司会把握投资机遇多元化业务并控制成本[139] 股息政策 - 董事会决定不建议就2023年6月30日止年度派付任何股息，2022年也未派息[142] 公司资金与资产状况 - 截至2023年6月30日，公司在金融机构的存款、已抵押银行结余以及银行结余及现金共约1.243亿港元，2022年约8750万港元[146] - 2023年6月30日，公司流动资产净值约2.757亿港元，2022年约3.313亿港元[146] - 2023年6月30日，公司资产负债比率约为0.09，2022年约为0.09[147] - 2018年6月13日公司完成供股，发行10,463,687,800股普通股，供股所得款项净额约5.236亿港元，截至2023年6月30日已动用约4.79亿港元[148][149] - 扣除供股相关费用后，每股供股股份的净认购价约为0.050港元[149] - 2018年6月13日公司完成供股，发行104.64亿股供股股份，所得款项净额约5.24亿港元，截至2023年6月30日已动用约4.80亿港元[153] - 预计剩余款项约4460万港元将于2023年12月30日或之前用于偿还银行贷款[157][159] - 按招股章程汇率换算，相关金额相当于6.20亿日元[158][160] - 2023年6月30日，集团抵押资产包括日本酒店土地及楼宇约2.69亿港元、香港投资物业约1590万港元、银行存款约70万港元及附属公司全部股权[162][169] - 未动用所得款项净额作为计息存款存放于香港持牌银行及金融机构[161][173] - 集团大部分资产及负债以港元、人民币及日元列值，未就外汇风险订立工具，将密切关注汇率走势[174][179] 公司人员与交易情况 - 2023年6月30日，集团在香港、中国及日本共约有28名雇员，薪酬政策定期检讨[176][180] - 截至2023年6月30日止年度，除披露外公司无其他须遵守上市规则第14A章申报规定的关连交易[177][181] 公司治理与人员变动 - 2023年4月杜振偉获委任为公司独立非执行董事，其在公私营界别具丰富行政及管理经验[194] - 公司致力于维持高水平企业管治，采用强调有效内部控制和对全体股东问责性的原则[196][198] - 截至2023年6月30日止年度，公司遵守上市规则附录十四所载企业管治守则的守则条文，但存在偏离情况[197][199] - 守则条文第A.2.1条规定主席及行政总裁职能应区分，自2020年3月季志雄辞任后，公司无行政总裁，监督及确保集团业务与董事会指令一致的职责归董事会[197][200]

财务表现 - 二零二三年全年服务收入为25,551千港元，较去年同期增长60.8%[2] - 二零二三年全年股息收入为5,099千港元，较去年同期增长33.8%[2] - 二零二三年全年毛利为17,409千港元，较去年同期增长[2] - 二零二三年全年净亏损为69,831千港元，较去年同期减少48.5%[2] - 公司收入主要来自酒店款待业务、借贷服务、酒类产品买卖和上市证券投资，总收入为31,159千港元，其中酒店款待业务收入为25,551千港元[19] 财务状况 - 二零二三年全年流动资产净值为275,673千港元，较去年同期减少17.0%[3] - 二零二三年全年非流动负债为37,803千港元[4] - 公司于2023年6月30日的流动资产净值约为275,700,000港元，资产负债比率约为0.09[90] - 公司的资产负债比率为0.09，计息债务总额约为46,200,000港元，相对总权益约为526,100,000港元[91] 业务情况 - 公司为投资控股公司，主要业务包括酒店款待业务、提供借贷服务、买卖及分销酒类产品以及上市证券及基金投资[6] - 公司有四个可报告分支，分别是酒店款待业务、借贷服务、酒类产品买卖和上市证券及基金投资，各业务由不同管理层管理[21] - 公司未提前应用新订或经修订的香港财务报告准则，对公司业绩和财务状况没有重大影响[7] 酒店款待业务 - 二零二二年度酒店款待业务收入为15,875千港元，占总收入的38.7%[24] - 二零二三年度酒店款待业务资产为273,631千港元，较上年减少了29,432千港元[25] - 本年度酒店款待業務錄得收益約25,600,000港元，分類虧損約10,300,000港元[65] - 酒店One Niseko Resort Towers位於日本北海道二世古滑雪勝地，是本集團核心業務，貢獻約82%的收益[66] 风险管理 - 全球经济前景面临通胀压力和地缘政治不确定性，公司将继续监察全球经济、金融环境及其对业务的影响[87] - 公司将抓住投资机会，多元化发展业务，致力控制成本，为股东维持稳定回报[88] - 预期信贷损失比率介乎93.11%至100%，视乎应收贷款违约性质、违约或然率及违约损失率而定[80]

财务表现 - 收益总额为15,004,000港元，包括服务收入11,910,000港元、利息收入227,000港元和股息收入2,867,000港元[3] - 毛利为8,182,000港元，而去年同期则录得毛损22,668,000港元[3] - 按公平值计入损益之金融资产变动导致虽损41,017,000港元[3] - 应收贷款及其他应收款项减值虽损合共5,530,000港元[3] - 税前虧损为48,033,000港元，而去年同期则为72,544,000港元[3] - 本公司拥有人应佔期内虧损为47,745,000港元[3] - 公司截至2022年12月31日止六个月的经营活动所得现金净额为814千港元[9] - 公司截至2022年12月31日止六个月的投资活动所得现金净额为37,861千港元[9] - 公司截至2022年12月31日止六个月的融资活动所用现金净额为3,225千港元[9] - 公司截至2022年12月31日止六个月的现金及现金等值项目增加净额为35,450千港元[9] - 公司于2022年12月31日的现金及现金等值项目余额为120,833千港元[9] 资产负债情况 - 于2022年12月31日，本集团的资产净值为569,231,000港元[5][6] - 于2022年12月31日，本集团的现金及银行结余为121,543,000港元[5] - 于2022年12月31日，本集团的按公平值计入损益之金融资产为125,586,000港元[5] - 于2022年12月31日，本集团的贸易应收账款净额为5,051,000港元[61] - 于2022年12月31日，其他应收款项主要为赎回投资基金75,526,000港元[62] - 应收贷款总额为222,321,000港元，较上年同期增加8,983,000港元[63] - 应收贷款减值准备为214,016,000港元，较上年同期增加9,983,000港元[63,66,67] - 公司持有59,299,000港元应收贷款的抵押品[64] - 公司的银行贷款和其他贷款总额为52,208,000港元，主要用于抵押土地和建筑物[69,70,71] - 公司的贸易应付账款为2,665,000港元，主要为30天内的应付款项[68,69] - 本集团已抵押物业、厂房及设备、投资物业和已抵押银行结余作为借款担保[75] 业务表现 - 酒店款待业务收益为11,910千港元，占总收益的79.4%[31] - 上市证券及基金投资分类资产为201,236千港元，占总资产的29.7%[29] - 酒类产品分类收益为18,951千港元，占总收益的65.0%[31] - 借贷服务分类资产为9,123千港元，占总资产的1.3%[29] - 酒店款待业务收益增加至约1,190万港元，实现分类溢利约40万港元，主要由于日本政府实施计划逐步重开边境[89,90] - 酒类产品业务于2022年12月31日止六个月的收益为零，录得分部亏损约20万港元[115] - TAR Fund于2022年12月30日到期，目前正在进行结算，其价值约为7,550万港元，2022年和2021年的平均回报率分别为4.89%和21.75%[120,121] - 预计日本酒店款待业务将持续复苏，尤其是二世古作为优质滑雪及观光目的地[127][128] 其他 - 董事不建议就截至2022年12月31日止六个月派付任何中期股息[39] - 于2022年12月31日，佟亮先生实益持有本公司4,404,651,375股股份，占已发行股本约28.06%[159] - 商先生辞任后，本公司独立非执行董事人数及审核委员会成员人数均低于上市规则的最低要求[165][166][167] - 本公司已遵守上市规则附录十四所载企业管治守则之守则条文，惟存在若干偏离情况[173][174][175][176][177][178]