整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止六个月，公司收入49,477千人民币，毛利845千人民币，毛利率1.71%，期内溢利329,037千人民币，每股基本盈利24.5人民币分[8] - 与去年同期相比，收入增加106%，毛利减少38%，净利润转亏为盈[12] - 截至2019年12月31日，现金及现金等价物3,487千人民币，存货9,588千人民币，贸易应收款项3,313千人民币，借贷278,046千人民币，负债净额 -312,725千人民币[8] - 与6月30日相比，现金及现金等价物减少20.1%，存货减少56.4%，贸易应收款项减少82.8%，借贷减少63.8%，负债净额减少52.7%[8] - 集团毛利约为84.5万元，与去年同期约136.6万元相比，下跌约38.1%，毛利率下跌至约1.71%（去年约5.70%）[24] - 分销成本从去年同期约1733万元下跌至本报告期约883.8万元，跌幅约49.0%；行政开支从去年约5989.6万元下跌至本报告期内约2391.7万元[26] - 集团融资成本约为692.9万元（去年约2963.2万元）[28] - 集团净利润约为32903.7万元，去年同期亏损约为9750万元[29] - 2019年12月31日，流动资产约为2958.7万元（6月30日约6113.4万元）；流动负债约为31584.6万元（6月30日约89298.7万元）[31] - 2019年12月31日，集团现金及现金等价物及已抵押银行存款约为348.7万元（6月30日约1260.8万元），总借贷为27804.6万元（6月30日约76793.7万元）[33] - 报告期内，集团资本开支约为359.6万元（去年同期为零元），用于购置物业、厂房及设备[38] - 2019年截至12月31日止六个月，公司持续经营业务收入为49477千元人民币，2018年同期为23963千元人民币[70] - 2019年截至12月31日止六个月，公司毛利为845千元人民币，2018年同期为1366千元人民币[70] - 2019年截至12月31日止六个月，公司期内利润为329037千元人民币，2018年同期亏损为97500千元人民币[70] - 截至2019年12月31日止六个月，公司期内利润为329,037千元人民币，而2018年同期亏损97,500千元人民币[71] - 2019年和2018年换算海外业务财务报表产生的汇兑差异分别为19,102千元人民币和37,419千元人民币[71] - 2019年和2018年公司拥有人应占期内全面收益（开支）总额分别为348,139千元人民币和 - 60,081千元人民币[71] - 2019年和2018年每股基本及摊薄盈利（亏损）（来自持续及已终止经营业务）分别为24.5分人民币和 - 7.02分人民币[71] - 2019年12月31日和6月30日非流动资产分别为160,573千元人民币和173,419千元人民币[73] - 2019年12月31日和6月30日流动资产分别为29,587千元人民币和61,134千元人民币[73] - 2019年12月31日和6月30日流动负债分别为315,846千元人民币和892,987千元人民币[73] - 2019年12月31日和6月30日流动负债净额分别为 - 286,259千元人民币和 - 831,853千元人民币[73] - 2019年12月31日和6月30日非流动负债分别为187,039千元人民币和2,430千元人民币[74] - 2019年12月31日和6月30日股东权益亏绌分别为 - 312,725千元人民币和 - 660,864千元人民币[74] - 2019年经营所用现金为15,792千元，2018年为371,296千元；2019年经营活动所用现金净额为15,795千元，2018年为371,360千元[80] - 2019年投资活动所得现金净额为4,648千元，2018年为117,322千元[80] - 2019年融资活动所得（所用）现金净额为10,270千元，2018年为 - 261,432千元[80] - 2019年现金及现金等价物减少净额为877千元，2018年为515,470千元[80] - 2019年期初现金及现金等价物为4,364千元，2018年为521,487千元；2019年期末现金及现金等价物为3,487千元，2018年为19,340千元[80] - 截至2019年12月31日止六个月，公司持续经营业务综合收入为49,477千元，较2018年同期的23,963千元增长106.47%[105][107] - 截至2019年12月31日止六个月，公司持续经营业务除税前利润为329,041千元，而2018年同期为除税前亏损95,137千元[105][107] - 2019年12月31日（未经审核），公司总资产为190,160千元，总负债为502,885千元[113] - 2019年6月30日（经审核），公司总资产为234,553千元，总负债为895,417千元[115] - 截至2019年12月31日止六个月，公司其他收入为4,795千元，较2018年同期的10,355千元下降53.69%[117] - 截至2019年12月31日止六个月，公司融资成本为6,929千元，较2018年同期的29,632千元下降76.62%[118] - 2019年物业、厂房及设备折旧为16,387千元，2018年为19,378千元；使用权资产折旧2019年为98千元，2018年无；土地使用权摊销2019年无，2018年为917千元；无形资产摊销2019年无，2018年为3,722千元；确认为开支的存货款项2019年为48,632千元，2018年为21,752千元；汇兑差额净额2019年为612千元，2018年无[120] - 2019年所得税开支为4千元，2018年抵免为563千元；其中中国企业所得税2019年无，2018年抵免1千元；马来西亚2019年为4千元，2018年无；递延税项2019年无，2018年抵免562千元[121] - 2018年已终止经营业务期内亏损为2,926千元，2019年无[123] - 计算每股基本及摊薄盈利所用普通股加权平均数2019年和2018年均为1,347,860,727股[130] - 2019年购买物业、厂房及设备花费约3,596,000元，2018年无[132] - 2019年7月1日确认使用权资产约21,752,000元，12月31日账面价值约21,380,000元[133] - 2019年7月1日确认租赁负债约317,000元，12月31日账面价值约255,000元[135] - 2019年使用权资产折旧为98千元，租赁负债利息费用无，短期租赁相关费用为123千元[137] - 2019年12月31日未逾期亦未减值的贸易应收款项为3,313千元，6月30日为19,252千元[140] - 采购货品平均信贷期为90日或按要求偿还，与2019年6月30日持平[142] - 2019年12月31日三个月内到期或按要求偿还的贸易应付款项为680千元，2019年6月30日为21,214千元[143] - 2019年12月31日银行借贷为218,885千元，其他借贷为59,161千元；2019年6月30日银行借贷为668,237千元，其他借贷为99,700千元[146] - 2019年12月公司与银行订立贷款偿付协议，偿付金额为20,490,000美元，贷款偿付开支为2,380,000港元[148] - 2019年12月31日公司发行六种公司债券面值共51,000,000港元（约人民币44,819,000元），年利率6厘或6.50厘，实际年利率7.15厘[149] - 法定股本方面，截至2019年12月31日股份数目为3,000,000,000，股本为30,000千港元（26,376千元人民币）；已发行且缴足股本方面，股份数目为1,347,860,727，股本为13,479千港元（11,610千元人民币），该半年股本无变动[151] - 2019年12月31日物业、厂房及设备抵押金额为75,382千元，使用权资产/土地使用权为8,789千元；2019年6月30日物业、厂房及设备为67,164千元，使用权资产/土地使用权为9,021千元，已抵押银行存款为8,244千元[153] - 2019年公司董事及其他主要管理层成员短期福利薪酬为443千元人民币，离职后福利为80千元人民币，总计523千元人民币；2018年短期福利为403千元人民币，离职后福利为106千元人民币，总计509千元人民币[162] 业务线数据关键指标变化 - 2019年销售额组成中，冷冻浓缩橙汁及相关产品占比55%，森美产品占比45%[9] - 森美产品销售量从去年同期约561.2万元增加298.8%至2238.2万元[22] - 冷冻浓缩橙汁及相关产品销量从去年同期约1835.1万元增加至本报告期约2709.5万元[23] - 截至2019年12月31日止六个月，制造及销售冷冻浓缩橙汁及其他相关产品业务收入为27,095千元，较2018年同期的18,351千元增长47.65%[105][107] - 截至2019年12月31日止六个月，制造及销售森美鲜榨橙汁及其他产品业务收入为22,382千元，较2018年同期的5,612千元增长298.82%[105][107] - 2019年12月31日（未经审核），制造及销售冷冻浓缩橙汁及其他相关产品业务资产为77,952千元，负债为6,852千元[113] - 2019年12月31日（未经审核），制造及销售森美鲜榨橙汁及其他产品业务资产为104,343千元，负债为7,860千元[113] 银行贷款与债务重组 - 2019年12月9日，公司与若干银行订立贷款偿付协议，银行借款从约7.68亿人民币减至约2.78亿人民币[12] - 贷款偿付协议完成，公司银行借款大幅减少及因负债本金减少产生的收益分别约为4781万美元（约3.31897亿人民币）和约3.63085亿人民币[21] - 公司正与其余银行就债务重组协议进行最后磋商，达成协议后可将本金约1.372亿港币银行贷款偿还期限延至2024年[21] - 2016年8月8日，公司订立金额最多为80,000,000美元的定期融资协议[51] - 2018年10月15日，Rui Er收购公司602,980,145股股份构成违约事件[53] - 截至2018年10月31日，融资协议首笔分期还款未全付及部分担保未签构成违约事件[53] - 融资文件下所有贷款等即时到期，公司需支付8,301,798.79美元（约港币64,720,823.37元）[53] - 若2018年11月5日前未支付款项，融资方可能对公司提起法律诉讼[53] - 公司于2019年12月9日与多间银行订立贷款偿付协议，向银行偿还2049万美元及港币238万元贷款偿付开支，12月27日已完成偿付[55] - 2019年6月30日集团无抵押银行贷款含80,000,000美元（约人民币548,371,000元）三年期贷款融资[147] 股权结构 - 吴先生拥有765,444,145股股份权益，占比56.79%[43] - 辛克先生拥有19,688,000股股份权益，占比1.46%（1.16%+0.30%）[43] - 辛军先生拥有10,000,000股股份权益，占比0.74%（0.59%+0.15%）[43] - Rui Er拥有754,800,145股股份权益，占比56%[47] - 杨女士拥有754,800,145股股份权益，占比56%[47] 公司治理结构 - 董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[60] - 薪酬委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成[61] - 提名委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成[62] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已与管理层检讨集团会计原则及惯例等事宜[63] - 投资及合规委员会由两名执行董事及一名独立非执行董事组成[64] 业务调整