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鼎石资本(00804) - 2020 - 年度财报
鼎石资本鼎石资本(HK:00804)2021-04-29 16:31

市场指数表现 - 2020年恒生指数按年下跌958点,12月31日收报27,231点[7] 公司历史发展 - 公司于2015年成立,提供证券经纪、证券抵押借贷以及配售及包销业务[19] - 2015年1月14日在开曼群岛注册成立,以每股0.50港元发行及配售120,000,000股每股面值0.01港元新股份,并于2015年6月12日在联交所GEM上市[128] - 2015年6月12日公司股份以每股0.50港元配售1.2亿股于联交所GEM上市[12] - 2015年12月22日公司发行本金额为1000万港元的两年期5%票息债券[12] - 2016年3月15日,公司进行10换1的股份分拆;2016年6月2日,按每股0.55港元的配售价配售110,000,000股新股份,筹集约60,500,000港元[128] - 2016年6月2日公司以每股0.55港元配售1.1亿股普通股,筹集资金约6050万港元[12] - 2017年6月8日公司股份转至联交所主板上市[13] - 2017年6月8日,公司成功将其股份由GEM转至联交所主板上市及买卖[128] - 2017年12月21日公司赎回1000万港元的票息债券[14] - 2018年公司成立六周年[15] - 2018年公司与各独立非执行董事重新订立委任函,任期至2021年5月21日,每位董事年度袍金为120千港元[85] - 公司于2015年5月12日起成为集团现旗下附属公司的控股公司[128] 公司财务数据关键指标变化 - 2014年公司收益由2013年的1650万港元增长100%至3300万港元,净溢利由2013年的940万港元增长约126%至2120万港元[11] - 2019年公司由2018年的净亏损转亏为盈,录得净溢利约720万港元[16] - 2020年公司收益约3180万港元,较2019年的2590万港元增加约23%,主要因经纪证券、配售及包销服务佣金收入增加[20][36] - 2020年除所得税前亏损约1930万港元,2019年为溢利约960万港元;亏损净额为1880万港元,2019年为溢利720万港元,主要因贸易应收款项及应收贷款减值亏损约3130万港元[20][21] - 2020年每股基本亏损为0.42港仙,2019年为每股基本盈利0.15港仙[20][22] - 2020年公司资产总额约2.283亿港元,较2019年的2.539亿港元减少,主要因贸易应收款项及应收贷款减值亏损2640万港元[20][34] - 2020年应收贷款约5060万港元,较2019年的3420万港元增加约48%;现金及银行结余约6690万港元,较2019年的2920万港元增加约129%;贸易应收款项约9660万港元,较2019年的1.746亿港元减少[34] - 2020年公司综合亏损净额约1880万港元,2019年为溢利720万港元;若不计减值亏损(除税后),2020年溢利净额约1140万港元,较2019年增加58%[21][35] - 2020年公司五大客户占收益总额约36%(2019年为50%),最大客户占收益总额约9%(2019年为13%)[33] - 2020年雇员福利开支约680万港元,较2019年的约650万港元增加约5%,占2020年开支总额约13%(2019年为40%)[37] - 2020年其他经营开支为4800万港元,2019年为7600万港元,占开支总额约41%(2019年:54%)[38] - 2020年贸易应收款项及应收贷款减值亏损净额为3.13亿港元,2019年为0[38] - 2020年其他经营开支总计3.61亿港元,2019年为7600万港元[38] - 2020年所得税抵免约为48.3万港元,2019年所得税开支为240万港元[63] - 截至2020年12月31日止年度,公司录得除税前亏损约1930万港元及亏损净额约1880万港元,2019年录得除税前溢利约960万港元及溢利净额720万港元[64] - 2020年亏损主要由于来自证券抵押借贷服务的贸易应收款项及应收贷款减值亏损3130万港元[64] - 2020年不建议派付股息,2019年派付中期股息每股普通股0.1港仙,合共约490万港元[67] - 2020年12月31日其他应付款项及应计费用另加租赁负债为280万港元,2019年为440万港元;现金及银行结余总额达6690万港元,2019年为2920万港元;无任何非流动租赁负债,2019年为170万港元;资本负债比率为零倍,2019年为0.01倍[68] - 2020年流动资产为221,116千港元,2019年为245,867千港元;贸易应收款项为96,581千港元,2019年为174,626千港元;现金及银行结余为66,868千港元,2019年为29,212千港元;流动负债为31,646千港元,2019年为10,874千港元;贸易应付款项为28,311千港元,2019年为8,193千港元;租赁负债为1,745千港元,2019年为3,770千港元;流动比率为6.99倍,2019年为22.6倍;资本负债比率为0.00倍,2019年为0.01倍;2019年利息覆盖比率为54.8倍,2020年不适用[70] - 截至2020年12月31日止年度,公司按总现金代价2581.3万港元购回1.856亿股自身股份并已注销[105] - 截至2020年12月31日止年度,公司不建议派付末期股息(2019年:无)[130] - 公司并无派付截至2020年6月30日止前六个月的中期股息(2019年:每股0.1港仙)[131] - 截至2020年12月31日止年度,公司根据股份购回授权,于联交所购回185,600,000股每股面值0.001港元的股份,总现金代价为25,813,000港元[134] - 2020年1月公司购回股份185,600,000股,最高每股购入价0.143港元,最低0.136港元,总代价25,813千港元[137] - 2020年2月25日,公司注销2020年购回普通股及2019年12月31日持有的13,000,000股库存股份,已发行股本按面值198,000港元削减[138] - 2019年9月公司支付中期股息每股0.1港仙,总额为489.7万港元[172] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年证券经纪服务佣金收入140万港元,较2019年的40万港元增加约250%,总交易价值从2019年的2.116亿港元增至2020年的6.244亿港元[20][26][36] - 2020年配售及包销服务收入约680万港元,较2019年的10.8万港元增加约62倍[20][30][36] 信贷政策及风险评估 - 集团为证券买卖、孖展融资业务及放债业务订立信贷政策[39] - 集团应用一般方法计量孖展客户的贸易款项之预期信贷亏损拨备[47] - 集团根据孖展客户之违约风险将其分为三个阶段[47] - 计量违约概率时,集团会参考外部信贷评级机构的违约率研究并结合前瞻性经济资料[49] - 计量违约损失率时,集团会考虑证券抵押品价格改动概率、可收回现金、出售债务所得款项及货币时间价值[50] - 截至2020年12月31日止年度,集团严格遵守信贷政策且并未加强[44] - 公司应用一般方法计量应收贷款的预期信贷亏损之亏损拨备[53] - 公司评估应收贷款违约风险考虑抵押品比率、实际不足额等因素[54] - 公司对应收贷款分为三个阶段分类,第一阶段信贷风险自初步确认未显著增加且未出现信贷减值;第二阶段显著增加但未减值;第三阶段出现信贷减值[55] - 公司应用与应收孖展客户的贸易应收款项相同评估方法,厘定应收客户贷款违约风险及违约损失率[55] 客户贷款减值情况 - 公司对6名个人客户作出减值,相关客户A、B、C、D定期贷款本金分别为1300万、1100万、1400万、1300万港元,年利率15%;相关客户E、F非定期贷款本金分别为1520万、880万港元,年利率12.5%[57] - 相关客户A、B、D于2020年到期日未能偿还贷款;相关客户C于2020年到期日未能偿还贷款且抵押品比率达警戒水平;相关客户E于2020年宣布破产;相关客户F抵押品比率达警戒水平且未处理公司追缴孖展及后续跟进[59] - 公司对相关客户A、B、C、D、F追收程序可控,对相关客户E信贷风险评估为高[62] 公司治理结构 - 董事会由五名成员组成,包括两名执行董事和三名独立非执行董事,应届股东大会上张存雋先生及张仁亮先生将轮值告退并愿重选连任[82] - 2020年审核委员会共召开三次会议,以审阅及评估集团的风险管理及内部监控管理职能[87] - 提名委员会由四名成员组成,2020年已审阅董事会的架构、规模、组成及多样性[90] - 薪酬委员会由四名成员组成,2020年已审阅及修订公司董事的薪酬待遇[91] 会议出席情况 - 2020年各委员会会议及董事会会议中,张仁亮先生董事会会议出席率为100%(4/4),提名委员会会议出席率为100%(1/1)[92] - 2020年各委员会会议及董事会会议中,张存隽先生董事会会议出席率为100%(4/4),薪酬委员会会议出席率为100%(1/1)[92] - 2020年各委员会会议及董事会会议中,苏汉章先生董事会会议出席率为100%(4/4),审核委员会会议出席率为100%(3/3),薪酬委员会会议出席率为100%(1/1),提名委员会会议出席率为100%(1/1)[92] - 2020年各委员会会议及董事会会议中,杨景华先生董事会会议出席率为100%(4/4),审核委员会会议出席率为100%(3/3),薪酬委员会会议出席率为100%(1/1),提名委员会会议出席率为100%(1/1)[92] - 2020年各委员会会议及董事会会议中,黎子亮先生董事会会议出席率为100%(4/4),审核委员会会议出席率为100%(3/3),薪酬委员会会议出席率为100%(1/1),提名委员会会议出席率为100%(1/1)[92] 核数服务费用 - 2020年核数服务费用为607千港元,非核数服务费用为0,总额为607千港元[95] 股东及董事权益 - 截至2020年12月31日,董事张仁亮通过公司权益拥有1,572,000,000股,占股本总额约34.8%;董事张存雋通过公司权益拥有802,000,000股,占股本总额约17.8%[148] - 截至2020年12月31日,主要股东HCC直接实益拥有1,572,000,000股,占已发行股本总额约34.8%;SCL直接实益拥有802,000,000股,占已发行股本总额约17.8%[155] 购股计划 - 公司购股计划自2015年6月12日起至上市日期第十周年止生效,旨在激励和留聘相关人员[157] - 购股计划项下之购股权或其他计划项下可能授出之购股权涉及之股份最高数目为紧随配售完成后已发行股份的10%,经更新上限不得使可发行股份数超出已发行股份的30%[159] - 根据2018年5月11日经更新上限批准日期的已发行股份数目,购股计划涉及股份最高数目为491,000,000股,相当于年报日期公司已发行股份的10.9%[159] - 截至要约日期止12个月内,根据购股权计划可向参与者授出购股涉及股份最高数目与相关股份合并计算不得超要约日期已发行股份数目1%[160] 交易豁免规定 - 经经纪服务及孖展融资服务协议拟进行交易适用百分比率少于5.0%且年度代价少于300万港元,可获豁免多项规定[166] 强积金计划 - 公司及香港附属公司参加强积金计划,雇员及雇主供款额为雇员有关入息5%[176] 股本公众持有情况 - 报告日期公司最少25%已发行股本总额由公众持有[177] 审核及股东大会安排 - 2020财年综合财务报表由香港立信德豪审核,将在股东大会提呈续聘决议案[178] - 2020财年股东大会于2021年6月8日举行,6月3 - 8日暂停股份过户登记[179] - 为出席股东大会,过户文件及股票最迟于2021年6月2日下午4时30分交回登记处[179] 环境、社会及管治报告 - 环境、社会及管治报告资料涵盖2020年1月1日至12月31日[183] - 环境、社会及管治报告主要集中于集团香港