智通财经APP获悉，截止7月15日收盘，有146只股票创52周新高，其中天洁环境(01527)、德宝集团控股 (08436)、鼎石资本(00804)创高率位于前3位，分别为42.08%、27.45%、26.23%。 52周新高排行 | 股票名称 | 收盘价 | 最高价 | | 创高率 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 天洁环境(01527) | 2.190 | 2.600 | 42.08% | | | 德宝集团控股(08436) | 0.275 | 0.325 | 27.45% | | | 鼎石资本(00804) | 0.235 | 0.385 | 26.23% | | | 中安控股集团(08462) | 0.129 | 0.137 | 24.55% | | | 中国诚通发展集团 (00217) | 0.201 | 0.202 | 21.69% | | | 首都金融控股(08239) | 1.130 | 1.150 | 21.05% | | | 宾仕国际(01705) | 0.460 | 0.500 | 17.65% | | | 云知声(09678) | 525.000 ...

鼎石资本公告，公司正与中国安储能源集团有限公司就潜在策略合作进行磋商，双方拟探索将储能资产 的收益权证券化的可能性。中国安储能源集团有限公司主要从事中国内地储能电池的品牌授权及销售、 向沙特阿拉伯客户销售工业产品以及销售男装服饰。潜在合作须待双方签署最终交易协议后方可落实。 ...

二零二四年度報告 目錄 | | 頁次 | | --- | --- | | 公司資料 | 2 | | 執行董事報告 | 3 | | 企業里程碑 | 5 | | 管理層討論及分析 | 6 | | 企業管治報告 | 32 | | 董事及高級管理層履歷 | 40 | | 董事會報告 | 44 | | 環境、社會及管治報告 | 51 | | 獨立核數師報告 | 70 | | 綜合全面收入表 | 75 | | 綜合財務狀況表 | 76 | | 綜合權益變動表 | 77 | | 綜合現金流量表 | 78 | | 綜合財務報表附註 | 79 | | 五年財務概要 | 126 | 1 鼎石資本有限公司 公司資料 董事會（「董事會」） 主席 朱哲平先生@ 副主席 # 李大鵬先生（於2024年11月1日獲委任） 執行董事 李鎮彤先生 朱哲平先生 劉雲娣女士（於2024年12月12日獲委任） 嚴希茂先生（於2024年12月30日辭任） # 李大鵬先生（於2024年11月1日獲委任） 非執行董事 劉鎮雄先生（於2024年12月30日獲委任） 石柱先生（於2024年12月30日獲委任）$ 邱東成先生（於2024年12月30日辭任） 獨立 ...

股息分配 - 公司不建议派付2024年末期股息[4] - 公司董事不建议派付截至2024年12月31日止年度的末期股息[26] - 2024年公司不建议派付末期股息，股息总额为零（2023年：零）[71] 集团整体财务数据关键指标变化 - 2024年集团收益约2550万港元，较2023年约2020万港元增加约26%[5] - 2024年集团收益约2550万港元，较2023年增加约26%[61] - 2024年除所得税前亏损增至约3130万港元，2023年约2350万港元；净亏损为3170万港元，2023年为2440万港元[5] - 2024年集团录得除所得税前亏损约3130万港元（2023年：2350万港元）及净亏损约3170万港元（2023年：2440万港元）[70] - 2024年每股基本亏损为7.56港仙，2023年为每股基本亏损6.87港仙（经重列）[5] - 2024年集团来自客户合约的收益为7751000港元，2023年为1527000港元[20] - 2024年所得税开支377千港元，2023年为899千港元[24] - 2024年所得税开支约为40万港元（2023年：90万港元）[69] - 2024年公司拥有人应占年内亏损31,666千港元，2023年为24,388千港元；2024年已发行普通股加权平均数为418,658千股，2023年为355,125千股[27] - 2024年集团总资 产减至约15490万港元，较2023年减少约12%；资产净值减至约13840万港元，较2023年减少约19%[60] - 2024年12月31日，集团无银行借贷，其他应付款项及应计费用及租赁负债为430万港元（2023年：320万港元），现金及银行结余总额为1590万港元（2023年：2340万港元），长期负债权益比率约为0%（2023年：0%）[72] - 2024年12月31日，集团流动资产为135471千港元（2023年：162011千港元），流动负债为16500千港元（2023年：5976千港元），流动比率为8.21倍（2023年：27.11倍）[74] 各业务线财务数据关键指标变化 - 配售及包销服务 - 2024年配售及包销服务费用收入及代理费较2023年增加约690万港元，2023年为8.7万港元[5] - 2024年公司从事14项配售及包销活动，2023年为1项；2024年该业务收益约690万港元，2023年为8.7万港元[54] - 2024年配售及包销证券所得费用收入125.8万港元，配售债券所得代理费收入564.5万港元，收入总额690.3万港元[55] - 2024年配售及包销服务费用收入及代理费增至约690万港元，2023年为8.7万港元[61] 各业务线财务数据关键指标变化 - 证券经纪服务 - 2024年证券经纪服务佣金收入减至约50万港元，2023年为130万港元[5] - 2024年证券经纪服务佣金收入减至约50万港元，2023年为130万港元[61] - 2024年公司证券经纪服务交易总额379,300,000港元，佣金收入约500,000港元，活跃证券账户149个，新增约20名客户[42] 各业务线财务数据关键指标变化 - 证券抵押借贷服务 - 2024年证券抵押借贷服务收入减至约1770万港元，较2023年约1870万港元减少约5%[5] - 2024年证券抵押借贷服务利息收入减少约5%至17,700,000港元，孖展融资服务利息收入增加约21%至11,900,000港元，放债服务减少约34%至5,900,000港元[43] - 2024年就八名证券抵押借贷服务客户扣减约7,800,000港元利息收入计提拨备[43] - 2024年12月31日证券抵押借贷分部最大借款人未偿还应收款项约20,200,000港元，占比约13%，五大借款人未偿还应收款项约91,800,000港元，占比约61%[44] - 2024年证券抵押借贷服务整体收益调整为2550万港元，扣减利息780万港元（2023年：1400万港元）[62] 各业务线财务数据关键指标变化 - 孖展融资服务 - 2024年孖展融资服务利息收入上升约21%至约1190万港元，放债及其他借贷服务利息收入下跌约34%至约590万港元[5] - 2024年孖展融资服务利息收入增加约21%至11,900,000港元[43] - 2024年孖展融资服务所得利息收入增至约1190万港元，较2023年约980万港元增加约21%[47] - 2024年孖展融资服务利息收入上升约21%至约1190万港元，放债及其他借贷服务利息收入下跌约34%至约590万港元[61] - 2024年因三名孖展融资服务客户破产，撇销贸易应收款项金额约5400万港元[47] 各业务线财务数据关键指标变化 - 放债及其他借贷服务 - 2024年放债及其他借贷服务利息收入下跌约34%至约590万港元[5] - 2024年集团确认放债及其他有抵押借贷服务所得利息收入约590万港元，较2023年890万港元减少约34%[48] - 2024年放债服务利息收入作出扣减总额约300万港元（2023年：460万港元）的拨备[48] - 2024年12月31日，集团放债及其他有抵押借贷客户应收贷款总额约7450万港元，较2023年12月31日1.002亿港元减少约26%[49] - 2024年因四名放债及其他有抵押借贷服务客户破产，撇销贷款金额约5980万港元[49] - 2024年PCGL旗下放债及其他有抵押借贷服务应收贷款总额7450万港元，累计减值亏损2670万港元，净值4780万港元[50] 贸易应收款项及应收贷款相关 - 2024年就证券抵押借贷服务相关贸易应收款项及应收贷款撇销约1620万港元坏账和约2090万港元减值亏损，合共3710万港元，2023年为2800万港元[5] - 2024年证券买卖及孖展融资等产生的贸易应收款项为81,512千港元，2023年为156,830千港元；扣除亏损拨备后，2024年为55,134千港元，2023年为97,822千港元[28] - 2024年12月31日，应收孖展客户贸易应收款项中，681,000港元属即期，76,074,000港元须按要求偿还；年利率为8%至24% [29] - 2024年12月31日，应收孖展客户贸易应收款项24,012,000港元视作已信贷减值；2024年撇销应收孖展客户结余账面总值54,065,000港元，累计亏损拨备46,560,000港元，亏损7,505,000港元[31] - 2024年证券买卖及孖展融资业务贸易应收款项亏损拨备变动：年初59,008千港元，损益中扣除减值亏损9,149千港元，折现回拨4,781千港元，撇销款项46,560千港元，年末26,378千港元[32] - 2024年放债所得应收贷款74,416千港元，2023年为100,229千港元；扣除亏损拨备后，2024年为47,749千港元，2023年为37,121千港元[34] - 2024年12月31日，应收贷款24,748,000港元视作已信贷减值；2024年撇销应收贷款结余账面总值59,825,000港元，累计亏损拨备51,177,000港元，亏损8,648,000港元[34] - 2024年放债业务应收贷款亏损拨备变动：年初63,108千港元，损益中扣除减值亏损11,751千港元，折现回拨2,985千港元，撇销款项51,177千港元，年末26,667千港元[34] - 2024年12月31日，应收贷款按年利率12.0%至34.8%计息，27,411,000港元属即期，22,257,000港元逾期少于一年，24,748,000港元逾期两年以上[35] - 2024年证券买卖产生的贸易应付款项为12,243千港元，2023年为2,732千港元；其他应付款项及应计费用2024年为3,245千港元，2023年为1,259千港元[36] - 2024年12月31日，集团贸易应收款项总额约7680万港元，较2023年12月31日约15680万港元减少约51%[47] - 2024年公司就贸易应收款项及应收贷款减值亏损及撤销坏账约37,100,000港元[41] - 2024年贸易应收款项及应收贷款减值亏损净额为3710万港元（2023年：2800万港元），其中1670万港元（2023年：1200万港元）来自孖展客户贸易应收款项，2040万港元（2023年：1600万港元）来自应收贷款[64][66][70] - 2024年贸易应收款项减至5510万港元，较2023年减少约44%；应收贷款增至4780万港元，较2023年增加约29%[60] 客户相关数据 - 2024年客户I收益2844千港元、客户II收益2595千港元，2023年客户III收益2363千港元、客户IV收益2167千港元，各占集团收益10%或以上[19] - 2023年PCGL客户总数7个（企业0个，个人7个），2024年增至8个（企业2个，个人6个）[52] - 2024年五大客户占集团收益总额约47%（2023年：49%），最大客户占收益总额约11%（2023年：12%）[56] 公司运营及发展 - 2024年综合财务报表于2025年3月28日获董事批准及授权刊发[9] - 香港财务报告准则第9号等修订本于2026年1月1日或之后开始的年度期间生效，香港财务报告准则第18号于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效[15] - 2023年7月10日公司成功发行135,356,700股股份，集资约29,950,000港元，扣除成本510,000港元[37] - 2024年12月31日公司垫款6,400,000港元成立新实体，注册总资本25,000,000港元，公司拟出资10,000,000港元，2025年1月又支付300,000港元[38] - 2025年1月13日配售事项完成，配售81,210,000股，占扩大后已发行股本约16.67%，所得款项净额约14,290,000港元和13,860,000港元[39] - 2024年12月18日公司订立配售协议，配售最多8121万股新股份，配售价每股0.176港元，较相关收市价折让约19.63%和19.93%，所得款项总额及净额分别约1429万和1386万港元[57] - 2024年12月18日，公司宣布配售最多8121万股新股份，配售价为每股0.176港元，筹集所得款项净额约1386万港元用作一般营运资金[73] - 2024年集团雇佣16名新雇员，离职5名，年末有27名雇员；2023年雇佣9名新雇员，离职5名，年末有16名雇员[80] - 2024年9月集团获证券及期货事务监察委员会第9类（提供资产管理）牌照[82] - 2024年12月集团计划组建合营企业经营虚拟房地产的数码资产业务[82] - 公司公众持股量充足，维持于已发行股份25%的水平[83] 公司治理及会议相关 - 董事会由八名董事组成，包括三名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事[84] - 公司2024财政年度股东周年大会将于2025年5月30日下午二时举行[86] - 为确定有权出席股东周年大会及投票的股东，公司将于2025年5月27日至5月30日暂停办理股份过户登记[87] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[90] - 审核委员会职责为审阅及监督公司财务申报程序、集团内部监控系统及监察持续关连交易[90] - 审核委员会已审阅集团截至2024年12月31日止年度全年业绩及综合账目[90] 公告及年报刊载 - 本公告将在鼎石资本有限公司网站及联交所网站刊载[91] - 2024年年报将在鼎石资本有限公司及联交所各自网站刊载[91] 董事信息 - 公告日期董事会执行董事为朱哲平先生、李镇彤先生及刘云娣女士[91] - 公告日期非执行董事为石柱先生及刘镇雄先生[91] - 公告日期独立非执行董事为刘基力先生、黄俊鹏先生及郑文彬先生[91] 其他财务费用及开支

整体财务关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司未经审核收益约1070万港元，较2023年同期的约950万港元增加约120万港元或约13%[3] - 截至2024年6月30日止六个月，公司未经审核净亏损约80万港元，2023年同期为未经审核净溢利约30万港元[3] - 截至2024年6月30日止六个月，公司每股基本及摊薄亏损为0.20港仙，2023年6月30日为每股盈利0.13港仙[3] - 2024年上半年公司拥有人应占期内亏损806000港元，2023年同期溢利340000港元；2024年和2023年计算每股基本盈利的普通股加权平均数分别为406070千股和270713千股[22] - 2024年上半年未经审核净亏损约80万港元，2023年同期为净溢利约30万港元；扣减特殊减值亏损后，2024年上半年经调整净溢利约380万港元，2023年同期为34万港元[57] - 截至2024年6月30日止六个月，集团收益总额约为1070万港元（2023年6月30日：950万港元），与2023年同期相比增加约120万港元或约13%[53] - 截至2024年6月30日止六个月，集团录得未经审核净亏损约80万港元，2023年同期录得未经审核净溢利约30万港元，跌幅主要因贸易应收款项及应收贷款减值亏损约460万港元[47] 资产负债关键指标变化 - 截至2024年6月30日，物业、厂房及设备为14.5万港元，较2023年12月31日的63.1万港元减少[5] - 截至2024年6月30日，应收贷款为5740万港元，较2023年12月31日的3712.1万港元增加[5] - 截至2024年6月30日，现金及银行结余为1265.6万港元，较2023年12月31日的2339.4万港元减少[5] - 截至2024年6月30日，流动负债为508.7万港元，较2023年12月31日的597.6万港元减少[5] - 截至2024年6月30日，资产净值为16923.2万港元，较2023年12月31日的17003.8万港元减少[6] - 2024年6月30日证券买卖及孖展融资产生的贸易应收款项为132854000港元，2023年12月31日为156830000港元；2024年6月30日亏损拨备为45875000港元，2023年12月31日为59008000港元[25] - 2024年6月30日放债所得应收贷款为104942000港元，2023年12月31日为100229000港元；2024年6月30日贷款拨备为47542000港元，2023年12月31日为63108000港元[28] - 2024年6月30日证券买卖产生的贸易应付款项为2864千港元，2023年12月31日为2732千港元[31] - 2024年6月30日流动比率约31.6倍，2023年12月31日为27.1倍[58] - 2024年6月30日现金及银行结余约1270万港元，2023年12月31日为2340万港元；租赁负债约10万港元，2023年12月31日为60万港元[58] - 2024年6月30日资本负债比率约为0.07%，2023年12月31日为0.37%[59] 现金流关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，经营业务所用现金净额为10,268千港元，2023年同期为产生现金净额10,760千港元[9] - 2024年上半年投资活动产生现金净额27千港元，2023年同期为2千港元[9] - 2024年上半年融资活动所用现金净额497千港元，2023年同期为507千港元[9] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额10,738千港元，2023年同期为增加10,255千港元[9] 业务线收入关键指标变化 - 2024年上半年证券经纪服务所得佣金收入80千港元，2023年同期为169千港元[13] - 2024年上半年配售及包销服务所得收入570千港元，2023年同期为26千港元[13] - 2024年上半年孖展融资服务所得利息收入6,518千港元，2023年同期为4,296千港元[13] - 2024年上半年放债服务所得利息收入3,543千港元，2023年同期为4,967千港元[13] - 2024年上半年来自主要客户I、II、III、IV的收益分别为1,845千港元、1,481千港元、1,325千港元、1,116千港元，2023年客户V收益为1,500千港元[16] - 2024年上半年银行利息收入27千港元，2023年同期为2千港元[17] - 截至2024年6月30日止六个月，证券经纪服务所得佣金收入约80000港元，较2023年同期减少约53%[42] - 截至2024年6月30日止六个月，证券抵押借贷服务所得利息收入增至约10100000港元，较2023年同期增加约9%[43] - 截至2024年6月30日止六个月，孖展融资服务所得利息收入增加约52%至约6500000港元[44] - 截至2024年6月30日止六个月，放债服务所得收益约3500000港元，较2023年同期减少约30%[45] - 截至2024年6月30日止六个月，集团参与两项包销服务，完成两项配售，集资总额约5800万港元，已确认收益约57万港元（2023年6月30日：2.6万港元）[46] - 截至2024年6月30日止六个月，证券抵押借贷服务所得利息收入增加约9%至约1010万港元，2023年同期为约930万港元[54] - 截至2024年6月30日止六个月，证券经纪服务所得佣金收入减少至约8万港元（2023年6月30日：16.9万港元）[54] - 截至2024年6月30日止六个月，集团就配售及包销服务录得收入57万港元，来自两项配售（2023年6月30日：2.6万港元）[54] 减值亏损及撇销情况 - 2024年上半年贸易应收款项及应收贷款减值亏损净额约461.6万港元，2023年同期无此项亏损[4] - 截至2024年6月30日止六个月，公司已撇销18700000港元的贸易应收款项结余[26] - 截至2024年6月30日止六个月，公司已撇销17900000港元的应收贷款结余[29] - 2024年6月30日证券买卖及孖展融资业务贸易应收款项亏损拨备期初为59008000港元，减值亏损148000港元，折现回拨5376000港元，撇销18657000港元，结余45875000港元[27] - 2024年6月30日放债业务应收贷款亏损拨备期初为63108000港元，减值亏损0，折现回拨2366000港元，撇销17932000港元，结余47542000港元[29] 股息分配情况 - 董事不建议就截至2024年6月30日止六个月派付任何中期股息，2023年6月30日亦无派息[3] - 公司董事不建议就2024年上半年派付任何中期股息，2023年同期亦无[21] 税务情况 - 2024年上半年香港利得税即期税项为0，2023年同期为712000港元[20] - 截至2024年6月30日止六个月无所得税开支，2023年同期为70万港元[57] 物业、厂房及设备开支情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司无收购物业、厂房及设备开支，2023年同期为零[24] 人员酬金及数量情况 - 2024年上半年董事及其他高级管理人员酬金为2260千港元，2023年为4612千港元[40] - 截至2024年6月30日，集团有18名雇员（2023年6月30日：14名雇员）[55] - 截至2024年6月30日止六个月，集团录得约300万港元的雇员福利开支，较2023年同期减少约250万港元（2023年6月30日：550万港元）[55] - 2024年6月30日集团有18名员工，2023年6月30日为14名[71] 市场情况 - 截至2024年6月30日止首六个月，恒生指数由17047点上升约671点或约4%至17718点，2024年首六个月平均每日成交额为1104亿港元，较2023年同期减少约5%[41] 经营开支情况 - 截至2024年6月30日止六个月，其他经营开支约为290万港元，占开支总额约40%（2023年6月30日：240万港元，相当于约30%），经营开支总额约为1160万港元，2023年同期约为840万港元[56] 股份相关情况 - 法定普通股数目于2023年1月1日、2023年12月31日及2024年6月30日均为250亿股，金额为500000千港元[33] - 2023年供股发行135356700股，已发行股份总数由270713400股增至406070100股，筹集所得款项净额约29950000港元[34] - 截至2024年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市股份[70] - 2024年6月30日，Ultimate Vantage Group Limited和洪钊鸿先生分别持有公司96836250股股份，占已发行股本总额约23.85%[69] 重大事项及合规情况 - 2024年6月30日，集团无重大资本承担和或然负债（2023年12月31日：无）[37][38] - 截至2024年6月30日，集团交易均以港元计值，无重大外汇风险；无重大或然负债、资产抵押、资本承担；回顾期内无重大投资；报告期后无重大事项披露[60][61][63][64][65][62] - 公司遵守上市规则第13章第13.13条及第13.14条，未提供垫款予联属方或关联实体[73] - 回顾财政期内，公司主要股东未抵押公司任何股份[73] - 回顾财政期内，公司遵守上市规则附录14所载企业管治常规守则所有守则条文[73] - 公司就董事证券交易采纳不逊于标准守则规定标准的交易规定准则，报告期内无不合规事宜[74] - 2024年6月30日，无董事、主要股东及彼等联系人在竞争业务中拥有权益[75] 公司治理情况 - 公司设立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[76] - 审核委员会主席郑文彬为执业会计师，成员黄俊鹏为合资格律师[76] - 审核委员会审阅集团截至2024年6月30日止六个月未经审核简明综合业绩[76] - 公司董事包括三名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[77] 购股权计划情况 - 购股权计划于2015年5月22日生效，自采纳后未向任何合资格参与人士授出购股[72] 报告日期 - 报告日期为2024年8月15日[78] 未来业务计划 - 2024年下半年公司预计完成接管另一家证券经纪公司客户基础的计划，并开始提供及转介虚拟资产的经纪服务[48]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，集团未经审核收益约1070万港元，较2023年同期的约950万港元增加约120万港元或约13%[1] - 截至2024年6月30日止六个月，集团未经审核净亏损约80万港元，2023年同期为净溢利约30万港元[1] - 截至2024年6月30日止六个月，每股基本及摊薄亏损为0.20港仙，2023年同期为每股盈利0.13港仙[1] - 截至2024年6月30日止六个月收益总额约为1070万港元，较2023年同期增加约120万港元或约13%[49] - 截至2024年6月30日止六个月，集团净亏损约80万港元，2023年同期净溢利约30万港元，主要因贸易应收款项及应收贷款减值亏损约460万港元[42] - 截至2024年6月30日止六个月公司录得未经审核净亏损约80万港元，2023年同期录得未经审核净溢利约30万港元；若扣减特殊减值亏损，2024年同期将录得经调整净溢利约380万港元[53] 资产与负债数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日，贸易应收款项及应收贷款减值亏损净额约461.6万港元[2] - 2024年6月30日，非流动资产为1354.2万港元，2023年12月31日为1400.3万港元[3] - 2024年6月30日，流动资产为16077.7万港元，2023年12月31日为16201.1万港元[3] - 2024年6月30日，流动负债为508.7万港元，2023年12月31日为597.6万港元[3] - 2024年6月30日证券买卖及孖展融资贸易应收款项为86,979千港元，2023年12月31日为97,822千港元[22] - 截至2024年6月30日止六个月，公司撇销1870万港元贸易应收款项结余[23] - 2024年6月30日放债所得应收贷款为57,400千港元，2023年12月31日为37,121千港元[24] - 截至2024年6月30日止六个月，公司撇销1790万港元应收贷款结余[26] - 2024年6月30日证券买卖及孖展融资业务亏损拨备为45,875千港元，2023年12月31日为59,008千港元[25] - 2024年6月30日放债业务应收贷款亏损拨备为47,542千港元，2023年12月31日为63,108千港元[27] - 2024年6月30日证券买卖贸易应付款项为2,864千港元，2023年12月31日为2,732千港元[29] - 2024年6月30日公司法定股本为500,000千港元，已发行普通股数目为406,070,100股[30][31] - 2024年6月30日公司无重大资本承担和或然负债[32][33] - 于2024年6月30日，公司流动比率约31.6倍，资本负债比率约为0.07%，维持稳健现金及银行结余约1270万港元，承担租赁负债约10万港元[54][55] - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团无抵押任何资产[58] - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团无任何重大资本承担[58] 现金流量数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，经营业务所用现金净额为1026.8万港元，2023年同期为产生现金净额1076万港元[5] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动产生现金净额为27万港元，2023年同期为2万港元[5] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为49.7万港元，2023年同期为50.7万港元[5] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2024年上半年证券经纪服务佣金收入80,000港元，2023年同期为169,000港元；配售及包销服务收入570,000港元，2023年同期为26,000港元；手续费收入4,000港元，2023年同期为22,000港元[11] - 2024年上半年孖展融资服务利息收入6,518,000港元，2023年同期为4,296,000港元；放债服务利息收入3,543,000港元，2023年同期为4,967,000港元[11] - 2024年上半年客户合约收益为654,000港元，2023年同期为217,000港元[11] - 2024年上半年来自主要客户I、II、III、IV的收益分别为1,845,000港元、1,481,000港元、1,325,000港元、1,116,000港元；2023年来自主要客户V的收益为1,500,000港元[14] - 2024年上半年银行利息收入27,000港元，2023年同期为2,000港元；托管收入25,000港元，2023年同期为30,000港元[15] - 截至2024年6月30日止六个月，证券经纪服务佣金收入约8万港元，较2023年同期减少约53%[37] - 截至2024年6月30日止六个月，证券抵押借贷服务利息收入增至约1010万港元，较2023年同期增加约9%[38] - 截至2024年6月30日止六个月，孖展融资服务利息收入增加约52%至约650万港元，2023年同期约为430万港元[39] - 截至2024年6月30日止六个月，放债服务收益约350万港元，较2023年同期减少约30%[40] - 截至2024年6月30日止六个月，集团参与两项包销服务，集资总额约5800万港元，确认收益约57万港元，2023年同期为2.6万港元[41] - 截至2024年6月30日止六个月证券抵押借贷服务所得利息收入增加约9%至约1010万港元，2023年同期为约930万港元[50] - 截至2024年6月30日止六个月孖展融资所得利息收入由2023年的430万港元增加220万港元至650万港元，放债服务所得利息收入由500万港元减少140万港元至360万港元[50] - 截至2024年6月30日止六个月证券经纪服务所得佣金收入减少至约8万港元，2023年同期为16.9万港元；配售及包销服务收入为57万港元，2023年同期为2.6万港元[48][50] 成本与费用数据关键指标变化 - 2024年上半年核数师酬金350,000港元，2023年同期为316,000港元[16] - 2023年上半年租赁负债利息30,000港元，2024年上半年为0[16] - 2023年上半年香港利得税712,000港元，2024年上半年为0；合资格实体首200万港元溢利利得税税率8.25%，超200万港元部分按16.5%缴税，不合资格实体按16.5%缴税[17] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损806,000港元，2023年同期溢利340,000港元；2024年普通股加权平均数406,070千股，2023年为270,713千股[19] - 2024年上半年董事及其他高级管理人员酬金为2260千港元，2023年同期为4612千港元[35] - 截至2024年6月30日止六个月雇员福利开支约为300万港元，较2023年同期减少约250万港元[51] - 截至2024年6月30日止六个月其他经营开支约为290万港元，占开支总额约40%，经营开支总额约为1160万港元，较2023年同期增加[52] 市场环境相关数据 - 截至2024年6月30日首六个月，恒生指数从2023年12月29日的17047点上升约671点或约4%至17718点，平均每日成交额为1104亿港元，较2023年同期减少约5%[36] 公司业务发展计划 - 公司计划2024年下半年接管另一家证券经纪公司客户基础，并与另一家公司合作提供虚拟资产经纪服务[43][44] - 公司拟优化资金运用，扩大孖展金额，积极寻求包销和配售机会，与债券发行人讨论债券配售[45][46] - 公司预计2024年初拓展资产管理服务，1月已提交第9类受规管活动牌照申请，预计第三季度获授牌照[47] 公司股份交易情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市股份（2023年同期为零股）[62] 公司人员情况 - 2024年6月30日，集团共有18名员工，较2023年6月30日的14名增加4名[63] 购股权计划情况 - 购股权计划自2015年5月22日生效，自采纳后未向合资格参与人士授出购股权[64] 审核委员会情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团2024年上半年未经审核业绩[68] 公司董事情况 - 截至公告日期，公司有3名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[69] 主要股东情况 - 截至2024年6月30日，主要股东Ultimate Vantage Group Limited和洪钊鸿先生分别持有公司96,836,250股股份，占已发行股本总额约23.85%[60] 董事权益情况 - 2024年6月30日，无董事及最高行政人员在公司或相联法团股份等中拥有须披露权益或淡仓[58] 董事获益安排情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司或附属公司无订立安排使董事等通过收购股份等获益[59] 外汇风险与或然负债情况 - 截至2024年6月30日止六个月公司交易均以港元计值，并无面临重大外汇风险；于2024年6月30日及2023年12月31日，公司概无任何重大或然负债[56][57] 收购物业、厂房及设备开支情况 - 2024年和2023年上半年收购物业、厂房及设备开支均为0[21] 供股集资情况 - 2023年7月公司供股集资约2995万港元，扣除交易成本51万港元[31]

公司发展历程 - 2015年6月12日，公司股份以每股0.50港元配售1.2亿股，成功于联交所GEM上市[8] - 2015年12月22日，公司发行本金1000万港元的两年期5%票息债券[8] - 2016年6月2日，公司以每股0.55港元配售1.1亿股普通股，筹集资金约6050万港元[8] - 2017年6月8日，公司成功将股份转至联交所主板[8] - 2017年12月21日，公司赎回1000万港元票息债券[8] - 2019年，公司由净亏损转盈，录得净溢利约720万港元[8] - 2022年，公司开发及扩展放债服务范围[8] - 2023年，公司按2供1基准供股，每股0.225港元，成功集资约2995万港元[8] - 2015年6月12日公司股份于联交所GEM上市，以每股0.50港元发行及配售120,000,000股新股份[150] - 2016年3月15日进行10换1的股份拆分，6月2日按每股0.55港元配售110,000,000股新股份，筹集约60,500,000港元[150] - 2017年6月8日公司股份由GEM转至联交所主板上市及买卖[150] - 2022年10月21日进行20换1的股份合并，11月8日按0.32港元配售45,118,900股新股份，筹集约14,290,000港元[150] - 2023年7月10日按每2股现有股份配1股供股股份（每股0.225港元）集资，毛额约30,460,000港元，净额约29,950,000港元，配售供股完成后已发行股份总数为406,070,100股[150] 财务数据关键指标变化 - 2023年公司总收益约2020万港元，较2022年的约1950万港元增加约4%[5] - 2023年度净亏损2440万港元，2022年净亏损4150万港元[5] - 2023年公司收益约2020万港元，较2022年约1950万港元增加约4%[11] - 2023年除所得税前亏损2350万港元，较2022年的4830万港元减少约51%；净亏损2440万港元，较2022年的4150万港元减少约41%[11][12] - 2023年每股基本亏损7.08港仙，较2022年的16.51港仙（经重列）减少约57%[11][13] - 2023年公司总资产增至1.76亿港元，较2022年的1.699亿港元增加约4%[37] - 2023年贸易应收款项增至9780万港元，较2022年的5320万港元增加约84%[37] - 2023年应收贷款降至3710万港元，较2022年的6890万港元下降[37] - 2023年公司综合净亏损约为2440万港元，2022年为净亏损4150万港元[38] - 2023年总收益为2020万港元，较2022年的1950万港元增加约4%[39] - 2023年雇员福利开支降至约890万港元，较2022年的约1010万港元减少约12%[41] - 2023年其他经营开支降至510万港元，较2022年的710万港元下降约28%[42] - 2023年贸易应收款项及应收贷款减值亏损净额为2800万港元，2022年为4960万港元[42] - 2023年所得税开支约为90万港元，2022年为所得税抵免690万港元[77] - 2023年除所得税前亏损约2350万港元（2022年：4830万港元），净亏损约2440万港元（2022年：4150万港元）[78] - 2023年就证券抵押借贷服务的贸易应收款项及应收贷款计提2800万港元减值亏损（2022年：4960万港元）[79] - 2023年末期股息派付总额为零（2022年：零）[80] - 2023年12月31日现金及银行结余总额为2340万港元（2022年：3010万港元），长期负债权益比率约为0%（2022年：1%）[81] - 2023年12月31日流动资产为1.62011亿港元（2022年：1.56179亿港元），流动负债为597.6万港元（2022年：484.3万港元），流动比率为27.11倍（2022年：32.2倍）[83] - 2023年12月31日公司可供分派储备约为158,000,000港元（2022年12月31日为158,700,000港元）[157] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年证券经纪服务总交易价值由2022年的8970万港元大幅增加至6.823亿港元，佣金收入由2022年的20万港元激增近7倍至130万港元[15] - 2023年证券抵押借贷服务所得利息收入减少约3%至1870万港元，2022年约为1920万港元[16] - 2023年孖展融资服务所得利息收入减少约18%至980万港元，放债服务增加约22%至890万港元[16] - 2023年12月31日，证券抵押借贷分部最大借款人未偿还应收款项约4100万港元，占贸易应收款项及应收贷款总额约16%；五大借款人未偿还应收款项约1.48亿港元，占比约58%[17] - 2023年孖展融资服务贸易应收款项总额约1.568亿港元，较2022年的约9080万港元增加约73%[20] - 2023年孖展融资服务所得利息收入减少至约980万港元，较2022年的约1190万港元减少约18%[20] - 2023年公司放債及其他有抵押借貸服務所得利息收入約890萬港元，較2022年的730萬港元增加約22%[22] - 2023年度放債服務利息收入已作出扣減總額約460萬港元的撥備[22] - 2023年12月31日，公司放債及其他有抵押借貸客戶應佔應收貸款總額約1.002億港元，較2022年12月31日的1.114億港元減少約10%[22] - 2023年4月及10月，公司向第三方借款人作出兩筆大額貸款，總額分別約1500萬港元及1900萬港元，年利率均為16%，借款期分別為12個月及6個月[23] - 2023年12月31日，第一名客戶應收貸款原賬面值1990萬港元，累計減值230萬港元，淨值1760萬港元，佔總額6%[24] - 2023年12月31日，第二名客戶應收貸款原賬面值1970萬港元，累計減值0，淨值1970萬港元，佔總額54%，抵押品股份估值2400萬港元[24][28] - 2023年12月31日，第三名客戶應收貸款原賬面值1660萬港元，累計減值190萬港元，淨值1470萬港元，佔總額5%[24] - 2023年12月31日，第四名客戶應收貸款原賬面值1540萬港元，累計減值190萬港元，淨值1350萬港元，佔總額5%[24] - 2023年12月31日，第五名客戶應收貸款原賬面值1140萬港元，累計減值450萬港元，淨值690萬港元，佔總額12%[24] - 2023年12月31日，所有客戶應收貸款原賬面值總計1.002億港元，累計減值3710萬港元，淨值6310萬港元[25] - 截至2023年12月31日应收贷款总额100,229千港元，有抵押品之有抵押贷19,666千港元占比19.62%，有个人担保之贷款80,563千港元占比80.38%；2022年应收贷款总额111,447千港元，有抵押品之有抵押贷38,185千港元占比34.26%，有个人担保之贷款73,262千港元占比65.74%[29] - 2023年应收贷款减值亏损63,108千港元，应收贷款净额37,121千港元；2022年减值亏损42,499千港元，应收贷款净额68,948千港元[29] - 2023年12月31日有7笔未偿还贷款，约20%有抵押品担保年利率16%，80%无抵押（有个人担保）年利率12% - 15%[29] - 2023年12月31日应收贷款净额中，尚未到期19,666千港元，逾期（减值后）17,455千港元；2022年尚未到期38,185千港元，逾期（减值后）30,763千港元[33] - 截至2022年12月31日PCGL客户公司2家、个人6家共8家；2023年公司0家、个人7家共7家[34] - 2023年配售活动所得收入约87,000港元，2022年为零[34] - 2023年五大客户占集团收益总额约49%（2022年66%），最大客户占收益总额约12%（2022年21%）[35] 股息派付情况 - 董事不建议派付2023年度末期股息[13] - 2023年董事不建议派付末期股息，也未派付中期股息（2022年均无）[151] - 公司不建议派付2023年末期股息，2023年上半年无中期股息，2023年已付股息总额为无[181] 供股集资情况 - 2023年7月10日供股成功集资约30,460,000港元（毛额）或约29,950,000港元（净额）[36] - 供股所得款项净额约29,950,000港元，50%（14,975,000港元）用于证券抵押借贷服务，50%（14,975,000港元）用于其他放债服务[36] 预期信贷亏损相关 - 预期信贷亏损按12个月预期信贷亏损和全期预期信贷亏损其中一项基准计量[52] - 预期信贷亏损=违约风险*违约概率*违约损失率，违约概率及违约损失率评估基于调整后的过往资料[53] - 来自结算所的贸易应收款项计算预期信贷亏损采用简化方法，按全期预期信贷亏损确认亏损拨备[55] - 其他金融资产按一般方法以12个月预期信贷亏损确认亏损拨备，信贷风险显著增加时以全期预期信贷亏损为基准[56] - 一般方法下预期信贷亏损计量基于“三阶段模型”，第一阶段为12个月预期信贷亏损[56] - 第二阶段为全期预期信贷亏损且并无信贷减值[57] - 第三阶段为全期预期信贷亏损且已信贷减值[58] - 评估应收孖展客户贸易应收款项违约风险考虑抵押率、集中率等因素[60] - 第二阶段信贷风险显著增加指标：集中率超50%且抵押品比率60%或以上等；第三阶段信贷减值标准：要求清算抵押品等[64] - 2023年对本集团追收作出回应的第三阶段客户违约概率为60.00%，2022年为40.00%；超过6个月未对追收作出回应的违约概率2023年为90.00%，2022年为70.00%[66] 客户贷款情况 - 客户A非定期贷款本金0.2百万港元，年利率12.5%；客户B本金5.7百万港元，年利率12.5%；客户C本金6.5百万港元，年利率12.5%；客户D非定期贷款本金19.8百万港元，年利率24%；客户E非定期贷款本金25.2百万港元，年利率24%；客户F本金14.2百万港元，年利率24%；客户E定期贷款本金7及8.8百万港元，年利率15%及12%；客户G本金14百万港元，年利率15%；客户D定期贷款本金9及4.4百万港元，年利率15%及12%；客户H本金8.8百万港元，年利率12%；客户A定期贷款本金8.8百万港元，年利率12%；客户C本金4.4百万港元，年利率12%[71] - 2023年12月31日客户A未偿还金额（本金连利息）0.2百万港元，减值金额0.1百万港元，应收贷款净额0.1百万港元；客户B未偿还金额5.7百万港元，减值金额5.7百万港元，应收贷款净额0；客户C未偿还金额6.5百万港元，减值金额3.9百万港元，应收贷款净额2.6百万港元；客户D未偿还金额19.8百万港元，减值金额17.8百万港元，应收贷款净额2.0百万港元；客户E未偿还金额25.2百万港元，减值金额22.6百万港元，应收贷款净额2.6百万港元；客户F未偿还金额14.2百万港元，减值金额8.9百万港元，应收贷款净额5.3百万港元；客户E未偿还金额15.4百万港元，减值金额13.5百万港元，应收贷款净额1.9百万港元；客户G未偿还金额16.6百万港元，减值金额14.7百万港元，应收贷款净额1.9百万港元；客户D未偿还金额19.9百万港元，减值金额17.6百万港元，应收贷款净额2.3百万港元；客户H未偿还金额11.4百万港元，减值金额6.9百万港元，应收贷款净额4.5百万港元；客户A未偿还金额11.4百万港元，减值金额6.9百万港元，应收贷款净额4.5百万港元；客户C未偿还金额5.8

财务数据关键指标变化 - 2023年收益约2020万港元，较2022年约1950万港元增加约4%[17] - 2023年除所得税前亏损约2350万港元，2022年约4830万港元；净亏损2440万港元，2022年为4150万港元[17] - 2023年证券抵押借贷服务之贸易应收款项及应收贷款减值亏损约2800万港元，2022年为4960万港元[17] - 2023年每股基本亏损7.08港仙，2022年为每股基本亏损16.51港仙（经重列）[17] - 2023年法定普通股数目25亿股，已发行及缴足普通股数目4.060701亿股；2022年法定普通股数目500亿股，已发行及缴足普通股数目2.707134亿股[5] - 董事不建议派付2023年度末期股息[17] - 2023年即期稅項（香港利得稅）为2113千港元，2022年为673千港元[37] - 2023年遞延稅項为 - 1214千港元，2022年为 - 7548千港元[37] - 2023年所得税开支为899千港元，2022年为 - 6875千港元[37] - 2023年公司拥有人应占年内亏损24388千港元，2022年为41470千港元[38] - 2023年年内已发行普通股加权平均数为344448千股，2022年为251257千股[38] - 2023年除所得税前亏损为23489千港元，按16.5%税率计算的税项为3876千港元，所得税开支为899千港元；2022年除所得税前亏损为48345千港元，按16.5%税率计算的税项为7977千港元，所得税抵免为6875千港元[58] - 2023年总收益为2020万港元，较2022年的1950万港元增加约4%[132] - 2023年雇员福利开支约890万港元，较2022年约1010万港元减少约12%，占2023年开支总额约19%（2022年：14%）[133] - 2023年其他经营开支为510万港元，较2022年的710万港元大幅下降约28%，占开支总额约36%（2022年：41%）[134] - 2023年贸易应收款项及应收贷款减值亏损净额为2800万港元，2022年为4960万港元[134] - 截至2023年12月31日止年度，集团录得除所得税前亏损约2350万港元（2022年：4830万港元）及净亏损约2440万港元（2022年：4150万港元）[135] - 2023年就证券抵押借贷服务的贸易应收款项及应收贷款计提2800万港元减值亏损（2022年：4960万港元）[135] - 董事不建议派付截至2023年12月31日止年度的末期股息，该年度股息总额为零（2022年：零）[137] - 2023年12月31日，集团无银行借贷，其他应付款项及应计费用另加租赁负债为320万港元（2022年：230万港元）[138] - 2023年12月31日，集团现金及银行结余总额达2340万港元（2022年：3010万港元），长期负债权益比率约为0%（2022年：1%）[138] - 2023年12月31日，集团流动资产为162011千港元（2022年：156179千港元），流动负债为5976千港元（2022年：4843千港元）[139] - 2023年集团流动比率为27.11倍（2022年：32.25倍），资本负债比率为0（2022年：0.01倍）[139] - 截至2023年12月31日止年度，集团来自客户合约的收益为1,527,000港元，2022年为231,000港元[164] - 2023年7月10日，公司成功发行135,356,700股股份，以每2股现有股份配1股供股股份，每股供股股份0.225港元，集资约29,950,000港元，扣除应占交易成本510,000港元[173] - 2023年物业、厂房及设备为63.1万港元，2022年为160.5万港元[174] - 2023年无形资产为50万港元，与2022年持平[174] - 2023年递延税项资产为1267.7万港元，2022年为1145.3万港元[174] - 2023年贸易应收款项为9782.2万港元，2022年为5318.7万港元[174] - 2023年现金及银行结余为2339.4万港元，2022年为3014万港元[174] - 2023年贸易应付款项为273.2万港元，2022年为311.9万港元[174] - 2023年应付税项为136.3万港元，2022年为1.2万港元[174] - 2023年流动资产净值为15603.5万港元，2022年为15133.6万港元[174] - 2023年资产净值为17003.8万港元，2022年为16447.6万港元[174] - 2023年股本为812.1万港元，2022年为541.4万港元[174] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年孖展融资服务所得利息收入约980万港元，较2022年约1190万港元减少约18%[6] - 2023年12月31日贸易应收款项总额约1.568亿港元，较2022年12月31日的约9080万港元增加约73%[6] - 2023年应收贷款年利率为12.0%至16.0%，2022年为12.0%至15.0%；即期金额1966.6万港元，2022年为3818.5万港元；逾期多于一年但少于两年金额4590万港元，2022年为3158.9万港元；逾期两年以上金额3466.3万港元，2022年无[4] - 2023年证券经纪服务所得佣金收入约130万港元，2022年为20万港元；证券抵押借贷服务所得收入1870万港元，较2022年约1920万港元减少约3%；配售及包销服务收入约8.7万港元，2022年无[17] - 2023年证券经纪服务所得佣金收入1315千港元，2022年为168千港元[34] - 2023年配售及包銷服務所得費用收入87千港元，2022年为0千港元[34] - 2023年孖展融資服務所得利息收入9823千港元，2022年为11907千港元[34] - 2023年放債服務所得利息收入8874千港元，2022年为7333千港元[34] - 2023年主要客户中，客户I收入为2363千港元，客户II收入为2167千港元；2022年客户III收入为4113千港元，客户IV收入为3842千港元，客户V收入为2033千港元[54] - 2023年12月31日，应收孖展客户即期贸易应收款项总账面价值为30389000港元（2022年为29273000港元），须按要求偿还的为126427000港元（2022年为61529000港元），孖展贷款利率为8% - 24% [63] - 证券买卖及孖展融资业务贸易应收款项亏损拨备：2023年1月1日为37615千港元，扣除减值亏损11980千港元，折现回拨9413千港元，12月31日为59008千港元；2022年1月1日为9970千港元，扣除减值亏损24883千港元，折现回拨2762千港元，12月31日为37615千港元[65] - 贸易应付款项中，2023年现金客户为673千港元，孖展客户为2059千港元；2022年现金客户为672千港元，孖展客户为2447千港元[67] - 2023年放债所得应收贷款为100,229千港元，较2022年的111,447千港元减少；亏损拨备为63,108千港元，较2022年的42,499千港元增加[77] - 2023年证券抵押借贷服务所得利息收入减少约3%至1870万港元，2022年约为1920万港元[84] - 2023年孖展融资服务所得利息收入减少210万港元或约18%至980万港元，放债服务增加160万港元或约22%至890万港元[84] - 2023年12月31日，证券抵押借贷分部最大借款人未偿还应收款项约4100万港元，占集团贸易应收款项及应收贷款总额约16%；五大借款人未偿还应收款项约1.48亿港元，占比约58%[85] - 2023年12月31日，应收贷款结余之总账面价值8056.3万港元视作已信贷减值，2022年为7326.2万港元[91] - 2023年证券经纪服务总交易价值由2022年的8970万港元大幅增至6.823亿港元，佣金收入由2022年的20万港元激增近7倍至130万港元[96] - 2023年公司放債及其他有抵押借貸服務所得利息收入约890万港元，较2022年的730万港元增加约22%[100] - 2023年度放債服務利息收入作出扣減總額约460万港元的撥備[100] - 2023年12月31日，放債及其他有抵押借貸客戶應佔應收貸款總額约1.002亿港元，较2022年12月31日的1.114亿港元減少约10%[100] - 2023年公司五大客户佔收益總額约49%（2022年：66%），最大客户佔收益總額约12%（2022年：21%）[104] - 2023年12月31日，公司總資產增至约1.76亿港元，较2022年12月31日的约1.699亿港元增加约4%[106] - 贸易应收款项由截至2022年12月31日的5320万港元增加约84%至截至2023年12月31日的9780万港元[106] - 应收贷款由截至2022年12月31日的6890万港元降至截至2023年12月31日的约3710万港元[106] - 2023年12月31日，现金及银行结余按年由3010万港元降至2340万港元[106] - 2023年公司就证券抵押借贷分部有关的贸易应收款项及应收贷款产生约2800万港元（2022年：4960万港元）的减值亏损[108] - 2023年4月及10月，公司成功向第三方借款人作出两笔大额贷款，总额分别约为1500万港元及1900万港元，年利率为16%[111] - 2023年配售活动所得收入约87,000港元，2022年为零[113] - 2023年7月10日供股集资约30,460,000港元（毛额）或约29,950,000港元（净额），所得款项净额各50%分别用于证券抵押借贷服务和其他有抵押借贷服务[115] - 2023年资产总额为17600万港元，2022年为16990万港元；资产净值2023年为17000万港元，2022年为16450万港元[118] - 2023年综合净亏损约为2440万港元，2022年为净亏损4150万港元[119] - 2023年确认与证券抵押借贷服务有关的贸易应收款项及应收贷款之减值亏损约2800万港元，2022年为4960万港元[119] - 2023年所得税开支约为90万港元，2022年为所得税抵免690万港元[124] - 2023年证券经纪服务佣金收入由2022年的20万港元增加至2023年的130万港元；证券抵押借贷服务利息收入由2022年的1920万港元减少约3%至2023年的1870万港元[132] - 截至2023年12月31日，集团无撇销应收孖展客户的余额，无再抵押孖展客户的抵押品[75] - 截至2023年12月31日止年度，集团概无撇销应收贷款结余，2022年也无[166] - 相关客户A非定期贷款本金200,000港元，年利率为12.5%；相关客户B非定期贷款本金5,700,000港元，年利率为12.5%；相关客户C非定期贷款本金6,500,000港元，年利率为12.5%[168] - 相关客户D非定期贷款本金19,800,000港元，年利率为24%；相关客户E非定期贷款本金25,200,000港元，年利率为24%；相关客户F非定期贷款本金14,200,000港元，年利率为24%[168] - 相关客户E定期贷款9个月本金7,00

股份配售情况 - 2022年11月8日，公司以每股0.32港元配售45,118,900股新股份，占扩大后已发行股本约16.67%，所得款项总额及净额分别约为1444万港元及1422万港元[3] - 截至2022年12月31日，配售所得款项净额1422万港元全部用于扩充现有业务[3] 贷款业务财务数据 - 2022年12月31日，有抵押贷款本金额38,185千港元，占贷款本金总额34.26%，年利率15%；附个人担保贷款本金额73,262千港元，占比65.74%，年利率12 - 15%[5] - 2022年12月31日，应收贷款总额111,447千港元，预期信贷亏损模式下减值亏损42,499千港元，应收贷款净额68,948千港元[5] - 2022年12月31日，应收贷款净额中尚未到期38,185千港元，逾期30,763千港元，未到期贷款3至12个月内到期，2023年3月24日无未偿还贷款获展期[6] 放债业务客户情况 - 2022年12月31日，放债业务客户中公司客户2个，个人客户6个，总计8个[7] - 最大客户以约9280万港元股份质押作为定期贷款抵押品，第二大客户以约5650万港元股份质押作为定期贷款抵押品[8][9] - 第三、第五、第六及第八大客戶就定期及活期贷款于孖展戶口无抵押品，第四及第七大客戶就定期贷款于孖展戶口无抵押品[8][9] 客户违约相关情况 - 2022年1月初，六名客户证券抵押品市值大幅下降，证券贷款比率达不可接受水平，未能提供充足额外孖展[9] - 2022年1月6日及10日，公司强制执行抵押品，获取金额不足以偿还未偿还贷款额，贷款性质变为无抵押[9] - 公司联络六名客户变现证券抵押品偿还欠款，客户未回应，被列入“三级”预期信贷亏损计量减值模式，应收该六名客户贷款违约率随违约风险上升致亏损拨备增加，年内新贷款未到期无预期信贷亏损[11] - 第三大、第四大、第五大、第六大、第七大、第八大客户因抵押品总值大幅降至低于强制执行日期之未偿还金额或上市股份进入除牌程序后期阶段等原因，公司多次发出催缴函，部分客户无法联系，第六大客户有讨论但欠缺偿债能力[12][13] 信贷业务管理情况 - 公司成立信贷委员会处理定期借贷业务，负责批准及监督信贷政策、监察贷款组合，新客户需通过财务背景及信贷检查，贷款由信贷部门处理并经管理层独立审查，信贷委员会检查违规情况并必要时向董事报告，董事抽样检查贷款文件[14] - 截至2022年12月31日止年度，公司确认严格遵从信贷政策，借款人调整还款时间表需信贷委员会批准，重组贷款由前台团队成员监察、信贷委员会审阅确保准时还款[15] 预期信贷亏损评估情况 - 公司采用预期信贷亏损评估模式，预期信贷亏损计量为违约概率、违约损失率、违约风险的函数，违约概率及违约损失率基于前瞻性资料调整的过往资料评估[16] - 公司应用一般方法计量应收贷款的预期信贷亏损之亏损拨备[17] - 公司驳回香港财务报告准则第9号假设，认为贷款以证券抵押品抵押时，抵押品价值对评估违约可能性更有用，逾期日资料对评估贷款期间信贷风险是否显著增加无意义[18] - 评估应收贷款违约风险时，管理层考虑抵押品比率、实际不足额、延迟还款等多方面因素[19] - 公司对应收贷款分类，第二阶段信贷风险显著增加指标包括借款人延迟偿还贷款、抵押品比率为60%或以上、对公司要求作回应[21] - 计量违约损失率时，管理层考虑根据证券抵押品过往价格走势估算价格改动概率、无需清算抵押品估算可收回现金、基于与第三方讨论估算所得款项、估算货币时间价值等[23] 公司基本信息 - 公告日期为2023年9月12日[24] - 董事会执行董事为李镇彤先生及严希茂先生[24] - 非执行董事为邱东成先生[24] - 独立非执行董事为刘基力先生、黄俊鹏先生及郑文彬先生[24]

集团整体溢利情况 - 截至2023年6月30日止六个月，集团录得未经审核溢利约300,000港元，较2022年同期减少约1,200,000港元或约80%[7][28] - 截至2023年6月30日止六个月，公司综合净溢利约为30万港元，较去年同期减少约120万港元或约80%[149] - 2023年上半年公司期内溢利为34万港元，2022年同期为148.7万港元[177] - 2023年公司拥有人应占期内溢利为34万港元，2022年为148.7万港元；2023年期内已发行普通股加权平均数为270,713千股，2022年为229,881千股[75] 各业务线利息收入情况 - 证券抵押借贷服务所得利息收入于截至2023年6月30日止六个月减少约12%至约9,300,000港元，2022年同期为约10,600,000港元[4] - 放债服务所得利息收入由2022年6月30日的3,600,000港元增加1,400,000港元至2023年6月30日的5,000,000港元[4] - 孖展融资服务所得利息收入由2022年6月30日的7,000,000港元减少2,700,000港元至2023年6月30日的4,300,000港元[4] - 2023年孖展融资服务所得利息收入为429.6万港元，2022年为700.4万港元；放债服务所得利息收入2023年为496.7万港元，2022年为362.7万港元[86] - 截至2023年6月30日止六个月，孖展融资服务所得利息收入减少约39%至约430万港元，放債服務所得收益约500万港元，较2022年同期增加约39%[148] - 截至2023年6月30日止六个月，证券抵押借贷服务所得利息收入减少至约930万港元，较2022年同期减少约130万港元或约12%[167] 各业务线佣金及服务收入情况 - 证券经纪服务所得佣金收入截至2023年6月30日止六个月增加约100,000港元至约200,000港元，2022年同期为53,000港元[4] - 截至2023年6月30日止六个月，集团就配售及包销服务确认收入26,000港元，2022年6月30日为零[4] - 2023年证券经纪服务所得佣金收入为16.9万港元，2022年为5.3万港元；配售及包销服务所得收入2023年为2.6万港元，2022年为0；手续费收入2023年为2.2万港元，2022年为0.1万港元[86] - 截至2023年6月30日止六个月，公司参与一项包销服务，集资约250万港元，已确认收益约2.6万港元（2022年6月30日：零）[149] - 截至2023年6月30日止六个月，证券经纪服务所得佣金收入约16.9万港元，较截至2022年6月30日止六个月增加约219%[167] 经营开支情况 - 截至2023年6月30日止六个月，其他经营开支约为2,400,000港元，占开支总额约30%，2022年同期为3,300,000港元，相当于约38%[5] - 2023年核数师酬金为31.6万港元，2022年为34.1万港元；租赁负债利息2023年为3万港元，2022年为4.9万港元[93] - 截至2023年6月30日止六个月，高级管理人员薪金、津贴及其他福利为4,571千港元，界定供款退休计划供款为41千港元，总计4,612千港元；2022年同期分别为4,097千港元、42千港元，总计4,139千港元[143] - 截至2023年6月30日止六个月集团雇员福利开支约5,500,000港元，2022年6月30日为4,900,000港元[198] 资产负债相关情况 - 2023年6月30日，集团流动资产为183,645千港元，流动负债为31,980千港元，流动比率为5.7倍；2022年12月31日，流动资产为156,179千港元，流动负债为4,843千港元，流动比率为32.2倍[8] - 2023年6月30日，集团现金及银行结余达约40,400,000港元，2022年12月31日为30,100,000港元；集团承担租赁负债约1,100,000港元，2022年12月31日为1,600,000港元[10] - 2023年6月30日非流动资产为1327.6万港元，2022年12月31日为1376.3万港元[31] - 2023年6月30日流动资产为18364.5万港元，2022年12月31日为15617.9万港元[31] - 2023年6月30日流动负债为3198万港元，2022年12月31日为484.3万港元[31] - 2023年6月30日流动资产净值为15166.5万港元，2022年12月31日为15133.6万港元[31] - 2023年6月30日资产总额减流动负债为16494.1万港元，2022年12月31日为16509.9万港元[31] - 2023年6月30日非流动负债为12.5万港元，2022年12月31日为62.3万港元[32] - 2023年6月30日资产净值为16481.6万港元，2022年12月31日为16447.6万港元[32] - 2023年6月30日，证券买卖产生的贸易应付款项中现金客户为601千港元，孖展客户为4,564千港元，总计5,165千港元；2022年12月31日，现金客户为672千港元，孖展客户为2,447千港元，总计3,119千港元[108] - 2023年6月30日，放债所得应收贷款为130,457千港元，贷款拨备为44,568千港元，净额为85,889千港元；2022年12月31日，应收贷款为111,447千港元，贷款拨备为42,499千港元，净额为68,948千港元[129] - 2023年6月30日集团利息覆盖比率约36.1倍，2022年12月31日为40.0倍[180] 股息分配情况 - 董事不建议就截至2023年6月30日止六个月派付任何中期股息，2022年6月30日亦无派付[29] 公司收益情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司录得未经审核收益约950万港元，较2022年同期约1070万港元减少约120万港元或约11%[49] - 截至2023年6月30日止六个月的收益总额约为950万港元，与2022年同期相比减少约120万港元或约11%[174] 每股盈利情况 - 截至2023年6月30日止六个月的每股基本及摊薄盈利为0.13港仙，2022年6月30日为0.65港仙（经重列）[50] 经营业务现金净额情况 - 2023年经营业务产生现金净额为1076万港元，2022年为2303.3万港元[59] 客户合约收益情况 - 截至2023年6月30日止六个月客户合约收益为21.7万港元，2022年同期为5.4万港元[67] 主要客户收益情况 - 2023年来自主要客户I、II、IV收益分别为150万、135万、100.8万港元，2022年不适用；客户III收益为109.4万港元（2022年为263.2万港元）；客户V收益为98.7万港元（2022年为249.1万港元）[69] 即期税项情况 - 2023年即期税项 - 香港利得税为71.2万港元，2022年为42.5万港元[74] 证券业务贸易应收款项情况 - 2023年证券买卖及孖展融资所产生的贸易应收款项为92,99.4万港元，2022年为9080.2万港元；亏损拨备2023年为4140.6万港元，2022年为3761.5万港元[99] 证券买卖业务结算期限情况 - 证券买卖业务所产生的贸易应收款项结算期限为交易日期后两个营业日（「T + 2」）[101] 配售股份情况 - 2022年11月8日，配售代理按每股0.32港元配售45,118,900股配售股份，所得款项净额约14,220,000港元用于扩充现有业务[112] 资本承担情况 - 2023年6月30日及2022年12月31日，公司并无任何重大资本承担[114] 利得税税率情况 - 公司指定的合资格实体首2,000,000港元溢利的利得税税率为8.25%，超过部分按16.5%缴税；不合资格实体溢利按16.5%缴税[118] 放债业务交易情况 - 自2022年9月扩大业务以来，已完成三笔总额为53,000,000港元的交易，贷款典型规模在10,000,000 - 20,000,000港元之间，年利率在15% - 16%之间，最长借款期为12个月[130] 股份合并情况 - 2022年10月21日起生效20合1股份合并，法定股份数目减至25,000,000,000股每股面值0.02港元的股份[138] 或然负债情况 - 2023年6月30日，公司并无任何重大或然负债[140] 香港经济及恒生指数情况 - 2023年第二季度香港经济较去年同期增长1.5%，但第一季度和第二季度间实际国内生产总值下降1.3%[145] - 2023年6月30日恒生指数较2022年6月30日下跌2943点或约14%至18916点，2023年上半年平均每日成交额较2022年同期下跌16%至1155亿港元[145] 已发行普通股数目情况 - 截至2023年6月30日，公司已发行普通股数目维持于2.707134亿股（2022年6月30日：2.29880796亿股（经重列））[161] 公司股份买卖情况 - 截至2023年6月30日止六个月公司或其附属公司未购买、出售或赎回任何本公司上市股份，2022年同期为零股[189] 公司股权拥有情况 - Ultimate Vantage Group Limited和洪钊鸿先生分别直接实益拥有和受控制法团权益64,557,500股，占公司总额约23.85%[188] 所得税开支情况 - 截至2023年6月30日止六个月所得税开支约为700,000港元，2022年同期为400,000港元[199] 集团雇员情况 - 2023年6月30日集团有14名雇员，2022年6月30日为13名[198] 物业、厂房及设备开支情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司无收购物业、厂房及设备开支，2022年同期为零[98]