公司利润情况 - 公司本财年归属于公司所有者的利润约为8330万港元，上一财年约为6400万港元，增加约1930万港元[19] - 利润增加主要归因于公司对可转换债券投资的公允价值增加，这是一项非现金项目[19] - 公司年度溢利约8330万港元，较上一财年约6400万港元增加约1930万港元，主要因可换股债券投资公平值增加[21] - 公司年度溢利约8560万港元，较2019年的6330万港元增加约2230万港元或35.1%，主要因可换股债券投资公平值变动收益增加约2150万港元[33] - 公司本年度应占溢利约8330万港元，较上一财年约6400万港元增加约1930万港元[33] - 集团年度溢利约为8560万港元，2019年为6330万港元，增加约2230万港元或35.1% [36] - 公司拥有人应占集团年度溢利约为8330万港元，较上一财年增加约1930万港元 [36] 业务板块表现 - 公司制造业务板块本财年取得积极成果，贸易业务板块因贸易及其他应收款减值拨备亏损加剧[19] - 公司收益及毛利分别减少至7760万港元和4290万港元，较上一财年减少约13.0%及13.5%，主要因进口药品贸易分类未产生收益[31] - 公司制造分类经营业绩持续改善，录得约650万港元的分类溢利，而2019年为亏损360万港元[33] - 自产药品业务分类收益略微增加至约7760万港元，2019年为7580万港元，毛利率与去年水平相若[34][36] - 自产药品业务分类业绩录得溢利约650万港元，2019年亏损360万港元，增加约1010万港元 [41][43] - 进口药品业务本年度无收益，与去年相比，收益及毛利贡献损失分别约为1340万港元及710万港元 [41][43] - 进口药品业务分类亏损增加至约1490万港元，2019年亏损660万港元，增加约830万港元 [41][44] - 自产药品业务拨回营销及推广费用拨备约370万港元，减少销售及分销整体开支约750万港元 [41][43] - 自产药品业务收回坏账约210万港元，部分抵销应收账款减值拨备增加约420万港元 [41][43] - 进口药品业务销售及营销费用、经营费用分别相应减少约450万港元及30万港元 [41][44] - 进口药品业务贸易及其他应收账款减值拨备增加约600万港元 [41][44] - 本年度基因开发业务未开展，无收益记录[46] 业务发展规划 - 公司预计与商业伙伴共同努力，解决进口药品监管问题以改善贸易业务状况[19] - 公司整体经营业绩较上一财年有所改善，将继续专注提升业绩并警惕风险管理[19] - 尽管经济和运营环境复杂多变，公司对医药市场机遇持乐观态度，将推进战略举措实现长期增长[67] 宏观经济环境 - 2019年全球经济增长跌至十年最低2.9%，中国经济增速稳定维持在6.1%，2020年第一季度中国经济萎缩6.8% [28] 联营公司情况 - 公司持有进生集团49%股权，进生集团主要资产为口服胰岛素产品的在研项目[46] - 2018年7月27日，公司与领航医药集团向进生提供3000万港元贷款，公司提供49%即1470万港元，年利率5%，还款期限为每次提款后60个月，进生已全额提取该贷款[46] - 原预计产品商品化时间为2022年1月前后，受疫情影响，重新评估后调整为2022年第四季度前后[46][52][54] - 本年度进生集团亏损增至约1310万港元（2019年：360万港元），公司分占亏损约320万港元（2019年：90万港元），增加230万港元，主要因口服胰岛素项目研发费用增加[52][55] - 公司委聘独立估值师对进行中之研发的可收回金额及于联营公司之权益的公平值进行估值，采用资产基础估值法[53][55] - 进行中之研发应占预期未来经济利益假设自产品商品化起涵盖十年，现金流预测关键参数为贴现率（税后）24.64%、增长率3%、毛利率64.44%[58] - 2020年3月31日公司认为对联营公司权益账面价值毋须减值[58] 财务收支与资产负债 - 其他收入及收益及亏损净额合计收益约1.061亿港元，较2019年增加约1700万港元或19.1%[58] - 销售及分销费用减少至约2460万港元，较2019年减少1560万港元或38.9%[58] - 行政费用保持在约2640万港元的相似水平[65] - 截至2020年3月31日，公司现金及银行结余约1.479亿港元，较2019年减少约2200万港元或12.9%[73] - 应计费用及其他应付款项减少约2230万港元至3220万港元[74] - 剔除客户信贷结余重分类约400万港元后，应计费用及其他应付款项减少约1830万港元[74] - 营销及推广应计费用减少约640万港元至990万港元，应付账款结算约1190万港元[74] - 2020年3月31日公司现金及银行结余总额约1.479亿港元，较2019年减少约2200万港元或12.9%[77] - 截至2020年3月31日，预提费用及其他应付款项减少约2230万港元至3220万港元[77] - 2020年3月31日公司总借款与总资产比率为0.051，2019年为0.041[82][85] - 2020年3月31日公司总资产约12.657亿港元，总债项约6450万港元[82][85] - 截至2020年3月31日止年度，无附属公司、联营公司及金融工具投资的重大收购或出售事项[83][84] - 2020年3月31日公司持有KKC Capital SPC 80000股股份，总代价为8000万港元[84] - 按公平值计入其他全面收益中已录得的投资公平值亏损约8000万港元于2020年3月31日依然[88][92] 员工与薪酬 - 2020年3月31日公司有169名雇员，2019年为171名[88][92] - 截至2020年3月31日止年度员工成本约2250万港元，2019年约2370万港元[88][92] - 酬金范围在零港元至100万港元的高层管理人员数量2020年和2019年均为3人[156] 股份与期权计划 - 从股份期权计划生效日至2020年3月31日，未根据该计划授予任何股份期权[89][90] - 公司于2012年8月24日股东批准采纳购股计划，8月29日生效，有效期十年[93] - 自计划生效至2020年3月31日，未根据该计划授出购股期权[94] 财务报表审核意见 - 2018年财务报表因联营公司权益减值评估无法获充足凭证，核数师对3.3097亿港元权益审核范围限制不发表意见[95] - 2019年财务报表因上一年审核范围限制影响期初结余和比较数字，核数师发出保留意见[95] - 2019年3月31日联营公司权益账面价值为3.30062亿港元，减值评估审核事项已处理[97] - 2020年财务报表核数师就比较数字期初结余范围限制发出保留意见[97] - 管理层认为2020年保留意见源于2019年期初结余及2019年财报为2020年财报比较数字基础[102][103] - 管理层预计2020年保留意见将在2021财年移除[102][103] - 审核委员会同意管理层看法及移除2021财年审核保留意见的预计[102][104] 公司管理层架构 - 谢毅博士为公司主席兼行政总裁，负责集团策略规划及发展和整体管理，同时是长春精优药业股份有限公司（公司拥有73%权益的附属公司）的执行董事及董事长[106] - 程勇先生为公司执行董事及副行政总裁，自2019年7月1日起任职，为执行公司计划及策略提供协助[106] - 楼屹博士持有医学博士学位，曾在多间公司任职，目前在谢毅博士及毛裕民博士所拥有的多间公司兼任董事和总经理职务[109] - 王秀娟女士于2008年5月加入集团，2008年10月任董事，2014年1月8日起任公司联席公司秘书，有逾20年工商业领域经验[109] - 廖国华2008年11月加入公司，2013年12月任执行董事，2014年1月8日起任联席公司秘书，有逾20年会计及财务管理经验[111] - 卢志强持有美国中央城大学工商管理硕士学位等，有丰富企业管理和投资经验，现任香港生命科学技术集团有限公司执行董事兼行政总裁[111] - 方林虎曾任复旦大学教授等职，2000年退休，2001年获委任为独立非执行董事，在微波理论与技术领域有研究[114] - 薛京伦曾任复旦大学首席教授等职，2007年4月退休，2001年获委任为独立非执行董事，其研究小组在基因治疗等领域获国际瞩目成就[114] - 金松女士于2004年获委任为独立非执行董事，拥有逾20年不同行业会计经验[116] - 温明医生于1992年加入集团，负责产品规管、研发、注册及进口药品业务营销推广[116] - 龚有禄先生于2011年加入集团，负责长春精优及吉林精优整体管理及运营，有逾20年制药行业经验[116] - 吴红女士于1995年加入集团，负责集团在中国所有财务事宜[118] - 黄文达先生于2004年加入集团，负责长春精优及吉林精优财务控制、管理及公司秘书事务，有逾10年制药企业财务管理经验[118] 企业管治情况 - 截至2020年3月31日止年度，公司已采纳及应用企业管治守则条文，但在董事会会议通知时间和主席与行政总裁角色方面有偏离[122] - 公司在召开董事会会议时采用更灵活方法，以确保管理决策高效快速[122] - 谢毅博士担任公司主席兼行政总裁，公司认为虽角色兼任但权力与权限平衡[122] - 公司独立非执行董事并非按特定任期委任，偏离守则条文A.4.1，但须退任及重选[126] - 公司细则规定三分之一董事轮值退任，主席、副主席或董事总经理毋须轮值，偏离守则条文A.4.2 [126] - 获委任填补临时空缺的董事任期至下届股东周年大会，偏离守则条文A.4.2 [126] - 独立董事委员会主席因健康原因未出席2019年10月17日股东特别大会，偏离守则条文E.1.2 [128] - 公司未设立股息政策，认为综合多因素后确定股息支付更合适，符合整体最佳利益[128] - 公司采纳上市规则附录十的标准守则作为董事证券交易操守守则，2020年3月31日前董事均遵守规定[128] - 截至年报刊发日，董事会由6名执行董事和3名独立非执行董事组成[129] - 各独立非执行董事遵守上市规则第3.13条，金松女士具备相关会计或财务管理经验[129] - 2020年3月31日前，公司举行五次董事会会议和两次股东大会[133] - 公司为董事会成员及高级人员安排董事及高级人员责任保险[136] - 谢毅博士担任公司主席及行政总裁，不符合守则条文第A.2.1条规定，但公司认为可维持权力与权限平衡[141] 董事会委员会情况 - 董事会设立提名、薪酬及审核三个委员会，由全体独立非执董组成[143] - 提名委员会由四名成员组成，包括谢毅博士及全体独立非执董[145] - 提名委员会主要功能是制定及实施提名人选政策，检讨董事会架构等[145] - 董事会采纳董事会成员多元化政策，提名委员会协助实施并监督[145] - 提名委员会每年审议及讨论董事会多元化可计量目标并提建议[145] - 提名委员会认为董事会已达成多元化目标[145] - 提名委员会采纳提名政策作为提名标准及程序指引[145] - 提名委员会评估人选时需考虑技能、知识、经验等多项标准[145] - 提名委员会于2020年3月31日止年度举行一次会议，全体成员出席检讨董事会架构、人数及组成等[148] - 薪酬委员会成员包括三名独立非执董及谢毅博士，2020年3月31日止年度举行两次会议[150][151] - 2020年3月31日止年度，薪酬委员会已审阅及批准董事薪酬待遇并向董事会提供建议[152] - 2020年3月31日止年度董事酬金及五位最高薪酬人士分别于综合财务报表附注11及12内披露[154][155] - 审核委员会已成立，成员包括方林虎先生、薛京伦先生及金松女士[156][158] - 2020年3月31日止年度审核委员会举行四次会议，方林虎先生和金松女士出席率4/4，薛京伦先生出席率3/4[158][159] - 审核委员会审阅半年度和全年综合财务报表等事项，并确保财务信息披露合规[159] - 截至2020年3月31日止年度，审核服务及非审核服务已付／应付公司核数师酬金分别为730,000港元及48,000港元[162] - 审核委员会已审阅半年度及全年综合财务报表等事宜，并就年度业绩与外聘核数师一同审阅[160] 财务报表编制与管理 - 公司董事负责按上市规则等要求编制集团综合财务报表，集团已采用持续经营基准编制财务报表[168] - 董事会负责监督集团维持健全有效的风险管理及内部控制制度，审核委员会协助董事会履行监管角色[168] - 截至2020年3月31日止年度，审核委员会采用风险管理方法确定业务单位审阅范畴，审核结果获满意[168] - 集团于2013年采纳内幕消息披露政策，审核委员会及董事会认为相关程序有效[171][172] 董事培训与股东沟通 - 公司鼓励董事进行持续专业进修，确保其向董事会作出有效贡献[173] - 截至2020年3月31日止年度，董事获