财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日止年度，集团来自持续经营业务的收益约为1.0565亿港元，较去年增加约1511万港元或16.68%[8] - 来自持续经营业务的毛利约为2351万港元，较去年增加约278万港元或13.41%[8] - 集团来自持续经营业务的毛利率由约22.89%减少至22.25%[9] - 集团年内溢利约为445万港元，2020年来自持续经营业务及已终止经营业务亏损分别约为2782万港元及159万港元[9] - 来自持续经营业务的销售、分销及行政开支约为2331万港元，较去年增加353万港元或约17.85%[10] - 来自持续经营业务的财务成本约为126万港元，与去年约111万港元相比略微增加约15万港元[12] - 2021年无按公平值计入损益的金融资产公平值亏损，去年亏损约为1215万港元[9] - 贷款及应收利息预期信贷亏损拨回约为883万港元，去年亏损约为1388万港元[9] - 2021年3月31日，集团持有的上市股本市值约2308万港元，2020年约1869万港元，年内录得公平值收益约439万港元，2020年为公平值亏损约484万港元[17] - 2021年3月31日，集团流动资产净值约1.3382亿港元，2020年约2.3411亿港元，现金及现金等值项目约153万港元，2020年约743万港元，计息借贷总额约2515万港元，2020年约1515万港元，资产负债比率为6.36%，2020年为2.81%[20] - 2021年持续经营业务收益为105,651千港元，2020年为90,544千港元[174] - 2021年除税前溢利为4,471千港元，2020年亏损26,970千港元[174] - 2021年所得税开支为24千港元，2020年抵免855千港元[174] - 2021年持续经营业务本年度溢利为4,447千港元，2020年亏损27,825千港元[174] - 2021年已终止经营业务本年度亏损为0千港元，2020年亏损1,586千港元[174] - 2021年非流动资产总值为191,764千港元，2020年为74,905千港元[177] - 2021年流动负债为34,463千港元，2020年为33,563千港元[177] - 2021年资产净值为309,437千港元，2020年为298,460千港元[177] - 2021年3月31日，公司股份溢价账内约26.79亿港元可作缴足红股方式分派[187] 各条业务线数据关键指标变化 - 珠宝业务收益约为8689万港元，除税及商誉减值亏损前经营亏损约为338万港元[14] - 放贷业务收益约为1876万港元，2020年约为1334万港元[8] - 2021年3月31日，伟祥放贷总额约2.2067亿港元，2020年约1.5657亿港元，平均年利率为8.60%，2020年为10.64%，年内利息收入约1876万港元，2020年约1334万港元[15] 公司股权及股本相关 - 截至2021年3月31日止年度，公司根据购股计划授出5905.666万份购股，其中授予董事590.5666万份，授予雇员5315.0994万份[21] - 2021年6月16日，公司建议按每持有一股股份可获发一股供股股份的基准，以每股0.10港元的认购价发行6.2463775亿股供股股份，最多筹集约6246万港元[29] 公司重大事项 - 截至2021年3月31日止年度，公司无重大收购及出售事项[18] - 2021年及2020年3月31日，集团无重大或然负债[25] - 2021年及2020年3月31日，集团无已授权但未拨备的重大资本承担[26] - 2021年及2020年3月31日，集团无资产抵押[27] 董事会及公司治理 - 截至2021年3月31日，董事会遵守上市规则，拥有至少三名独立非执行董事，占董事会至少三分之一[37] - 根据公司细则，当时三分之一的董事须于各股东周年大会上轮值退任，每名董事最少每三年退任一次[41] - 截至2021年3月31日，全体董事接受企业管治及法例更新培训，均参加研讨会和阅读相关资料[44] - 周雅颖女士董事会会议出席率为100%（18/18），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），提名委员会会议出席率为100%（2/2），股东周年大会出席率为100%（1/1）[45] - 韦亮先生董事会会议出席率约为94.4%（17/18），股东周年大会出席率为100%（1/1）[45] - 洪晶娟女士董事会会议出席率约为91.7%（11/12），股东周年大会出席率为100%（1/1）[45] - 邓荣章先生董事会会议出席率为100%（18/18），股东周年大会出席率为100%（1/1）[45] - 谢光灿先生董事会会议出席率约为94.4%（17/18），审核委员会会议出席率为100%（3/3），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），提名委员会会议出席率为100%（2/2），股东周年大会出席率为100%（1/1）[45] - 姚道华先生董事会会议出席率为100%（18/18），审核委员会会议出席率为100%（3/3），提名委员会会议出席率为100%（2/2），股东周年大会出席率为100%（1/1）[45] - 刘量源先生董事会会议出席率为100%（18/18），审核委员会会议出席率为100%（3/3），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），股东周年大会出席率为100%（1/1）[45] - 董事会辖下有四个董事会委员会，分别为执行、薪酬、审核及提名委员会[52] - 执行委员会由全体执行董事组成，主席为周雅颖女士[53] - 薪酬委员会由三名成员组成，大部分为独立非执行董事，主席为谢光灿先生[54] - 截至2021年3月31日止年度，薪酬委员会举行两次会议[56] - 审核委员会由四名独立非执行董事组成，主席为姚道华先生[57] - 截至2021年3月31日止年度，审核委员会举行三次会议[58] - 提名委员会由三名成员组成，大部分为独立非执行董事，主席为姚道华先生[62] - 董事会负责履行企业管治守则之守则条文第D.3.1条所载的企业管治职能[48] - 公司已就针对董事提出的法律行动安排适当保险保障[49] - 董事会采纳董事会成员多元化政策[50] - 提名委员会在回顾年度进行检讨董事会架构等四项主要工作，截至2021年3月31日举行两次会议[63] - 董事知悉编制公司截至2021年3月31日年度财务报表的责任[65] - 无重大不确定因素使公司持续经营能力受严重质疑[66] - 董事会对风险管理及内部监控系统负责并持续检讨其有效性[67] - 集团风险管理架构结合自上而下和自下而上流程评估风险[68] - 风险管理流程包括识别、评估、内部监控、减低及监察[69][71][72][73] - 集团聘请外部顾问对风险管理及内部监控系统进行年度独立评估，2021年3月31日止年度系统有效完备[74] - 集团制定处理及发布内幕消息的常规政策[75] - 公司秘书在回顾年度遵守上市规则接受专业培训规定[77] - 董事会可酌情决定股息政策，考虑集团业务、财务等因素并持续检讨[78][79][81] - 截至2021年3月31日止年度，公司外聘核数师审核服务已付/应付费用为580,000港元，非审核服务费用为0[82] - 持有不少于公司十分之一缴足股本的股东可要求董事会召开股东特别大会[85] - 于呈请日期代表不少于二十分之一总投票权的股东或不少于100名股东可于股东大会上提呈议案[85] - 若股东欲建议退任董事以外的人士于股东大会上膺选公司董事，相关通知须于股东大会日期前至少7天送达公司指定地点[86] - 公司设有网站www.986.com.hk作为与股东及投资者的沟通平台，股东及投资者可按指定地址和传真号码作书面查询或要求[83] 公司业务范围 - 公司主要从事珠宝的设计、原设备制造及市场营销以及放贷业务[88] - 公司主要业务为投资控股，业务由香港、中国及英属处女群岛附属公司进行[170][178] 环境、社会及管治（ESG） - 公司已成立环境、社会及管治工作小组，向董事会汇报相关工作[89] - 环境、社会及管治报告涵盖公司两个营运分部，重点关注环境及社会范畴[90] - 环境、社会及管治报告依照香港联合交易所有限公司证券上市规则附录二十七《环境、社会及管治报告指引》编制[91] - 环境、社会及管治报告详述公司截至2021年3月31日止年度在环境、社会及管治方面的活动、挑战和措施[94] - 2021年氮氧化物排放量6.26千克，2020年为7.53千克；硫氧化物排放量0.26千克，2020年为0.36千克；颗粒物排放量0.46千克，2020年为0.55千克[103] - 温室气体排放总量由2020年的73.26吨二氧化碳当量减少约34.45%至2021年的48.02吨二氧化碳当量[105] - 2021年直接温室气体排放（范围一）44.75吨二氧化碳当量，2020年为62.80吨；间接温室气体排放（范围二）3.04吨二氧化碳当量，2020年为3.74吨；其他间接温室气体排放（范围三）0.23吨二氧化碳当量，2020年为6.72吨[106] - 2021年温室气体排放密度总量为0.45吨二氧化碳当量/百万港元收益，2020年为0.81吨二氧化碳当量/百万港元收益[106] - 公司业务运营涉及多名持份者，各持份者对公司抱持不同期望，公司将扩大持份者参与收集意见[97] - 公司确认已就环境、社会及管治事宜设立合适及有效的管理政策及内部监控系统[98] - 截至2021年3月31日止年度，公司未发现当地相关环境法律法规违规事件[101] - 公司废气排放主要来源为汽车及船的使用，2021年整体废气排放量有所减少[102] - 公司温室气体排放主要来源包括直接排放、外购电力间接排放及其他间接排放，采取措施减少排放[105] - 无害废物总量由2020年的191.34千克增加约26.97%至2021年的242.95千克[112] - 纸张由2020年的16.34千克增加至2021年的47.95千克，一般废物由2020年的175.00千克增加至2021年的195.00千克[114] - 无害废物总量密度由2020年的2.11千克/百万港元收益增加至2021年的2.30千克/百万港元收益[114] - 总能源消耗由2020年的244.88兆瓦时减少约28.68%至2021年的174.64兆瓦时[117] - 汽油由2020年的136.80兆瓦时减少至2021年的109.79兆瓦时，柴油由2020年的103.29兆瓦时减少至2021年的60.47兆瓦时[118] - 直接能源总量由2020年的240.09兆瓦时减少至2021年的170.26兆瓦时，电力由2020年的4.79兆瓦时减少至2021年的4.38兆瓦时[118] - 总能源消耗密度由2020年的2.70兆瓦时/百万港元收益减少至2021年的1.65兆瓦时/百万港元收益[118] - 包装材料由2020年的1.00千克增加至2021年的5.00千克[121] - 包装材料密度由2020年的0.01千克/百万港元收益增加至2021年的0.05千克/百万港元收益[122] - 公司制定了有关排放物、资源使用、环境及天然资源的政策和关键绩效指标[158][160] - 公司截至2021年3月31日止年度环保政策及表现详情载于年报“环境、社会及管治报告”[179] 雇员相关情况 - 2021年3月31日，集团雇员人数为30人，2020年为47人[30] - 按雇员类别划分，管理层占比23%，管理人员占比3%，一般员工占比74%[131] - 按性别划分，男性雇员占比57%，女性占比43%；按年龄划分，30岁以下占比70%，30至50岁占比27%，50岁以上占比3%[132] - 按性别划分的雇员流失率，男性为53%，女性为50%；按年龄组划分，30岁以下为55%，30至50岁为46%，50岁以上为67%[134] - 截至2021年3月31日止年度，雇员参加50多个培训班[140] - 雇员受训总时数为42小时，受训雇员总数为9人[142] - 按性别划分的受训雇员百分比，男性为47%，女性为8%[142] - 按雇员类别划分的受训雇员百分比，管理层为100%，管理人员为100%，一般员工为5%[142] - 按性别划分的每名雇员平均受训时数，男性为2.35小时，女性为0.15小时[142] - 按雇员类别划分的每名雇员平均受训时数，管理层为1.43小时，管理人员