集团整体财务数据关键指标变化 - 本期集团收入约9.54亿港元，上一期约11.08亿港元；按公允价值计入损益账之金融资产收益净额约3.78亿港元，上一期亏损净额约8.19亿港元；出售按公允价值计入其他全面收益之金融资产亏损净额约966.7万港元，上一期亏损约3012.9万港元；收入、投资收益及亏损总额增至约13.23亿港元，上一期约2.58亿港元；本期净亏损约2.31亿港元，上一期亏损约11.23亿港元；本期股东应占亏损约2.64亿港元，上一期亏损约11.56亿港元[5] - 本期每股基本亏损为7.35港仙，上一期为32.22港仙[5] - 2019年6月30日，公司已发行股份总数为3,588,466,011股，股东应占权益总额约为20.19962亿港元，较2018年12月31日的约20.70447亿港元减少约2.4%[15] - 2019年6月30日，集团资本负债比率为961.8%，2018年12月31日为1,230.6%，下降因公司归还计息借贷[15] - 2019年6月30日，集团现金及现金等值项目总额约为34.22649亿港元，2018年12月31日约为24.01797亿港元，已撇除客户资金[16] - 2019年6月30日，集团从中国华融国际控股及中国华融取得本金金额合共约18.25958亿美元（相当于约142.70187亿港元）及人民币15.95亿元（相当于约18.132亿港元）股东贷款[16] - 2019年6月30日，集团未提取银行授信约40.73775亿港元，2018年12月31日为28.45975亿港元；尚未到期已提取银行借贷约33.44563亿港元，2018年12月31日为20.42304亿港元[18] - 2019年6月30日，集团无银行借贷违反财务条件或交叉违约条款，持牌附属公司遵守流动资金规定[19] - 2019年6月30日，无定期存款作为集团银行贷款融资抵押[20] - 2019年，集团已全数收回三项非上市基金投资，共计账面价值约为23.4亿港元，6月30日未持有占总资产5%或以上的重大投资[25] - 董事会不建议就本期宣派任何中期股息，2018年6月30日也无[26] - 2019年6月30日，集团聘用83名雇员，2018年12月31日为96名[27] - 2019年上半年佣金及服务费收入74,283千港元，2018年同期为88,277千港元[34] - 2019年上半年利息收入767,546千港元，2018年同期为841,685千港元[34] - 2019年上半年投资收入112,325千港元，2018年同期为177,708千港元[34] - 2019年上半年除税前亏损153,121千港元，2018年同期为1,088,371千港元[34] - 2019年上半年期间亏损230,752千港元，2018年同期为1,123,250千港元[34] - 2019年6月30日非流动资产总值3,865,603千港元，2018年12月31日为5,225,568千港元[40] - 2019年6月30日流动资产总值23,674,535千港元，2018年12月31日为29,798,276千港元[40] - 2019年6月30日流动负债总额16,637,927千港元，2018年12月31日为19,829,627千港元[43] - 2019年6月30日非流动负债总额8,882,249千港元，2018年12月31日为13,123,770千港元[43] - 2019年6月30日资产净值2,019,962千港元，2018年12月31日为2,070,447千港元[43] - 2019年6月30日未经审核的权益总额为2019962千港元，较2018年1月1日的4058405千港元有所下降[45] - 2019年上半年经营活动所得现金流量净额为7233287千港元，2018年同期为211206千港元[48] - 2019年上半年投资活动所得现金流量净额为816937千港元，2018年同期为1713343千港元[48] - 2019年上半年融资活动所用现金流量净额为 - 7029198千港元，2018年同期为 - 2553031千港元[48] - 2019年上半年现金及现金等值项目增加净额为1021026千港元，2018年同期减少净额为628482千港元[50] - 2019年1月1日期初现金及现金等值项目为2401797千港元，2018年同期为3524781千港元[50] - 2019年6月30日期终现金及现金等值项目为3422649千港元，2018年同期为2959807千港元[50] - 2019年上半年按公允价值计入其他全面收益的金融资产公允价值收益为263806千港元[45] - 2019年上半年有关永续资本工具的分派为33618千港元[45] - 2019年上半年分类收入总计12.79903亿港元，2018年同期为11.0767亿港元[99][102] - 2019年上半年分类业绩为5.59124亿港元，2018年同期亏损2.05681亿港元[99][102] - 2019年上半年期间亏损2.30752亿港元，2018年同期亏损11.2325亿港元[99][102] - 2019年6月30日资产总值为27.540138亿港元，2018年12月31日为35.023844亿港元[106] - 2019年6月30日负债总额为25.520176亿港元，2018年12月31日为32.953397亿港元[106] - 2019年上半年来自香港客户收入为9.33197亿港元，2018年同期为10.26038亿港元[110] - 2019年上半年来自中国客户收入为2095.7万港元，2018年同期为8163.2万港元[110] - 2019年上半年客户合约收入总额为7.4283亿港元，2018年同期为8.8277亿港元[113] - 2019年上半年利息收入为7.67546亿港元，2018年同期为8.41685亿港元[113] - 2019年上半年投资收入为1.12325亿港元，2018年同期为1.77708亿港元[113] - 2019年上半年其他贷款及应收款项利息收入2095.7万港元，2018年为6716.2万港元，2018年咨询及财务顾问费收入1447万港元[118] - 2019年上半年银行利息收入597.1万港元，2018年为3029.1万港元；汇兑差额以及其他收益及亏损净额2634.2万港元，2018年为 - 4422.7万港元[119] - 2019年上半年其他贷款及应收款项减值拨备净额1686.7万港元，2018年为13540.4万港元；给予客户之孖展融资垫款及应收账款减值拨备净额66191万港元，2018年为16175.3万港元[120] - 2019年上半年最终控股公司贷款之利息7023.6万港元，2018年为2388.1万港元；一间间接控股公司贷款之利息45029.5万港元，2018年为44632.6万港元[123] - 2019年上半年物业及设备折旧564.2万港元，2018年为453.4万港元；使用权资产折旧2121.9万港元，2018年无此项[124] - 2019年上半年香港即期税项2204.3万港元，2018年为10320.1万港元；中国即期税项2019年无，2018年为504.3万港元[126] - 2019年上半年用作计算每股基本亏损之本公司拥有人应占期内亏损26380.6万港元，2018年为115634.2万港元[131] 各业务线数据关键指标变化 - 资产管理及直接投资分类本期收入及投资收益约10.44亿港元，上一期分类收入及投资亏损约5679.8万港元；本期投资收益增加主要因按公允价值计入损益账之金融资产收益净额增加至约3.78亿港元，上一期为亏损净额约8.19亿港元；此分类业绩为溢利约10.17亿港元，上一期分类业绩为亏损约2.06亿港元[10] - 证券分类本期收入及其他收益约2.23亿港元，上一期约2.46亿港元；分类业绩为亏损约4.62亿港元，上一期溢利约6251.1万港元[10] - 企业融资分类本期收入约1326.1万港元，上一期约500.1万港元；分类业绩溢利约470.6万港元，上一期分类业绩亏损约127.4万港元[12] - 咨询及财务顾问费收入分别在证券分部、企业融资分部、资产管理及直接投资分部为1664.1万港元、1326.1万港元、2467.3万港元[117] 宏观经济数据 - 2019年上半年中国GDP比上年同期增长6.3%[6] 公司业务及财务报表编制相关 - 公司主要业务为证券、期货及期权合约经纪、提供孖展融资、企业融资及资产管理服务等[53] - 公司简明综合财务报表按历史成本基准编制，部分金融资产及负债按公允价值计量[56] - 公司于2019年中期首次应用多项新订香港财务报告准则及修订及诠释编制报表[59] - 香港财务报告准则第16号取代香港会计准则第17号租赁及相关诠释[60] - 对于租期12个月以内且无购买选择权的员工宿舍及设备租赁，公司应用短期租赁确认豁免[66] - 除短期租赁外，公司于租赁开始日期确认使用权资产，按成本减去累计折旧及减值亏损计量[67] - 使用权资产成本包括租赁负债初始计量金额等多项内容[69] - 已付可退回租金按金根据香港财务报告准则第9号入账，初始按公允价值计量[71] - 于租赁开始日期，公司按未付的租赁付款现值确认及计量租赁负债[74] - 租赁付款包括固定付款减应收租赁优惠及终止租赁相关罚款[75] - 若租赁范围扩大且代价增加合理，公司将租赁修改作为单独租赁入账[77] - 集团相关集团实体应用的加权平均增量借款利率为4.18%[84] - 2018年12月31日的经营租赁承担为64,154千港元[87] - 确认豁免－短期租赁为2,048千港元[87] - 2019年1月1日应用准则后就经营租赁确认以相关增量借款利率折现的租赁负债为58,834千港元，其中流动为39,066千港元，非流动为19,768千港元[87] - 2019年1月1日，应用准则后确认与经营租赁相关之使用权资产为58,834千港元，其中租赁土地及楼宇为56,459千港元，办公室设备为2,375千港元[87] - 2019年1月1日，简明综合财务状况表中使用权资产调整增加58,834千港元[92] - 2019年1月1日，简明综合财务状况表中流动租赁负债调整增加39,066千港元[92] - 2019年1月1日，简明综合财务状况表中非流动租赁负债调整增加19,768千港元[92] - 公司经营及可呈报分类包括证券分类、企业融资分类、资产管理及直接投资分类[95] - 集团追溯应用香港财务报告准则第16号，累计影响于2019年1月1日确认[83] 各类金融资产及负债数据变化 - 2019年6月30日非上市基金投资（非流动）98459.8万港元，2018年12月31日为171907.6万港元；上市优先股262349.4万港元，2018年12月31日为317354万港元[133] - 2019年6月30日应付非上市综合投资基金之权益持有人（按公允价值计入损益账计量）30850.5万港元，2018年12月31日为40142.9万港元[133] - 可换股票据一本金5亿港元，2019年6月30日公允价值4.25亿港元，较2018年12月31日的5.23149亿港元下降[136] - 可换股票据二本金7500万港元，2019年6月30日公允价值约5250万港元，与2018年12月31日持平[137] - 可换股票据三本金8亿港元，2019年6月30日公允价值7.96481亿港元，较2018年12月31日的7.89728亿港元上升[138] - 可换股票据四本金3000万美元（约2.33625亿港元），公司于2019年3月3日出售，代价5200万美元（约4.056亿港元），2018年12月31日公允价值3.10178亿港元[139] - 可换股票据五本金2.75亿港元，2019年6月30日公允价值约1.925亿港元，与2018年12月31日持平[141] - 2019年6月30日非上市