宏观经济与政策 - 公司预计“新四万亿”刺激经济计划中2万亿人民币用于减税和减征费以促进消费增长[7] - 中国“新四万亿”刺激经济计划中2万亿人民币预留为减税和减徵费用途[43] - 2019年香港及中国大陆经济面临机遇与挑战，中美局势等引发地缘政治风险[40] - 预计美联储实施更快利率正常化政策，影响消费及投资情绪[40] - 中国政府出台“粤港澳大湾区发展”规划及“新四万亿”刺激经济计划维持经济增长[43] 各业务线收入情况 - 截至2018年12月31日，营养食品分部收入约1.33487亿港元，较去年约2134.4万港元增幅525%[8] - 2018年公司主要业务收入约1.37647亿港元，较去年约7715万港元上升78.4%[10] - 2018年金屬貿易无收入，较去年约4978.9万港元下跌100%[10] - 2018年营养食品产品贸易收入约1.33487亿港元，较去年约2134.4万港元上升525.4%[10] - 2018年融资租赁分部收入约416万港元，较去年约601.7万港元减少30.9%[10] 各业务线溢利情况 - 2018年金屬貿易分部无分部溢利，较去年约49.1万港元下跌100%[11] - 2018年營養食物製品分部分部溢利约263.7万港元，较去年约34.1万港元增幅673.3%[11] - 2018年融资租赁分部溢利约115.8万港元，较去年约517.5万港元跌幅77.6%[12] 集团财务状况 - 2018年12月31日，集团总资约1.60511亿港元，由内部资源约6750.2万港元及负债约9300.9万港元拨资[15] - 2018年12月31日，集团持有现金及银行结余合共约7230.5万港元[15] - 集团流动比率由2017年12月31日的2.6倍下跌至2018年12月31日的1.3倍[15][17] - 2018年12月31日，集团负债比率为46.8%（2017年12月31日：36.9%）[17] - 负债比率上升因借贷减少约5000万港元及来自最终控股公司的贷款减少约6500万港元[17] - 流动比率下跌因短期融资租赁应收款项下跌约2800万港元及来自最终控股公司贷款减少约6500万港元[17] - 2018年12月31日，公司可作现金及实物分派的储备为6259.2万港元，股份溢价账金额为1.90049亿港元[68] - 2018年度，集团五大客户收入占年内总收入99.6%，最大客户收入占比56.3%；五大供应商采购金额占年内采购总额100%，最大供应商采购金额占比80.9%[70] 员工与股权相关 - 2018年12月31日，集团于香港及中国聘有约27名员工[23] - 截至2018年12月31日止年度，公司并无授出任何购股权[23] - 2018年12月31日，陈仲舒先生通过受控法团权益持有公司501,330,000股股份，占已发行股本51.05%[90] - 2018年4月24日，Triumph Hope Limited抵押公司501,330,000股股份作为贷款融资抵押[90] - 2017年10月25日，Triumph Hope Limited收购公司501,210,000股股份；2018年1月17日，额外收购120,000股股份[92] - 2018年12月31日，Triumph Hope Limited、Great Wall International Investment XX Limited、中国长城资产（国际）控股有限公司、中国长城资产管理股份有限公司均持有公司501,330,000股股份，占已发行股本51.05%[93] - 2018年12月31日，山西焦煤机电（香港）有限公司持有公司58,800,000股股份，占已发行股本5.99%[93] - 2018年12月31日，克新海先生持有公司57,000,000股股份，占已发行股本5.80%[93] 公司运营与业务拓展 - 除收购附属公司泰利亚亚洲发展有限公司及其全资附属公司亚太鲲鹏融资租赁（深圳）有限公司外，2018年集团无重大收购及出售附属公司及联属公司[29] - 公司通过新收购的亚太鲲鹏融资租赁（深圳）有限公司拓展融资租赁市场份额[43] - 公司贸易业务维持稳定，但利润率摊薄[44] - 公司金属贸易业务在回顾年度内无收入回报[44] - 截至2018年12月31日止年度，集团订立11份融资租赁协议，2017年无[72] 董事相关信息 - 执行董事长陈仲舒28岁，曾于2013年6月 - 12月担任海南正和实业集团股份有限公司董事[46] - 执行董事吴凯45岁，在进出口贸易等方面有约20年经验，1996年7月毕业于厦门大学，2010年7月获清华大学工商管理硕士学位[46] - 独立非执行董事何敏49岁，在私募基金投资及金融领域有逾19年工作经验，获清華大學行政人员工商管理硕士学位及伦敦商学院金融学硕士学位，持有特许财务分析师资格[47][48] - 2018年1月22日获委任的执行董事陈仲舒，有权收取董事袍金每年78万港元，2018年收取酌情花红13万港元[75] - 2016年11月3日获委任的执行董事吴凯，有权收取董事袍金每年72万港元，2018年已收取酌情花红12万港元[78] - 2017年9月15日获委任的独立非执行董事张华，董事袍金为每年20万港元[78] - 2016年11月3日获委任的独立非执行董事何敏和叶东明，董事袍金为每年20万港元[78] - 2018年度，董事不建议派發任何股息[58] - 2018年董事会由2名执行董事及3名独立非执行董事组成，各董事服务合约为期1 - 2年，至少每三年全体董事须轮值退任重选，每届股东周年大会三分之一董事须退任重选[102] - 截至2018年12月31日，主席为陈仲舒先生，公司无指定行政总裁，集团业务日常管理由执行董事共同处理[103] - 2018年董事陈仲舒先生董事会会议亲自出席次数为12次，总次数为14次；吴凯先生为12/15；何敏先生为14/15等[125] 公司治理相关 - 公司于2011年10月11日采纳购股计划，自上市以来未授出/行使任何购股[84] - 公司年内已投买董事责任保险，为董事提供保障[87] - 截至报告日期，公司维持上市规定的公众持股量[96] - 年终其后无重要事件[98] - 公司将在应届股东周年大会提呈续聘信永中和（香港）会计师事务所有限公司为核数师的决议案[99] - 公司已就董事及高级职员可能面对的法律诉讼安排保险保障[108] - 公司鼓励董事参与持续专业发展，2018年所有董事均参与[110] - 2018年无董事违反证券交易标准守则规定[112] - 提名委员会于2011年10月11日成立，由3名独立非执行董事组成，2018年举行2次会议[113][114] - 薪酬委员会于2011年10月11日成立，由3名独立非执行董事组成，2018年举行2次会议[115][119] - 审核委员会于2011年10月11日成立，由3名独立非执行董事组成，2018年举行3次会议[120][121] - 截至2018年12月31日止年度，公司遵守上市规则附录十四企业管治常规守则的守则条文[122] - 2018年度公司合共举行15次董事会会议，每年至少举行四次，约每季一次[124] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会须在提交请求后2个月内举行[142] - 若董事会在提交请求起21日内未落实召开大会，请求人可自行召开[142] - 2018年1月1日至2018年12月31日，公司章程文件无重大改变[144] 风险管理与内部监控 - 2018年进行的风险评估，未识别出任何重大风险[130] - 公司制定符合COSO于2013年发表框架的内部监控系统[131] - 2018年进行的内部监控检讨，未识别出任何重大内部监控缺失[133] - 风险管理及内部监控系统的审阅将于每年进行，结果透过审核委员会向董事会报告[134] - 董事会总结2018年风险管理及内部监控系统有效且足够[135] - 审核委员会持续检讨内部监控系统，2018年董事会认为公司已遵从企管守则所订定的内部监控条文规定[139] - 2018年董事会信纳公司已设立恰当的内部监控系统，未发现重大改良范畴[139] 外聘核数师费用 - 截至2018年12月31日止年度，外聘核数师核数服务费用为800千港元[141] - 截至2018年12月31日止年度，外聘核数师审阅初期业绩公布费用为160千港元[141] - 截至2018年12月31日止年度，外聘核数师就一份无条件强制性现金要约的通函提供专业服务费用为153千港元[141] - 截至2018年12月31日止年度，外聘核数师提供有关附属公司清盘服务（股东自愿清盘）费用为20千港元[141] - 截至2018年12月31日止年度，外聘核数师担任集团实体税务代表费用为7千港元[141] - 截至2018年12月31日止年度，外聘核数师检视集团内部监控系统费用为137千港元[141] - 截至2018年12月31日止年度，外聘核数师编制环境、社会及管治报告费用为79千港元[141] 公司社会责任与环保 - 公司在日常运营中秉持“节约”“回收”“再用”原则，践行绿色办公理念[158] - 公司严格遵守运营当地与雇佣相关法规，保障员工合理薪酬待遇及福利[161] - 公司参照员工表现、学历、经验及运营业绩等因素定期检讨员工工资[162] - 公司按年对员工进行绩效考核，为表现优异员工提供晋升机会[162] - 公司为员工制定合理工作时数，提供年假、分娩假等有薪假期[162] - 公司为员工投购劳工保险，保障员工健康与安全[164] - 公司选择供应商时优先考虑产品质量和就近地区，减少运输碳足迹[165] - 公司制定投诉机制和资料保密机制，处理客户查询及投诉并保护客户数据[166] - 公司要求员工不得索取或接受与职务有关的利益，遇利益冲突需申报[167] - 公司本年度积极参与公益金便服日及公益月饼售卖等公益活动[170] - 2018年氮氧化物排放量9公斤，二氧化硫排放量0.26公斤，颗粒物排放量0.68公斤，较2017年分别持平、增长13%、增长8%[171] - 2018年温室气体排放总量91吨二氧化碳当量，较2017年的53吨增长72%[171] - 2018年无害废弃物产生总量0.56吨，较2017年的0.64吨减少12.5%[171] - 2018年能源消耗总量217兆瓦时，较2017年的154兆瓦时增长41%[171] - 2018年不可再生燃料耗量167兆瓦时，较2017年的147兆瓦时增长14%[171] - 2018年购买作消耗的电力50兆瓦时，较2017年的7兆瓦时增长614%[171] - 2018年总耗水量1663立方米（数据仅涵盖香港三所宿舍）[171] - 2018年男性雇员8人，女性雇员4人，较2017年分别减少11%、增加33%[174] - 2018年男性雇员平均培训时数1小时，接受培训雇员百分比88%；女性雇员平均培训时数4小时，接受培训雇员百分比50%[174][175] 财务报表审计相关 - 核数师认为公司综合财务报表已根据相关准则真实而中肯地反映公司财务状况、表现及现金流量[182] - 2018年12月31日，集团的融资租赁应收款项约为5692万港元，对综合财务报表而言属重大[187] - 香港财务报告准则第9号取代香港会计准则第39号，改变集团融资租赁应收款项的会计处理[187] - 公司董事负责根据相关准则和要求编制真实而中肯的综合财务报表，并对内部控制负责[194] - 公司董事负责评估集团持续经营的能力，并在适用情况下披露与持续经营有关的事项[194] - 治理层有责任监督集团的财务报告流程[195] - 核数师目标是对整体综合财务报表是否不存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告[196] - 核数师根据香港审计准则审核时运用专业判断和抱持专业怀疑态度[197] - 核数师识别及评估综合财务报表重大错误陈述风险并设计执行审核程序[197] - 核数师了解与审核有关的内部控制但不对其有效性发表意见[197] - 审计项目合伙人是黄汉基先生[200]