财务业绩 - 截至2019年3月31日财年，集团总收益约9710万港元，是2018财年的4.6倍以上[10] - 建筑项目业务收益从2018财年约830万港元增至2019财年约8530万港元[10] - 资金贷款业务收益约1150万港元，较2018财年增长约11.0%[10] - 年内总毛利约1560万港元，增长约40.5%，毛利率约为16.1%（2018年约59.6%）[10] - 建筑项目分部毛利率降至约4.8%，去年为约9.0%[10] - 2019年3月31日，集团现金及银行结余约为1.452亿港元，2018年为2.656亿港元；资产净额约为4.428亿港元，2018年为4.551亿港元；资本负债比率为10.5倍，2018年无[20] - 2019年3月31日，银行存款约750万港元已作为集团银行融资之抵押[25] - 2019年3月31日，无合计储备金额可供分派予公司权益持有人（2018年：无）[55] - 截至2019年3月31日止年度，公司与客户就提供建筑及工程服务有关的合约收益合共为8534万港元[173] - 2019年3月31日，公司应收贸易账款、应收贷款及利息账款的账面价值分别约为1478.5万港元及1.52753亿港元[180] - 年内，公司根据香港财务报告准则第9号就应收贸易账款及应收贷款及利息账款减值分别计提拨备约8000港元及101.3万港元[180] 股息政策 - 董事会不建议2019年及2018年3月31日止年度派付股息[11] - 董事会不建议截至2019年3月31日止年度派付任何股息[47] 业务发展战略 - 集团将专注建筑项目及资金贷款业务，在香港及澳门物色收购目标和争取项目[12] 上市相关情况 - 2018年10月26日，联交所决定暂停公司股份买卖并除牌，公司须在18个月（至2020年4月25日）内重新遵守上市规则[15] - 2019年2月12日，上市委员会维持除牌决定，公司提出第二次覆核要求[16] - 集团管理层相信战略及增长能满足上市规则要求，但第二次覆核结果不确定[17] - 本年度及直至报告日期，公司维持上市规则规定的充足公众持股量[87] 员工情况 - 2019年3月31日，集团有20名员工，2018年为32名[26] - 集团为香港合资格雇员设立强制性公积金计划，中国附属公司雇员参加国家管理退休福利计划，附属公司按薪金成本特定百分比供款[27] - 集团维持具竞争力的薪酬待遇、酌情花红、培训及职业健康安全以挽留雇员，并采取购股权计划奖励合资格参与者[97] 外汇风险管理 - 集团货币资产、负债及业务主要以港元、澳门元及美元进行，本财政年度未使用金融工具对冲外汇风险，将继续密切监察[24] 购股计划 - 现有购股计划于2015年8月31日获公司股东批准及采纳，目的是为参与者提供购入公司股本权益机会，鼓励其提升公司及股份价值[22] - 2015计划自2015年8月31日起十年内有效，可能授出购股权涉及股份数最多为1.98亿股，占采纳日及2016年3月31日已发行股份总数10%[66] - 报告期末公司根据2015计划尚未行使而有效的购股为52,099,998份，可按每股1.20港元行使，占报告期末已发行普通股约2.63%[70] - 2017年3月31日仍有效购股权中，2016年3月2日授出的部分，陈彥璁、李锦松、郭立峰各获4,166,666份，雇员获39,600,000份[74] - 本年度19,800,000份购股因受让人不再为集团雇员而失效[76] - 截至2019年及2018年3月31日止年内并无购股权被授出、行使、失效或注销[77] - 陈彦璁、李锦松、郭立峰根据购股权分别拥有相关股份4166666股，各占公司已发行股本的0.21%[65] 合规与社会责任 - 集团致力于遵守多项条例规定，保障个人资料安全，年内未因违反法律法规受重大影响[31] - 集团明白保护环境重要性，致力减少能源及资源使用，环境政策及表现资料将在环境、社会及管治报告详述[30] 董事情况 - 执行董事冯国杰、钟灿、邝健辉分别拥有学生服务顾问、汽车及零部件管理、工程行业经验[35][36][37] - 独立非执行董事陈彦璁拥有企业融资超过十五年从业经验，具备美国注册会计师资格[40] - 执行董事为冯国杰、钟灿、邝健辉，独立非执行董事为陈彦璁、李锦松、郭立峰，邝健辉和郭立峰将在股东周年大会上轮席退任并符合资格参选连任[56] - 董事会主席为冯国杰先生，其负责领导及督导董事会运作，提倡开明文化[112] - 执行董事长冯国杰、独立董事陈彦璁、李锦松、郭立峰董事会会议出席率为100%[116] - 董事薪酬根据雇佣协议、薪酬委员会建议、集团表现和市场状况厘定[145] 公司业务结构 - 公司主要业务为投资控股，旗下业务包括销售铝制品、向建筑项目供应铝制品并提供建筑及工程服务、资金贷款，融资担保服务已出售，巴基斯坦采矿项目年内未开工[45] 股权结构 - 2019年3月31日，许嬌通过受控法团权益持有4.5亿股，占已发行股本约22.73%；觉道资产投资有限公司实益拥有4亿股，占已发行股本约20.20%[84] 客户情况 - 年内集团五大客户收益合共占本年度收益88.2%，最大客户收益占本年度收益56.0%[90] 重大投资与或然负债 - 年内重大投资或重大收购详情载于综合财务报表附注34[91] - 截至2019年3月31日，集团并无任何重大或然负债[92] 核数师相关 - 有关续聘天健德扬会计师事务所有限公司为公司随后年度核数师的决议案将在股东周年大会上提呈[100] - 审核委员会建议在应届股东周年大会续聘天健德扬会计师事务所有限公司为核数师[132] - 外聘核数师提供审计及非审计服务收取酬金，审计服务800千港元[138][139] - 核数师认为公司综合财务报表按香港会计师公会颁布准则真实反映财务状况、表现及现金流量，并按香港公司条例规定编制[167] - 核数师根据香港会计师公会颁布的香港审核准则进行审核，独立于公司并遵循职业道德守则[168] - 核数师处理审核综合财务报表中的关键审核事项，其审核程序结果为审计意见提供基础[169] - 核数师目标是对综合财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告[187] - 核数师审核时运用专业判断，保持专业怀疑态度，识别评估风险并执行审核程序[191] - 核数师需了解与审核相关的内部控制，但不对公司内部控制有效性发表意见[192] - 核数师评估董事所采用会计政策的适当性以及会计估计和相关披露的合理性[193] - 核数师总结董事采用持续经营会计基础的适当性，确定是否存在重大不确定性[194] - 核数师评估综合财务报表的整体列报方式、结构、内容及是否公平反映相关交易事项[195] - 核数师与审核委员会沟通审核计划范围、时间、重大发现及独立性相关事项[198] - 出具独立核数师报告的审核项目合伙人为陈志远[200] 企业管治 - 公司已采纳联交所上市规则附录14所载的企业管治守则及报告，但主席与行政总裁角色未区分，由冯国杰先生兼任[103] - 董事会由三位执行董事及三位非执行董事组成，非执行董事均为独立人士，公司遵守相关上市规则[107] - 公司与各位董事均签订有指定任期服务合约，董事须在股东周年大会由股东重选连任，至少每三年轮席告退一次[110] - 股东可根据公司细则建议候选人参选董事，相关程序已在集团网站登载[111] - 2018年公司举行9次董事会会议及1次股东周年大会[116] - 董事会采纳《上市发行人之董事进行证券交易标准守则》，董事确认本年度遵守规定标准[118] - 董事会下设审核、薪酬、提名三个常设董事委员会[119] - 公司秘书自2017年起获委任，符合上市规则所有要求[123] - 董事负责编制集团综合财务报表，确保报表真实公平反映情况并适时刊发[124] - 审核委员会于2012年1月9日成立，包括三名独立董事[129] - 审核委员会年内举行两次会议[130] - 审核委员会负责就外聘核数师相关事宜向董事会提供建议，审阅报告和报表等[129] - 董事会将部分企业管治职能委派给审核委员会[131] - 薪酬委员会由李锦松先生任主席，年内举行一次会议检讨及核准董事薪酬[140][143] - 提名委员会由陈彦璁先生任主席，年内举行一次会议评估独立董事独立性等[148] - 董事会于2013年11月28日采纳董事会多元化政策[152] - 审核委员会每年接收外聘核数师确认独立性与客观性函件并开会讨论[132] - 董事会负责建立及维持内部监控系统并定期检讨[139] - 公司于2015年8月31日采纳购股期权计划[140] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构、物色董事人选等[148] 股东权利与会议 - 股东可书面请求在股东大会提呈建议决议案或陈述，股东数目需代表不少于提呈当日全体股东总投票权二十分之一或不少于一百个股东[155] - 提呈书要求决议案过告，须于股东大会召开前不少于6个星期提交；其他提呈书，须于股东大会召开前不少于一个星期提交[156] - 股东持有不低於十分之一能于股东大会拥有投票权的公司实收资本，可书面提呈董事会要求召开股东特别大会[159] - 董事会应向全体股东发出不低于21个整日书面通告召开股东特别大会通过特别决议案，不低于14个整日书面通告通过普通决议案[160] - 若董事会未在请求日后21日内召开股东特别大会，且未在请求日后2个月内举行，有关股东或代表总投票权一半的股东可自行召开，但须于请求日后3个月内举行[160] - 股东于股东大会上的任何表决须以投票方式进行，主席基于诚信原则允许的纯粹程序或行政事宜决议案除外[161] - 股东可致函公司香港主要办事处或发电子邮件向董事会或公司提意见与建议[162] 财务报表确认与审核 - 公司合约收益使用输入法及输出法随时间逐步确认，变更通知单的合约收益按公司为完成履约责任而产生的支出或投入，并参考建筑成本占估计合约总成本的比例，使用输入法确认[173] - 公司就确认应收贸易账款和应收贷款及利息账款的减值政策根据可回收性评估、账龄分析及管理层判断而定[180] - 审核关注与客户就提供建筑合约有关的合约收益确认程序，包括评估关键内部控制、比对合约收益、比较实际成本等[173] - 审核关注应收贸易账款和应收贷款及利息账款减值拨备评估程序，包括了解管理层评估方法、评估预期信贷亏损模式等[180] - 审核通过比较主要评估条款与分包商合约协议、估计合约完成时间与进度报告等，对管理层有关算定及确定损害赔偿评估的假设及判断提出质询[176] - 审核抽样检查与承建商订立的合约协议，识别主要条款及条件，评估预测合约结果时估计收益及完工成本总额是否反映条款[176] - 审核需阅读年度报告内其他资料，考虑其是否与综合财务报表或审核中了解的情况有重大抵触或错误陈述，目前无相关报告[184] - 董事负责按香港会计师公会颁布准则及香港《公司条例》规定编制综合财务报表，确保无重大错误陈述[185] - 审核委员会协助董事监督公司财务报告流程[186]