公司基本信息 - 公司为香港信贷集团有限公司，于开曼群岛注册成立，股份代号1273，网址为www.hkfinance.hk[8][9] - 公司为投资控股公司，主要于香港从事提供物业按揭贷款及私人贷款之放债业务[31] - 公司最终控股公司为天晶控股有限公司，在英属处女群岛注册成立[31] - 公司于香港联合交易所有限公司上市[31] 财务审阅情况 - 已审阅截至2021年9月30日的中期财务资料，包括综合财务状况表等[13] - 审阅根据香港会计师公会颁布的香港审阅准则第2410号进行，范围远小于审计[17] - 未发现集团中期财务资料未在各重大方面根据香港会计准则第34号拟备的事项[17] 财务数据对比（收入、溢利、盈利等） - 截至2021年9月30日止六个月，公司收入为74,902千港元，2020年同期为77,139千港元[20] - 2021年上半年经营溢利为52,794千港元，2020年同期为54,543千港元；除所得税前溢利为41,957千港元，2020年同期为41,037千港元[20] - 2021年上半年本公司拥有人应占溢利及全面收入总额为35,515千港元，2020年同期为34,164千港元；基本及摊薄每股盈利均为8.56港仙，2020年同期为8.23港仙[20] - 2021年物业按揭贷款收益为48,295千港元，私人贷款收益为26,607千港元；2020年物业按揭贷款收益为55,550千港元，私人贷款收益为21,589千港元[55][60] - 2021年经营溢利为52,794千港元，除所得税前溢利为41,957千港元，公司拥有人应占期间溢利为35,515千港元[55] - 2020年经营溢利为54,543千港元，除所得税前溢利为41,037千港元，公司拥有人应占期间溢利为34,164千港元[60] - 2021年其他收入及收益总计302千港元，主要包括重估投资物业之公平值收益40千港元等；2020年其他收入及收益总计3,210千港元，包括重估投资物业之公平值亏损3,030千港元等[55][60] - 2021年应收贷款及收回资产减值拨备为3,760千港元；2020年应收贷款及收回资产减值（拨备）／拨回及撇销净额为611千港元[55][60] - 2021年行政开支为22,890千港元；2020年行政开支为22,165千港元[55][60] - 2021年融资成本为10,837千港元；2020年融资成本为13,506千港元[55][60] - 2021年上半年收益及其他收入和收益为3210千港元[104] - 2021年上半年应收贷款及收回资产减值拨备及撇销总额净额为3280千港元[114] - 2021年行政开支总额为22890千港元，2020年为22165千港元[126] - 2021年融资成本总额为10837千港元，2020年为13506千港元[131] - 2021年上半年香港利得税本期为6473千港元，递延所得税抵免31千港元，所得税开支共6442千港元[137] - 2020年上半年香港利得税本期为6616千港元，过往期间超额拨备20千港元，递延所得税开支277千港元，所得税开支共6873千港元[137] - 截至2021年9月30日止六个月，公司每股基本盈利8.56港仙，2020年同期为8.23港仙[140] 资产负债情况 - 截至2021年9月30日，公司资产总额为1,129,195千港元，较2021年3月31日的1,101,991千港元有所增加[22] - 截至2021年9月30日，公司负债总额为422,215千港元，较2021年3月31日的425,131千港元有所减少[23] - 截至2021年9月30日，公司流动负债总额为418,513千港元，较2021年3月31日的399,009千港元有所增加[23] - 截至2021年9月30日，公司非流动负债总额为3,702千港元，较2021年3月31日的26,122千港元有所减少[23] - 截至2021年9月30日，公司本公司拥有人应占权益为706,980千港元，较2021年3月31日的676,860千港元有所增加[22] - 截至2021年9月30日，公司流动净资产为272,368千港元，较2021年3月31日的286,737千港元有所减少[23] - 截至2021年9月30日，公司分部资产为1,129,195千港元，分部负债为422,215千港元[55] - 截至2021年3月31日，公司分部资产为1,101,991千港元，分部负债为425,131千港元[60] 现金流量情况 - 截至2021年9月30日止六个月，经营业务所用现金为17,030千港元，2020年同期为所得现金159,986千港元[28] - 截至2021年9月30日止六个月，已付利息为10,223千港元，2020年同期为12,891千港元[28] - 截至2021年9月30日止六个月，投资业务所用现金净额为873千港元，2020年同期为605千港元[28] - 截至2021年9月30日止六个月，融资业务所用现金净额为16,538千港元，2020年同期为147,073千港元[28] - 截至2021年9月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为446,664千港元，期初为80,023千港元，期末为35,359千港元；2020年同期减少净额为583千港元，期初为15,279千港元，期末为14,696千港元[28] 股息情况 - 2021年上半年股息为5,395千港元[20] - 2021年9月宣派及批准截至2021年3月31日止年度末期股息每股1.3港仙，总额为539.5万港元，截至2021年9月30日未支付[140] - 报告日期，董事会宣派中期股息每股1.3港仙，2020年同期相同，中期股息539.5万港元未确认为截至2021年9月30日止六个月负债[140] 经营分部情况 - 公司分为物业按揭贷款和私人贷款两个主要经营分部，截至2021年9月30日止六个月，来自外部客户的总收益为74,902千港元，较2020年同期的77,139千港元有所下降[55][59][60] 税务政策及开支 - 符合两级制利得税税率的集团实体，首200万港元估计应课税溢利按8.25%计提香港利得税，超200万港元部分按16.5%计提；不符合的按16.5%统一税率计提[135][136] 应收款项情况 - 截至2021年9月30日，应收贷款总额9.10099亿港元，较2021年3月31日的8.38973亿港元有所增加[149] - 截至2021年9月30日，应收贷款扣除拨备后为8.88079亿港元，其中流动部分为6.05076亿港元[149] - 截至2021年9月30日，应收私人贷款为1.94286亿港元，2021年3月31日为1.88535亿港元，此部分为无抵押贷款[152] - 截至2021年9月30日止期间，已注销应收贷款69.3万港元，2021年3月31日为267.1万港元[153] - 截至2021年9月30日，应收利息为1736.5万港元，较2021年3月31日的1698.1万港元有所增加[163] - 截至2021年9月30日，无抵押应收利息为924.5万港元，2021年3月31日为775.5万港元[164] - 各报告期末面对的最大信贷风险为应收款项的账面价值[164] 收回资产情况 - 2021年9月30日收回资产账面值3.2987亿港元，扣除减值拨备后净额3.1亿港元，较3月31日的3.3557亿港元有所下降[168] - 截至2021年9月30日止期间后，公司通过公开拍卖出售相关抵押资产，成功售出代价2800万港元[168] 预付款项等情况 - 2021年9月30日预付款项、按金及其他应收款项账面值2081万港元，较3月31日的1873万港元有所增加[173] 借款情况 - 2021年9月30日银行及其他借款总额1.78839亿港元，流动部分为1.78497亿港元，较3月31日的1.77058亿港元略有增加[177] - 截至2021年9月30日止六个月，银行贷款加权平均实际年利率为5.1%，较3月31日的5.3%有所下降[177] - 2021年9月30日其他借款为1834.9万港元，较3月31日的2500万港元减少，年利率4.0%至28.2% [177] - 2021年9月30日公司已使用银行贷款为1.6049亿港元，较3月31日的1.52058亿港元增加[181] - 2021年9月30日公司未动用银行融资为2.14398亿港元，较3月31日的2.22983亿港元减少[181] - 银行融资抵押物包括账面净值8011万港元投资物业、7092万港元土地及楼宇等[181] - 若干质押物业公平值约为1.587亿港元，较3月31日的2.373亿港元减少[181] - 截至2021年9月30日，债券账面价值为1.01425亿港元，3月31日为1.00811亿港元[184] - 截至2021年9月30日，债券一和债券二总金额分别为8400万港元和1800万港元，票面年息率分别为6.0%和4.5% [184] 租金情况 - 截至2021年9月30日，未来1年内应收最低租金为127万港元，3月31日为26.2万港元[187] - 截至2021年9月30日，未来2 - 5年内应收最低租金为97.2万港元，3月31日为0.1万港元[187] 关联方利息开支及贷款情况 - 2021年截至9月30日止六个月，支付给天昌实业的利息开支为309.3万港元，2020年同期为284.4万港元[191] - 应付天昌实业款项的实际年利率2021年为5.8%，2020年为5.5% [191] - 天昌实业提供的贷款融资限额为2亿港元，截至2021年9月30日公司已动用1.10521亿港元，3月31日为1.2884亿港元[197] - 应付天昌实业款项按实际年利率5.8%计息，须按要求偿还并以港元计值[197] 重大承担情况 - 截至2021年9月30日，公司并无任何重大承担，3月31日无重大承担[188] 投资物业租赁期情况 - 公司投资物业租赁期从1 - 2年，2021年3月31日为1年以内[185] 主要往来机构 - 主要往来银行是星展银行(香港)有限公司和中国银行(香港)有限公司，核数师是罗兵咸永道会计师事务所[9] 会计政策变更 - 多项新订或经修订准则适用于本报告期，集团已变更会计政策，但对中期简明综合财务报表无重大影响[38][40] 风险管理 - 集团面临市场风险、信贷风险和流动资金风险，自年末起风险管理政策无变动[45][48][49]