整体财务表现 - 公司2021年上半年收益约1.457亿元，较2020年同期的约1.875亿元减少22.3%[15][17][20][24] - 公司2021年上半年亏损约4030万元，较2020年同期的约7440万元减少[16][17] - 公司2021年上半年每股亏损0.10元，较2020年同期的0.31元减少[16][17] - 2021年上半年公司总收益1.4565亿元，较2020年同期的1.87494亿元下降，鞋履及服装、面料收益占比分别为89.1%、10.9% [26] - 2021年上半年销售成本约1.387亿元，较2020年同期的约1.849亿元下降25.0% [27][28] - 2021年上半年毛利率为4.8%，较2020年同期的1.4%增加，主要因面料产品平均单位售价从2020年的每米约2.4元增至2021年的约6.2元 [33][35] - 2021年上半年其他收入约600万元，而2020年同期为其他开支约1040万元，主要因人民币兑港元升值使汇兑由亏损约1130万元变为收益约580万元 [34][35] - 2021年上半年销售及分销开支约100万元，较2020年同期的约260万元减少60.2%，因鞋履及服装出口销售减少致运输费用降低 [37][38] - 2021年上半年一般及行政开支约1500万元，较2020年同期的约2800万元减少46.6%，因税务机关徵费及贸易应收款项预期信贷亏损拨备减少 [39] - 2021年上半年融资成本约3720万元，较2020年同期的约3590万元增加，因银行借款处罚利息开支应计费用增加 [39] - 2021年上半年公司拥有人应占亏损约4030万元，较2020年同期的约7440万元减少 [39] - 2021年上半年，公司未经审核的收益为145,650千元人民币，2020年同期为187,494千元人民币[109] - 2021年上半年毛利为6,959千元人民币，2020年同期为2,586千元人民币[109] - 2021年上半年营运亏损为3,025千元人民币，2020年同期为38,459千元人民币[109] - 2021年上半年除税前亏损为40,260千元人民币，2020年同期为74,355千元人民币[109] - 2021年上半年基本及摊薄每股亏损均为0.10元人民币，2020年同期均为0.31元人民币[109] - 2021年上半年公司总收益为14.565亿元，2020年同期为18.7494亿元[136][138] - 2021年上半年融资成本为3.7235亿元，2020年同期为3.5896亿元[141] - 2021年上半年公司无应课税溢利，无需计提所得税开支，2020年同期也无[142] - 2021年上半年公司亏损4.026亿元，2020年同期亏损7.4355亿元[147] - 2021年上半年每股基本亏损为0.1元，2020年同期为0.31元[147] 各业务板块收益情况 - 面料产品收益从2020年上半年约1140万元增至2021年上半年1590万元，平均售价增至每米约6.2元，销量减至约270万米[21][24] - 鞋履及服装销售收益从2020年上半年约1.761亿元减至2021年上半年约1.298亿元[22][24] - 2021年上半年公司未从生产口罩产生收益，2020年上半年口罩销售收益约30万元[22][24] - 2021年上半年面料销售收益为1.585亿元，鞋履及服装销售收益为12.98亿元；2020年同期分别为1.1358亿元和17.6136亿元[138] 资产与负债情况 - 截至2021年6月30日，公司银行及现金结余约100万元，较2020年12月31日的约360万元减少 [41][44] - 截至2021年6月30日，公司借款约9.716亿元，较2020年12月31日的9.509亿元增加，主要是债券利息增加及偿还部分银行借款的净影响 [42] - 集团借款增至约人民币97160万元，2020年12月31日为人民币95090万元[45] - 2021年6月30日，集团流动资产为人民币53243千元，流动负债为人民币1084324千元，流动负债净额为人民币-1031081千元，流动比率为4.9%；2020年12月31日，流动资产为人民币53509千元，流动负债为人民币983267千元，流动负债净额为人民币-929758千元，流动比率为5.4%[47] - 截至2021年6月30日，非流动资产中物业、厂房及设备为198,929千元，使用权资产为16,829千元，较2020年12月31日有所减少[111] - 截至2021年6月30日，流动资产为53,243千元，较2020年12月31日的53,509千元略有减少[111] - 截至2021年6月30日，流动负债为1,084,324千元，较2020年12月31日的983,267千元有所增加[111] - 截至2021年6月30日，非流动负债为178,725千元，较2020年12月31日的256,275千元减少[113] - 截至2021年6月30日，负债净额为994,048千元，较2020年12月31日的959,287千元增加[113] - 截至2021年6月30日，资产总额为2.69001亿元，负债总额为12.63049亿元[131] - 截至2021年6月30日，公司账面价值约1680万元的使用权资产已抵押作银行借款抵押品[149] - 公司超90%的非流动资产（不包括使用权资产及联营公司投资）位于中国[136][137] - 截至2021年6月30日贸易及其他应收款项总额为51,056千元，2020年12月31日为46,339千元[151] - 截至2021年6月30日贸易及其他应付款项总额为278,464千元，2020年12月31日为275,524千元[156] - 截至2021年6月30日借款总额为971,644千元，2020年12月31日为950,920千元[159] - 截至2021年6月30日约68,063,000元银行借款逾期，2020年12月31日为69,223,000元[161] - 截至2021年6月30日有抵押银行借款为111,128,000元，2020年12月31日为142,727,000元[161] - 截至2021年6月30日银行借款实际年利率介于5.64%至11.99%，与2020年12月31日相同[161] - 截至2021年6月30日公司发行无抵押债券本金总额约887,590,000元，与2020年12月31日相同[161] - 截至2021年6月30日无抵押债券年利率介于1.5%至40%，与2020年12月31日相同[161] - 截至2021年6月30日无抵押债券须于2021年7月至2028年4月偿还，2020年12月31日为2021年1月至2028年4月[161] - 贸易应收款项中，2021年6月30日6个月内为11,216千元，2020年12月31日为4,465千元[154] 现金流量情况 - 2021年上半年，经营活动所得现金净额为1,082千元，2020年同期为 - 23,814千元[117] - 2021年上半年，投资活动所用现金净额为415千元，2020年同期所得现金净额为68,865千元[117] - 2021年上半年，融资活动所用现金净额为3,211千元，2020年同期为 - 41,037千元[117] - 2021年上半年，现金及现金等价物减少净额为2,544千元，2020年同期增加净额为4,014千元[117] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物期末余额为1,027千元，较期初的3,571千元减少[117] 业务拓展与收购 - 公司于2021年7月26日与卖方订立协议，收购目标公司51.0%股权，预计拓展弹性织带业务，增强集团产品、收入及现金流状况[54][55] - 集团管理层积极通过收购拓展业务，预计重大收购与现有业务产生协同效应，增强集团未来产品、收入及现金流状况[66] - 公司管理层积极探索机会，通过收购香港及中国公司涉足不同业务，预计重大收购将拓展弹性织带制造和销售业务，与现有业务产生协同效益[70] 债务重组 - 2021年第一季度，公司管理层就债务重组方案与债权人协商，决定向香港高等法院申请方案[67] - 2021年第一季度，公司管理层与债权人磋商债务重组计划，并决定向香港高等法院提出申请[71] 股份发行与交易 - 2021年7月16日，公司与认购人订立认购协议，发行87,125,893股认购股份，每股0.091港元，所得款项净额约780万港元用作营运资金及债务重组费用[79] - 2021年上半年，公司及其附属公司未买卖或赎回公司任何上市证券[65] - 2021年3月29日公司与五名独立认购人订立认购协议，4月26日完成发行72,604,167股认购股份，认购价为每股0.096港元[165] - 2019年12月24日公司与配售代理订立配售协议，2020年2月4日完成配售37,200,000股配售股份，每股0.086港元，所得款项净额约3.09百万港元[165] - 2020年4月29日公司按合资格股东每持有两股股份可获发一股供股股份的基准，以每股0.139港元配发及发行79,321,083股新股，所得款项总额约11百万港元，开支约856,000港元[165] - 2021年6月30日法定普通股股份数目为100,000,000千股，金额为1,000,000千港元；已发行及缴足股份数目为435,629千股，金额为4,356千港元，相当于人民币3,707千元[163] - 2020年6月30日法定普通股股份数目为100,000,000千股，金额为1,000,000千港元；已发行及缴足股份数目为302,521千股，金额为3,025千港元，相当于人民币2,568千元[163] 股息分配 - 董事会决定不宣派2021年上半年股息，2020年同期亦无股息[64] - 截至2021年6月30日止六个月，董事会不宣派任何股息[68] - 2021年上半年公司未派付或宣派股息，2020年同期也无[147] 公司基本信息 - 公司于2013年4月29日在开曼群岛注册成立，2019年5月24日在百慕达存续，2014年4月25日在港交所主板上市[119] - 公司是投资控股公司，集团主要在中国从事鞋履及服装销售以及面料设计、制造及销售[119] - 截至2021年6月30日止六个月的简明合并财务报表以人民币呈列，未经审核，于2021年8月31日授权刊发[119] 公司治理与合规 - 截至2021年6月30日，董事不知悉非公司董事或最高行政人员的人士拥有须披露的股份权益或淡仓，或直接或间接持有公司5%以上已发行股本权益[81][85] - 截至2021年6月30日止期间，无关联方交易或关连交易[82][86] - 截至报告日期，公司维持至少25%已发行股本的充足公众持股量[83][87] - 截至2021年6月30日，无公司董事或其联系人从事与集团业务竞争的业务或存在利益冲突[84][88] - 截至2021年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则规定，惟第A.1.8条除外[90][94] - 公司采用上市规则附录10所载的交易守则作为董事买卖公司证券的行为守则，报告期内董事均遵守规定[93] - 审核委员会由周润璋、林宇刚和刘俊廷三名独立非执行董事组成，周润璋为主席[98][101] - 薪酬委员会由林宇刚、周润璋和刘俊廷三名独立非执行董事组成，林宇刚为主席[99][102] - 提名委员会由刘俊廷、林宇刚和周润璋三名独立非执行董事组成，刘俊廷为主席[100][103] - 监管合规委员会由林国钦和谢国兴两名成员组成，林国钦为主席[105][106] - 公司认为目前无需为董事可能面临的法律行动作投保安排，会监控状况变动并采取必要行动[95] 会计政策与报表编制 - 编制中期简明合并财务报表采用的会计政策与2020年年度合并财务报表一致，惟采用2021年1月1日生效的新准则除外[123] - 多项修订及诠释于2021年首次应用，但对集团中期简明合并财务报表无影响[123] - 中期简明合并财务报表根据国际会计准则第34号及港交所证券上市规则的适用披露规定编制[124][126]