财务业绩 - 2019年下半年收入2.3713096亿元，较2018年同期减少44.6%；毛利5653.7885万元，较2018年同期减少4.3%；毛利率23.8%，较2018年同期提升10.0%；期内亏损3578.5017万元，较2018年同期减少0.4%；净亏损率15.1%，较2018年同期下降6.7%[17] - 母公司拥有人应占亏损3636.49万元，较2018年同期增加2.5%[18] - 2019年上半年收入2.371亿元人民币，较2018年同期4.278亿元人民币减少44.6%，毛利率从13.8%增至23.8%[34] - 2019年上半年工业产品销售收入5380万元人民币，较2018年同期1.355亿元人民币减少60.3%，毛利率从26.4%增至34.3%[35] - 2019年上半年项目承包服务收入1.191亿元人民币，较2018年同期5830万元人民币增加104.4%，毛利率从13.6%增至17.5%[37] - 2019年上半年环保产品销售收入3480万元人民币，较2018年同期2300万元人民币增加51.2%，毛利率从22.8%增至30.2%[38] - 2019年上半年支援服务收入2950万元人民币，较2018年同期2.11亿元人民币减少86.0%，毛利率从4.8%增至22.7%[41] - 2019年上半年销售及分销费用650万元人民币，较2018年同期760万元人民币减少14.3%，占收入比例从1.8%增至2.7%[43] - 2019年上半年行政开支3280万元人民币，较2018年同期2710万元人民币增加21.1%，占收入比例从6.3%增至13.8%[44] - 2019年上半年研发开支1130万元人民币，较2018年同期1040万元人民币增加9.4%，占收入比例从2.4%增至4.8%[45] - 2019年上半年金融资产减值亏损4870万元人民币，2018年同期为拨回180万元人民币[46] - 所得税开支从2018年12月31日止六个月约400万元减少48.4%至2019年同期约210万元，实际税率从约 - 12.5%降至约 - 6.1%[50] - 2018年及2019年12月31日止六个月期内亏损分别约为3590万元及3580万元，净亏损率从约 - 8.4%增至约 - 15.1%[51] - 2018年及2019年12月31日止六个月母公司拥有人应占期内亏损分别约为3550万元及3640万元[54] - 2019年12月31日现金及现金等价物约2740万元（2019年6月30日约2420万元），计息贷款总额约7350万元（2019年6月30日5480万元）[55] - 2019年12月31日一年内偿还借款约7350万元（2019年6月30日5480万元），可换股债券约8710万元（2019年6月30日8550万元）[62] - 应收账款及应收票据从2019年6月30日约4.94亿元增加约1.569亿元至2019年12月31日约6.509亿元[65] - 2019年12月31日集团员工336人（2019年6月30日314人），2019年12月31日止六个月总员工成本约2990万元[68] - 2019年截至12月31日止六个月公司收入为2.3713096亿元，2018年同期为4.27778117亿元[149] - 2019年截至12月31日止六个月公司毛利为5653.7885万元，2018年同期为5905.7728万元[149] - 2019年截至12月31日止六个月公司经营亏损为2954.3311万元，2018年同期为2896.6022万元[149] - 2019年截至12月31日止六个月公司融资成本净额为418.0083万元，2018年同期为298.2325万元[149] - 2019年截至12月31日止六个月公司除所得税前亏损为3372.3394万元，2018年同期为3194.8347万元[149] - 2019年截至12月31日止六个月公司期内亏损为3578.5017万元，2018年同期为3594.3825万元[149] - 2019年母公司普通权益拥有人应占每股基本亏损和摊薄亏损均为4.96分，2018年为4.91分[149] - 2019年截至12月31日止六个月公司换算海外业务的汇兑差额为亏损146.0964万元，2018年同期为亏损295.471万元[152] - 2019年截至12月31日止六个月公司期内全面亏损总额为3724.5981万元，2018年同期为3889.8535万元[152] - 截至2019年12月31日，公司资产总额为13.57亿元，较2019年6月30日的12.86亿元增长5.55%[157] - 截至2019年12月31日，公司负债总额为7.39亿元，较2019年6月30日的6.31亿元增长17.08%[159] - 截至2019年12月31日，公司净资产为6.17亿元，较2019年6月30日的6.55亿元下降5.79%[159] - 2019年经营活动流出净现金流量为1162.80万元，2018年为流入1824.89万元[171] - 2019年投资活动流出净现金流量为484.97万元，2018年为流出378.99万元[171] - 2019年融资活动流入净现金流量为1971.16万元，2018年为流出612.20万元[171] - 2019年现金及现金等价物净额增加323.40万元，2018年增加833.71万元[171] - 截至2019年12月31日，存货为1.03亿元，较2019年6月30日的8687.53万元增长18.24%[157] - 截至2019年12月31日，应收账款及其他应收款为7.41亿元，较2019年6月30日的6.14亿元增长20.68%[157] - 截至2019年12月31日，应付账款及其他应付款为3.41亿元，较2019年6月30日的3.05亿元增长11.90%[159] 股息政策 - 董事会决定不就截至2019年12月31日止六个月派付任何中期股息[19] - 董事会决定不就截至2019年12月31日止六个月派付任何中期股息[136] 行业数据 - 2019年全国机制纸及纸板产量12515万吨，同比增长3.5%[22] 公司业务 - 公司业务分为工业产品、项目承包服务、环保产品、支援服务四类[25] - 2019年12月完成安徽林平纸业总包项目，合同金额3.5亿元，总产能50万吨[25] - 获得太阳纸业整条纸机生产线项目，合同金额约2390万元[27] - 参加“2019全国特种纸技术交流会暨特纸委第14届年会以及中国国际特种纸展览会”及“2019中国国际造纸科技展览会”[27] - 持续响应“一带一路”战略，积极拓展海外市场，特别是东南亚市场[25] - 拓展新业务及推出新产品，加强内部管理[25] - 公司承接越南价值1900万美元（约1.309亿元人民币）项目，预计本财年提供设备及安装服务，助力东南亚市场推广[30] 股权结构 - 截至2019年12月31日，朱根荣先生在公司拥有受控制法团权益414,658,000股、实益拥有人权益1,760,000股、一致行动人权益354,000股，总权益对应股权约56.79%[71][89] - 截至2019年12月31日，王爱燕先生在公司拥有受控制法团权益414,658,000股、实益拥有人权益354,000股、一致行动人权益1,760,000股，总权益对应股权约56.79%[71][89] - 截至2019年12月31日，刘川江先生在公司拥有受控制法团权益对应416,772,000股股份，股权约56.79%[75][77][78][89] - 截至2019年12月31日，博荣控股有限公司为公司414,658,000股股份的实益拥有人，股权约56.50%[89] - 截至2019年12月31日，联顺有限公司拥有公司受控制法团权益对应414,658,000股股份，股权约56.50%[89] - 截至2019年12月31日，方晖拥有公司受控制法团权益对应47,440,000股股份，股权约6.46%[89] - 截至2019年12月31日，创日国际有限公司为公司40,000,000股股份的实益拥有人，股权约5.45%[89] - 截至2019年12月31日，李朝旺先生、Rosy Ease Limited、快运控股有限公司、Gain Channel Limited、宋文分别拥有公司对应60,335,294股股份权益，股权约8.22%[89] - 截至2019年12月31日，F＆L Holding (HK) Limited通过协议转让拥有公司170,000,000股股份，股权约23.17%[89] - 博荣控股有限公司77.90%和22.10%权益分别由联顺有限公司和群御有限公司持有[82] - 联顺有限公司拥有博荣控股有限公司77.90%权益，朱根荣、王爱燕、刘川江分别拥有联顺有限公司61.31%、20.74%、17.95%权益[91] - 2015年11月8日朱女士出售联顺7.52%权益给朱先生，双方签订终止一致行动安排契据，但未获执行人员确认，仍被视为彼此股份权益拥有人[92] - 博荣控股将以零代价转让1.7亿股股份给F＆L Holding (HK) Limited建立股份奖励计划[93] 资金运用与配售 - 自上市至2019年12月31日，配售所得款项净额4.8083亿人民币，实际已用2.5824亿人民币，未动用2.2259亿人民币，预计2020年动用剩余金额[104] - 2017年12月22日公司与联席配售代理订立配售协议，配售最多1400万股，与永富控股订立认购协议，发行1805.6万股，每股3.6港元[108] - 配售及认购价较2017年12月22日收市价折让约4.8%，较前五交易日平均收市价折让约5.0%[108] - 经计开支后，净额约为每股3.56港元[109] - 配售事项所得款项总额及净额预计分别为约5000万港元及约4860万港元，认购事项分别约为6500万港元及约6500万港元[112] - 配售及认购事项所得款项总额约1.136亿港元，拟10.0%作一般营运资金，50.0%偿还债务，40.0%作潜在收购[112] - 2019年7月30日公司决议重新分配约3780万元未动用所得款项作为一般营运资金[113] - 配售及认购所得款项净额约为9460万元，2019年12月31日已全面使用，用于购买原材料和偿还贷款各约4730万元[119] 股权激励 - 2019年1月15日，集团一位董事及若干雇员获授共1900万份购股权，行使价为4.04港元，若全部行使股东股权将摊薄约2.59%[122][127] - 公司于2019年1月11日有条件采纳股份奖励计划，博荣控股将1.7亿股股份无偿转让给受托人，截至报告日无授予及行使[131][132] 企业管治 - 截至2019年12月31日止六个月，公司符合上市规则附录14所载企业管治守则的守则条文[134] - 截至2019年12月31日止六个月，董事均确认完全遵守上市规则附录10所载标准守则[135] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为江智武先生，已讨论会计原则及政策并审阅中期财务报表[137][140] 财务报表审计 - 核数师审阅后未发现事项表明集团中期财务资料未按香港会计准则第34号拟备[147] 公司概况 - 华章科技控股有限公司为投资控股公司，集团主要在中国从事工业产品等业务[174] 财务报表编制 - 截至2019年12月31日止六个月的简明综合中期财务报表根据香港会计准则第34号编制[176] 会计准则应用 - 集团自2019年7月1日起首次应用多项准则及修订，包括香港财务报告准则第16号等[179] - 多项新订准则、修订及诠释已颁布但2019年7月1日开始的财政年度未强制生效，集团未提前采纳[195] - 董事正在评估未来采纳新订及经修订香港财务报告准则的影响，尚不能合理估计对报表的影响[196] - 集团自2019年7月1日起采纳香港财务报告准则第16号，按简化过渡方法未重列上一报告期比较资料[199] - 采纳香港财务报告准则第16号后，集团就先前“经营租赁”确认租赁负债，按剩余租赁付款现值计量[20