财务表现 - 公司于2020/21年度录得纯利约652,000港元，较上年度净亏损约25,746,000港元大幅改善[7][10] - 公司确认收入约446.8百万港元，较同期增加109.7%[7] - 公司于2020/21年度毛利达约8.9百万港元，较上年度减少44.8%[14] - 公司于2020/21年度其他收入约5.5百万港元，较上年度增加64.0%[15] - 公司权益持有人应占溢利及全面收益总额为0.7百万港元，相比去年亏损25.7百万港元有显著改善[21] - 公司2021年收益为446,846千港元，同比增长109.7%[180] - 2021年毛利为8,856千港元，同比下降44.8%[180] - 公司2021年除所得税前溢利为1,386千港元，相比2020年亏损22,914千港元实现扭亏为盈[180] - 2021年公司权益持有人应占年内溢利为652千港元，相比2020年亏损25,746千港元实现盈利[180] - 2021年每股基本及摊薄盈利为0.05港仙，相比2020年每股亏损2.15港仙显著改善[180] 合约与项目 - 公司手头上合约金额逾631.5百万港元尚未确认[7][10] - 公司于2021年3月31日手头有17个项目，原始合约总额约13亿港元[12] - 公司于2020/21年度获得6份新合约，原始合约总额约470.5百万港元[11] - 公司于2020/21年度完成19个项目，原始合约总额约147.6百万港元[11] - 公司建筑合约收益及成本分别为446,846,000港元和437,990,000港元，合约资产及合约负债分别为134,186,000港元和391,000港元[162] - 公司确认建筑合约收益及成本采用输出法，参考与合约项下迄今转移至客户的服务相对于承诺余下服务的价值的直接计量[162] 成本与开支 - 公司于2020/21年度行政开支达约21.6百万港元，较上年度减少11.7%[18] - 公司融资成本减少至1.9百万港元，同比下降5.4%，主要由于偿还银行借款[20] - 公司投资16.0百万港元用于购买机器及设备、汽车及电脑设备[27] - 公司资本承担为573,000港元，用于收购物业、厂房及设备[28] - 公司已动用上市所得款项净额约60.6百万港元，主要用于购置机器及设备、加强人手及一般营运资金[33][35] - 公司员工总数增加至149名，总员工成本为73.0百万港元[39] - 公司二零二一年购买物业、厂房及设备的现金流出为14,854千港元，相比二零二零年的12,558千港元有所增加[191] 现金流与财务状况 - 公司现金及现金等价物总额为6.0百万港元，保持稳定[22] - 公司资产负债比率下降至46.1%，主要由于银行借款及租赁负债减少[22] - 公司二零二一年经营活动的现金净额为28,754千港元，相比二零二零年的-11,690千港元有显著改善[191] - 公司二零二一年投资活动的现金净额为-14,758千港元，相比二零二零年的-11,793千港元有所增加[191] - 公司二零二一年融资活动的现金净额为-13,887千港元，相比二零二零年的5,551千港元有所下降[191] - 公司二零二一年年末现金及现金等价物为5,966千港元，相比二零二零年的5,857千港元略有增加[191] - 公司二零二一年经营活动的现金流入为26,530千港元，相比二零二零年的-11,134千港元有显著改善[191] - 公司二零二一年借款所得款项为68,500千港元，相比二零二零年的109,017千港元有所减少[191] - 公司二零二一年偿还借款的现金流出为75,282千港元，相比二零二零年的95,047千港元有所减少[191] - 公司二零二一年经营活动的现金净额增加主要由于贸易及其他应付款项增加25,769千港元[191] - 公司二零二一年经营活动的现金净额增加还由于贸易及其他应收款项减少12,511千港元[191] 客户与供应商 - 公司主要客户为香港从事公营及私营建筑项目的建筑工程公司，已建立长期业务关系[49] - 公司与分包商及供应商保持长期业务关系，确保提供优质及可持续发展的商品及服务[50] - 最大客户占总收益的百分比为66.0%，五大客户合共占比为100.0%[77] - 最大分包商占比为32.1%，五大分包商合共占比为87.3%[77] - 最大供应商占比为48.0%，五大供应商合共占比为79.6%[77] 企业管治与董事会 - 公司董事会建议不向股东派付2020/21年度的末期股息[48] - 公司董事陈绍昌先生及张国仁先生将于股东周年大会退任董事职务，且合资格膺选连任[61] - 公司独立非执行董事已与公司订立为期一年的委任函，可提前一个月书面通知终止合约[63] - 公司董事及主要行政人员于2021年3月31日持有公司股份900,000,000股，占公司总股份的75%[70] - 公司控股股东Oriental Castle Group Limited由陈绍昌先生和朱惠玲女士分别持有90%和10%的股份[70] - 公司董事及主要行政人员于2021年3月31日未持有任何相联法团的股份或债权证的淡仓[74] - 公司主要股东朱惠玲女士持有公司股份900,000,000股，占公司总股份的75%[75] - 公司董事及主要行政人员未在2021年3月31日持有任何其他法团或个人的股份或相关股份的权益或淡仓[75] - 公司在有关期间未购买、出售或赎回任何上市证券[75] - 公司在有关期间未订立任何安排致使董事可通过购入公司或任何法人团体的股份或债权证而获利[75] - 公司董事会由五名成员组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[117] - 公司主席与行政总裁由陈绍昌先生兼任，董事会认为此举符合公司最佳利益[114] - 公司已采纳上市规则附录14所载之企业管治守则，并遵守除A.2.1条外的所有守则条文[114] - 公司董事会将持续检讨并考虑在适当时候区分主席与行政总裁的职责[115] - 公司已采用标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，所有董事均已确认遵守[116] - 公司秘书胡远平先生负责公司秘书及整体财务管理事务，拥有超过10年审计、会计及公司秘书经验[110] - 公司项目经理林德强先生负责地盘工程的整体管理，拥有超过五年香港建造业经验[109] - 公司独立非执行董事刘亮豪先生拥有逾10年法律行业经验，负责提供影响公司策略及政策的独立判断[108] - 公司独立非执行董事张先生自2018年3月起担任HKE Holdings Limited的独立非执行董事[106] - 公司致力于达成及维持良好的企业管治标准，确保透明度、问责精神及有效内部监控[113] - 公司董事会成员包括执行董事陈绍昌先生（主席及行政总裁）和单家邦先生，以及独立非执行董事何志威先生、张国仁先生和刘亮豪先生[119] - 独立非执行董事已根据上市规则第3.13条每年确认其独立性，其中一名独立非执行董事具备合适的专业会计资格及财务管理专业知识[120] - 在相关期间，公司举行了3次董事会会议和1次股东大会，所有董事均出席了所有会议[121] - 公司设立了审核委员会、提名委员会和薪酬委员会，审核委员会由三名独立非执行董事组成，何志威先生担任主席[126] - 审核委员会在相关期间举行了2次会议，所有成员均出席了所有会议[127] - 提名委员会由两名独立非执行董事（何志威先生和刘亮豪先生）和一名执行董事（陈绍昌先生）组成，陈绍昌先生担任主席[129] - 提名委员会在相关期间举行了一次会议，主要讨论了董事会多元化政策、董事会架构及组成、独立非执行董事的独立性评估以及董事的委任或续任建议[130] - 公司已采纳董事会多元化政策，考虑性别、年龄、文化及教育背景、行业经验、技术及专业技能等因素，以提升公司表现质素[130] - 公司已采纳提名政策，评估董事候选人时考虑信誉、行业成就、经验、多元性等因素[133] - 公司股息政策旨在让股东分享利润，同时保留足够储备供未来增长使用[134] - 董事会在决定股息时考虑集团财务状况、资本及债务水平、未来现金需求等因素[135] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，负责制定薪酬政策及架构[137] - 公司秘书胡远平先生已接受不少于15小时的专业培训[138] - 董事会确认综合财务报表现清晰评估集团财务状况及前景，无重大不明朗因素[139] - 公司委聘外部独立顾问公司检讨风险管理及内部监控系统，并执行相关建议[143] - 核数师致同（香港）会计事务所的审计服务费用为710千港元，非审计服务费用为100千港元[144] - 公司为董事及高级人员投保，以保护其免受业务风险[145] - 公司通过股东大会、印刷文件、网站等渠道与股东保持良好沟通[146] 环境与可持续发展 - 公司致力于通过提升经营效率及实施环境友好型措施，将其业务对环境的不利影响（如空气及噪音污染）降至最低[95] - 公司将继续在其建筑项目中使用节能环保设备及材料，并定期检视推广减少资源利用、减少废弃物及节能的意识及措施的政策[95] - 公司致力于环境可持续发展，并实施政策以尽量减少业务活动对环境的影响[154] 风险管理与审计 - 公司贸易及其他应收款项预期信贷亏损及合约资产的估计涉及重大管理判断和估计[164] - 公司管理層定期審查建築項目狀況，並對重大客戶進行單獨信貸評估，考慮客戶的結算歷史記錄及付款能力[165] - 公司對未受損的貿易及其他應收款項及合約資產進行共同評估，調整歷史虧損率以反映當前及未來影響客戶結清應收款項的能力[165] - 公司核數師報告指出，審計過程中運用專業判斷及保持專業懷疑態度，識別和評估由於欺詐或錯誤而導致綜合財務報表存在重大錯誤陳述的風險[174] - 公司核數師報告強調，未來事項或情況可能導致公司不能持續經營，並在必要時提請使用者注意綜合財務報表中的相關披露[174] 股东与股息 - 公司股东可随时向董事会发出书面请求书，要求召开股东特别大会，且该大会须于存放请求书后两个月内举行[148] - 公司股东可随时向董事会直接作出书面提问，提问可邮寄至公司主要营业地点[149] - 公司股东在股东大会上提呈新决议案需根据股东召开股东特别大会的程序进行[150] - 公司未在截至2021年3月31日的年度内对其章程文件作出任何更改[151] - 公司股息政策旨在让股东分享利润，同时保留足够储备供未来增长使用[134] - 董事会在决定股息时考虑集团财务状况、资本及债务水平、未来现金需求等因素[135] 其他 - 公司无重大收购或出售附属公司及联营公司事项[29] - 公司无重大投资计划，继续按招股章程建议用途使用所得款项净额[33] - 公司主要业务为投资控股，其附属公司主要从事地基工程相关服务及建筑机械租赁[47] - 公司于2021年3月31日可用于分配的储备约为45,933,000港元（2020年：49,027,000港元）[53] - 公司购股权计划自2018年5月14日起有效，可发行股份总数不超过120,000,000股，占上市日期已发行股份总数的10%[55] - 截至2021年3月31日，公司无尚未行使的购股权，且期间无已授出、行使、注销或失效的购股权[58] - 公司雇员为宝贵资产，提供具竞争力的薪酬方案及绩效考核系统，并实施激励措施[48] - 公司已采取措施重新分配人力资源及增聘人手以加快工程进度[89] - 公司计划购进新机械设备以满足市场需求[90] - 公司已聘请两名合资格安全主任定期监察工作环境[89] - 公司委任一名注册安全审核员每半年进行企业安全审核[89] - 公司定期进行账龄分析以缓解财务流动资金的压力[89] - 公司已遵守上市规则附录14所载企业管治守则的所有适用守则条文，除企业管治报告中所述之偏离企业管治守则守则条文第A2.1条者除外[93] - 公司已遵守所有重大方面对业务及营运具有重大影响的相关法律及法规[96] - 公司主席及行政总裁陈绍昌先生拥有逾30年建造业经验，负责公司整体管理及监督和监察项目以及机械[98] - 执行董事单家邦先生拥有逾30年建造业经验，负责公司整体管理及业务发展[98] - 独立非执行董事何志威先生拥有超过20年的审计及商业顾问相关经验，负责提供影响公司策略、政策、表现、问责、资源、主要委任及操守准则事宜的独立判断[103] - 独立非执行董事张国仁先生负责就公司策略、政策、表现、问责、资源、主要委任及操守准则提供独立判断[104] - 公司独立核数师报告确认其综合财务报表已遵照香港《公司条例》的披露规定妥为编制[157] - 公司於二零二一年三月三十一日錄得貿易及其他應收款項賬面淨值為21,363,000港元，合約資產為134,186,000港元[165] - 公司預期信貸虧損分別為1,671,000港元（貿易及其他應收款項）及5,400,000港元（合約資產）[165] - 公司2021年总资产为201,968千港元，同比增长8.6%[184] - 2021年公司流动负债为119,404千港元，同比增长15.7%[184] - 公司2021年资产净值为77,832千港元，同比增长0.8%[184] - 2021年公司现金及银行结余为8,527千港元，同比增长15.9%[184] - 框架运输协议项下的年度上限为15.0百万港元[80] - 建筑废料弃置服务应付锦龙的服务费在2021年为5.8百万港元[83]