财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司截至2020年3月31日止年度总收益约为4.203亿港元，较上年减少约37.2%[7] - 公司权益持有人应占亏损约为800万港元[7] - 公司收益减少37.2%至420.3百万港元，对比2019年669.8百万港元[12][15] - 毛利大幅下降85.8%至11.4百万港元，对比2019年80.4百万港元[16] - 毛利率从12.0%降至2.7%，下降9.3个百分点[16] - 公司净亏损8.0百万港元，对比2019年净利润36.0百万港元[22] - 建筑合约收益为420,302,000港元[200] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 行政开支减少47.4%至17.1百万港元，对比2019年32.5百万港元[18] - 财务成本增加22.2%至2.2百万港元，对比2019年1.8百万港元[20] - 其他收益减少至46,000港元，对比2019年62,000港元[17] - 公司员工成本总额约为42.1百万港元，较上一财年43.4百万港元有所下降[39] - 公司资本承担中物业、厂房及设备项下金额为184千港元（2020年），较上年709千港元减少[34] - 慈善捐款金额97,000港元（2019年：30,000港元）[194] 财务数据关键指标变化：现金流和资本结构 - 现金及现金等价物减少至28.3百万港元，对比2019年53.5百万港元[23] - 资产负债比率从11.7%上升至29.3%，增加17.6个百分点[23] - 公司所得款项净额约为89.4百万港元，实际已动用61.325百万港元，未动用金额为28.075百万港元[38] - 公司取得履约保证金实际动用3.046百万港元，未动用金额为8.218百万港元[38] - 公司扩大工作团队实际动用12.506百万港元，未动用金额为19.857百万港元[38] - 公司偿还银行借款实际动用30.307百万港元[38] - 公司支付初期成本实际动用13.589百万港元[38] - 可供分派储备根据开曼群岛公司法计算，于2020年3月31日约为82.6百万港元[143] 业务表现和运营 - 公司为应对市场竞争采纳更具竞争力项目定价策略[7] - 若干项目产生意外额外成本导致整体建筑成本增加[7] - 公司外包现场劳动密集型工程予合作多年分包商[7] - 公司是香港知名装修承建商拥有逾24年经验[7] - 公司拥有逾24年装修承建经验，业务范围包括天花板工程、金属及玻璃工程等[113] - 缺陷责任期为12至18个月，回顾年度内无重大客户投诉或索赔，修补缺陷成本不重大[131] - 装修合约中客户保留部分付款作为保留金，付款总额50%于项目完成后发放，剩余部分于缺陷责任期满后发放[132] - 相关合约资产约为194,381,000港元[200] - 相关合约负债约为15,654,000港元[200] - 合约收益的完成阶段涉及重大管理层判断和估计[200] 市场环境和行业趋势 - 香港建筑工程总值2019年约为2364.38亿港元，较2018年减少6.2%[10] - 香港已完成本地单位数量缩减31.3%至14,421个[7] - 2019年中国国民生产总值增长6.1%为自1990年以来最缓慢增长[10] - 香港建筑业总产值自2006年起首次下跌[10] 公司治理和董事会 - 文海源先生自2018年12月31日起签订三年服务协议[46] - 吴婉珍女士自2018年12月31日起签订三年服务协议[48] - 何志康先生自2018年12月31日起签订三年服务协议[50] - 文海源先生于2018年12月6日获委任为董事会主席[46] - 文海源先生拥有装修行业逾24年经验[46] - 吴婉珍女士拥有装修行业逾24年经验[47] - 何志康先生拥有建造业约21年经验[50] - 陈嘉宇先生拥有职业会计及财务报告逾10年经验[52] - 萧先生拥有逾24年审计、会计及财务管理经验[61] - 张女士拥有逾21年行政管理经验[62] - 公司已采纳并遵守上市规则附录十四所载企业管治守则[64] - 全体董事确认已遵守上市规则附录十所载标准守则[65] - 公司秘书兼财务总监萧先生为香港会计师公会会员[61] - 陈先生为香港会计师公会成员[54] - 梁先生拥有逾18年法律相关工作经验[58] - 董事会由6名成员组成包括3名执行董事和3名独立非执行董事占比50%[66] - 独立非执行董事任期固定为3年自2018年12月31日起[69] - 独立非执行董事人数占董事会成员三分之一符合上市规则要求[69] - 董事轮值退任规则要求每年股东周年大会三分之一董事退任[72] - 董事会主席与行政总裁由不同人士担任文海源任主席何志康任行政总裁[66] - 董事会主要职责包括批准财务报告重大资本开支及股息派发等[74] - 公司未设立企业管治委员会董事会承担相关职能[76] - 董事培训类型包括A类研讨会会议论坛和B类阅读报刊资料[79] - 董事会计划每年举行4次会议提前14天通知[80] - 董事会会议文件提前至少3天发送给全体董事[80] - 董事会举行6次会议和1次股东大会，所有6名董事出席率均为100%[81] - 审核委员会举行3次会议，所有3名成员出席率均为100%[85] - 薪酬委员会举行1次会议，所有3名成员出席率均为100%[92] - 提名委员会举行1次会议，所有3名成员出席率均为100%[95] - 提名委员会建议重选文海源先生和陈家宇先生为董事[97] - 三分之一的董事将在股东周年大会上轮值退任[159] - 文海源先生和陈家宇先生将作为轮值退任董事[159] - 所有独立非执行董事均确认为独立人士[159] - 公司已为董事及高级管理人员安排责任保险[165] 董事及高管薪酬 - 陈先生年度董事袍金为180,000港元[54] - 卢先生年度董事袍金为180,000港元[55] - 梁先生年度董事袍金为180,000港元[59] - 高级管理层薪酬：3人薪酬在0至100万港元范围内，0人在100-200万港元范围[90] - 薪酬委员会参考董事职责、工作量、服务年限和公司表现考虑薪酬方案[92] 审计和核数 - 核数师酬金：审核服务费用为450,000港元，非审核服务费用为200,000港元[100] - 审核委员会审查了截至2019年3月31日止年度的年度业绩和截至2019年9月30日止六个月的中期报告[85] - 核数师变更为致同（香港）会计师事务所，自2019年10月25日起生效[193] - 审计程序包括审阅预算案及完成阶段的合理性[200] - 审计程序包括抽样测试实际产生的成本[200] - 审计程序包括评估和重新计算完成阶段[200] - 审计程序包括重新计算和评估毛利率[200] - 综合财务报表已遵照香港财务报告准则编制[197] - 审计已根据香港审计准则进行[198] 人力资源和员工 - 公司全职雇员人数为73名（2020年），较上年90名减少[39] - 公司雇员总数从2019年的90人减少至2020年的73人，减幅约18.9%[124] - 强积金为唯一退休计划，无其他养老金计划[192] 股东结构和关联方 - 文海源先生持有360,000,000股股份，占已发行股份总数75%[47] - 吴婉珍女士持有360,000,000股股份，占已发行股份总数75%[48] - 文海源先生持有凯朗控股有限公司50%股份对应50股股份[176] - 吴婉珍女士持有凯朗控股有限公司30%股份对应30股股份[176] - 何志康先生持有凯朗控股有限公司20%股份对应20股股份[176] - 凯朗控股有限公司持有公司75%股权对应360,000,000股股份[173] - 文海源先生通过凯朗控股间接持有公司75%股权[173][174] - 吴婉珍女士通过配偶关系持有公司75%股权[173][174] - 凯朗控股有限公司持有公司75%股份（360,000,000股），由文海源（50%）、吴婉珍（30%）及何志康（20%）间接控股[178] - 关联方海城集团由文海源及文夫人各持50%权益[189] 客户和供应商集中度 - 最大客户销售额占比63.2%（2019年：72.3%），五大客户合计占比96.0%（2019年：93.9%）[183] - 最大供应商采购额占比15.4%（2019年：16.5%），五大供应商合计占比54.3%（2019年：61.4%）[183] 股息和分配 - 公司未宣派任何年度股息（2019财年：每普通股8.00港仙）[42] - 董事会决议不建议宣派末期股息（2019财政年度：每普通股8.00港仙）[144] 融资和借款 - 公司银行借款已全部由企业担保形式抵押，所有担保及证券已获解除[32] 风险管理与合规 - 董事会确认无重大不明朗因素对公司持续经营能力构成疑虑[98] - 公司已委聘CT Partners Consultants Limited检讨集团财务、经营及合规控制相关风险管理及内部监控体系[102] - 公司已制定内幕消息政策，要求外界人士签署保密协议[103] - 公司未设置内部审核职能，但董事会已采取替代措施履行该职能[102] - 回顾年度无贿赂、勒索、贪污、欺诈及洗钱的事件或报告[135] - 回顾年度无严重违反环保法规的情况，对业务运营无重大影响[150] - 回顾年度无严重违反适用法律法规的情况，对业务运营无重大影响[151] 环境、社会及管治（ESG） - 公司温室气体排放主要来自办公室电力消耗及物料运输，按二氧化碳当量计算[115] - 公司能源消耗数据主要记录自办公室活动及相关运输工具[115] - 温室气体排放总量从2019年的23,196公斤二氧化碳当量增加至2020年的36,150公斤二氧化碳当量，增幅约55.8%[118] - 电力消耗从2019年的26,073千瓦时增加至2020年的37,377千瓦时，增幅约43.3%[118] - 纸张使用量从2019年的925千克增加至2020年的958千克，增幅约3.6%[118] - 温室气体排放密度从2019年的每百万元收益34.631公斤增加至2020年的86.011公斤，增幅约148.3%[118] - 电力使用密度从2019年的每百万元收益38.927千瓦时增加至2020年的88.929千瓦时，增幅约128.5%[118] - 纸张使用密度从2019年的每百万元收益1.381千克增加至2020年的2.279千克，增幅约65.0%[118] - 氮氧化物排放为43克，排放密度为每百万元收益0.103克[118] - 硫氧化物排放为37克，排放密度为每百万元收益0.055克[118] - 颗粒物排放为104克，排放密度为每百万元收益0.248克[118] 公司秘书和培训 - 公司委任萧永健为公司秘书，其确认在回顾年度已接受不少于15小时专业培训[104] 物业和租赁 - 总部办公室租赁年租金总额528,000港元（月租44,000港元），租赁面积2,755平方英尺[189] 股东会议和公司行动 - 公司2020年股东周年大会将于2020年8月31日召开，会议通告将提前至少20个完整营业日寄发[110] - 2020年股东周年大会将于2020年8月31日举行[156] - 股份过户登记将于2020年8月26日至8月31日暂停办理[157] - 公司要求召开股东特别大会的股东须持有不少于十分之一投票权股本[106] 股份计划和公众持股 - 购股权计划可授出股份上限为48,000,000股（相当于已发行股份10%），截至2020年3月31日未授出任何购股权[181] - 公司持续满足上市规则公众持股量要求[188] 其他公司事务 - 回顾年度无购买、出售或赎回公司任何证券的记录[145] - 公司在回顾年度章程文件无重大变动[111] - 所得税开支减少99.0%至0.1百万港元，对比2019年10.2百万港元[21]