财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司截至2021年3月31日止年度收益总额约为2.782亿港元，较2020财年减少约33.8%[9] - 公司收益减少142.1百万港元或33.8%至278.2百万港元（2020财年：420.3百万港元）[15][19] - 公司录得毛损28.1百万港元（2020财年：毛利11.4百万港元），同比减少39.5百万港元[20] - 公司权益持有人应占亏损约为3250万港元，主要因项目延期产生额外成本导致毛损[9] - 净亏损扩大至32.5百万港元（2020财年：8.0百万港元），同比增加24.5百万港元[26] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 行政及其他经营开支减少2.6百万港元或15.2%至14.5百万港元（2020财年：17.1百万港元）[22] - 财务成本减少0.5百万港元或22.7%至1.7百万港元（2020财年：2.2百万港元）[23] - 员工成本总额从2020财年42.1百万港元降至2021财年28.4百万港元降幅32.5%[43] - 其他收益净额增至11.8百万港元（2020财年：46,000港元），主因政府防疫补助[21] 业务表现和运营 - 公司是香港知名装修承建商，拥有超过25年运营经验[8] - 公司拥有超过25年装修承建经验主要业务包括天花板工程金属及玻璃工程等[118] - 公司业务模式为将现场劳动密集型工程分包予分包商担任项目管理人及总协调人[118] - 屯门项目因COVID-19疫情延长及延迟产生意外成本[9] - 装修工程市场2020年表现疲弱，行业竞争激烈[8][11] - 原材料价格上升及劳动人口老化问题预计持续[11] - 最大客户销售额占比66.0%，较去年63.2%有所上升[197] - 前五大客户销售额合计占比98.1%，高于去年96.0%[197] - 最大供应商采购额占比31.8%，较去年15.4%显著增加[197] - 前五大供应商采购额合计占比73.0%，高于去年54.3%[197] - 项目完成50%付款发放，剩余部分于缺陷责任期满后发放[145] - 装修合约保留金比例达付款总额50%[145] 宏观经济和市场环境 - 香港经济2020年缩减6.1%，为历年来最大降幅[7] - 香港2021年第一季度实际国民生产总值同比增长7.8%，创十年来最高增长率[9] - 国际货币基金组织估计2020年全球经济收缩4.4%[13] - 建造业因防疫措施延误及供应链干扰受严重影响[8] - 香港总承建商履行建筑工程总值从2019年2364亿港元缩减65亿港元或2.8%至2020年2299亿港元[14] - 香港私营建筑工程总值2020年减少约16.6%至611亿港元，为2014年以来新低[14] 公司治理和董事会 - 执行董事文海源持有360,000,000股股份，占已发行股份总数75%[51] - 执行董事吴婉珍持有360,000,000股股份，占已发行股份总数75%[52] - 执行董事何志康无股份权益披露[55] - 独立非执行董事陈家宇为审核委员会主席及薪酬委员会和提名委员会成员[56] - 陈家宇在多家联交所上市公司担任独立非执行董事，包括龙昇集团控股(股份代号：6829)和TS Wonders Holding Limited(股份代号：1767)[57] - 陈先生年度董事袍金为180,000港元[59] - 卢博士年度董事袍金为180,000港元[60] - 梁先生年度董事袍金为180,000港元[64] - 萧先生拥有逾25年审计、会计及财务管理经验[66] - 张女士拥有逾22年行政管理经验[67] - 公司已采纳并遵守上市规则附录十四的企业管治守则[69] - 公司董事确认遵守上市规则附录十的证券交易标准守则[70] - 陈先生自2009年3月起为香港会计师公会成员[59] - 卢博士曾担任泓盈控股有限公司（股份代号：1735）独立非执行董事[60] - 梁先生现为何韦鲍律师行合伙人及两家上市公司独立非执行董事[63] - 董事会由6名成员组成包括3名执行董事和3名独立非执行董事[71] - 独立非执行董事任期固定为3年可提前3个月书面通知终止[74] - 独立非执行董事人数占比达50%符合上市规则要求至少三分之一的规定[74] - 董事培训类型包括A类研讨会/会议/论坛和B类阅读资料其中2名董事同时参加A和B类培训[84] - 董事会每年计划举行4次会议提前至少14天通知会议文件提前3天发送[85] - 董事轮值退任规则要求每年三分之一董事退任最少不低于三分之一[77] - 吴婉珍女士和梁唯亷先生将作为轮值退任董事并符合资格重选[77] - 董事会负责批准重大资本开支收购及出售事项以及重大借贷及开支[79] - 公司承担董事培训成本包括研讨会研习会及阅读资料[83] - 公司为全体董事安排合宜的责任保险[82] - 董事会举行6次会议及1次股东大会，所有6名董事出席率均为100%[86] - 审核委员会举行2次会议，3名成员出席率均为100%[90] - 薪酬委员会举行1次会议，3名成员出席率均为100%[97] - 提名委员会举行1次会议，3名成员出席率均为100%[100] - 高级管理人员薪酬：3人薪酬在0至100万港元区间，0人在100万至200万港元区间[95] - 核数师费用：审核服务费用为60万港元，非审核服务费用为20万港元[105] - 审核委员会审查了2020财年年度业绩及截至2020年9月30日止六个月的中期报告[90] - 薪酬委员会参照企业目标审阅管理层薪酬方案并就非执行董事薪酬提供建议[97] - 提名委员会建议重选吴婉珍女士及梁唯亷先生为董事[102] - 公司委聘CT Partners Consultants Limited进行财务运营及合规控制相关的风险管理及内部监控体系效能检阅[107] - 公司秘书萧永健先生在回顾年度接受不少于15小时专业培训以提高技能[109] - 全体独立非执行董事已提交年度独立性确认书[173] - 控股股东及执行董事已向公司作出年度不竞争承诺声明[177] - 公司已为董事及高级管理层安排适当的责任保险[179] - 关联方交易符合上市规则披露要求[198] 资本结构和资金运用 - 现金及受限制现金总额降至26.6百万港元（2020财年：28.3百万港元），减少1.7百万港元[27] - 资产负债比率从2020年3月31日29.3%升至2021年3月31日35.3%[27] - 公司可供分派储备金约为84.1百万港元[157] - 公司所得款项净额89.4百万港元已全数动用其中50.4%用于偿还银行借款[42] - 所得款项用途中15.2%用于支付初期成本金额13.589百万港元[42] - 所得款项用途中3.4%用于取得履约保证金金额3.046百万港元[42] - 所得款项用途中21%用于扩大工作团队金额18.809百万港元[42] - 所得款项用途中10%用于一般营运资金金额8.94百万港元[42] - 公司资本承担中物业厂房及设备开支为92千港元较2020年184千港元下降50%[38] - 资本承担中物业厂房及设备开支较上年减少92千港元降幅50%[38] - 公司未持有任何重大或然负债[38] 股息和股份 - 股息政策考虑因素包括营运及财务表现、盈利能力、业务发展、前景、资本需求、经济概况等[47] - 董事会将不时在适当情况下检讨股息政策[48] - 公司未宣派末期股息[158] - 公司未购买、出售或赎回任何证券[159] - 凯朗控股有限公司持有公司已发行股本总数75%的股份[187] - 文海源先生通过凯朗控股有限公司间接持有公司50%的股权[188][190] - 吴婉珍女士通过凯朗控股有限公司间接持有公司30%的股权[188][190] - 何志康先生通过凯朗控股有限公司间接持有公司20%的股权[188][190] - 文海源先生与吴婉珍女士共同被视为持有凯朗控股有限公司全部股份权益[188] - 凯朗控股有限公司持有公司75%股份，为公司控股股东[192] - 文海源持有凯朗控股50%权益，吴婉珍持有30%，何志康持有20%[192] - 购股权计划可授予股份上限为4800万股，占已发行股份10%[195] - 截至2021年3月31日，未有任何购股权被授予或行使[195] - 公司无任何股份或债权证收购安排致使董事获利[196] - 公司暂定2021年8月24日至27日暂停股份过户登记[171] 人力资源和员工 - 全职雇员人数从2020年73人减少至2021年55人降幅24.7%[43] - 公司员工总数从73人减少至55人，减少24.7%[132] - 管理层员工14人，较去年16人减少12.5%[132] - 监督岗位员工20人，较去年33人减少39.4%[132] - 员工流失率为36%，较去年49%下降13个百分点[136][137] - 30岁及以下员工流失率达100%，61岁及以上流失率100%[137] - 男性员工流失率23%，女性员工流失率88%[137] - 受训员工总数19人（男性12人，女性7人）[142] - 平均培训时长1.55小时/人（男性1.6小时，女性1.5小时）[142] - 发生1起工伤事故，损失工作日0天[140] 环境、社会及管治（ESG） - 排放物及资源运用被识别为对持份者及公司最重要的环境议题[120] - 雇佣以及发展培训被重要性评估识别为重要社会议题[120] - 公司基于最新环境社会及管治报告指引更新回顾年度运营相关数据[118] - 直接温室气体排放（范围1）为9,762千克二氧化碳当量，同比增加22.0%[125] - 间接温室气体排放（范围2）为22,015千克二氧化碳当量，同比减少21.8%[125] - 温室气体排放总量为31,777千克二氧化碳当量，同比减少12.1%[125] - 氮氧化物排放量为223克，同比增加114.4%[125] - 无铅汽油消耗量为3,605公升，同比增加21.9%[128] - 电力消耗量为37,397千瓦时，与去年基本持平[128] - 纸张消耗量为613千克，同比减少36.0%[128] - 每百万元收益温室气体排放密度为114.22千克二氧化碳当量[125] - 每百万元收益能耗密度为260.01千瓦时/百万元[128] - 无铅汽油使用密度为12.96公升/百万元收益[128] - 香港本地供应商89家，中国大陆供应商3家[143] - 公司向惜食堂捐款8,000港元[150] - 回顾年度未发生贿赂、勒索、贪污、欺诈及洗钱事件[149] - 公司遵守香港《防止贿赂条例》及《个人资料（私隐）条例》[147][148] - 项目现场产生废料一般不重大[164] 持续经营和风险管理 - 董事会确认无重大不明朗因素对公司持续经营能力构成疑虑[103] 股东大会 - 股东特别大会需由持有不少于十分之一投票权股本的股东要求召开[111] - 股东特别大会需在提出要求后两个月内召开否则请求人可自行召开会议[111] - 2021年股东周年大会将于2021年8月27日召开并提前至少20个完整营业日寄发通告[115]