收入和利润（同比环比） - 2019年上半年收入为24.85亿港元，同比增长5%[9] - 2019年上半年毛利为9.20亿港元，同比增长17%[9] - 2019年上半年归属于公司权益持有人的盈利为4.20亿港元，同比增长13%[9] - 每股基本盈利为15.51港仙，同比增长10%[9] - 2019年上半年收入24.9亿港元，同比增长5%[17] - 2019年上半年股东应占盈利4.2049亿港元，同比增长13%[17] - 2019年上半年每股基本盈利15.51港仙，同比增加1.40港仙[17] - 公司2019年上半年收入增长5%至24.8537亿港元，毛利增长17%至9.2009亿港元，盈利增长12%至4.4873亿港元[33] - 公司2019年上半年收入为24.85亿港元，同比增长5.3%（2018年同期为23.6亿港元）[101] - 2019年上半年毛利为9.2亿港元，同比增长16.8%（2018年同期为7.88亿港元）[101] - 2019年上半年净利润为4.49亿港元，同比增长12%（2018年同期为4.01亿港元）[101] - 2019年上半年每股基本及摊薄盈利为15.51港仙，同比增长9.9%（2018年同期为14.11港仙）[103] - 2019年上半年的本公司权益持有人应占盈利为420,487千港元，同比增长13.4%，2018年同期为370,737千港元[192] - 2019年上半年每股基本盈利为15.51港仙，较2018年同期的14.11港仙增长9.9%[192] 成本和费用（同比环比） - 2019年上半年除利息、税项、折旧及摊销前盈利(EBITDA)为8.31亿港元，同比增长6%[9] - 2019年上半年EBITDA为8.3077亿港元，同比增长6%[17] - 2019年上半年财务费用为179,266千港元，较2018年同期的135,643千港元有所增加[125] - 财务费用净额为165,827千港元，较2022年同期的126,418千港元增长31.2%[179] - 公司所得税支出为154,432千港元，较2022年同期的200,186千港元下降22.9%[185] 股息分配 - 每股普通股中期股息为0.65新加坡分（等值3.74港仙），同比增长33%[9] - 公司宣布2019年上半年中期股息为每股普通股3.74港仙（等值0.65新分）[25] - 公司宣派2019年上半年中期股息每股0.65新分，同比增长32.7%（2018年同期为0.49新分）[99] - 2019年中期股息为每股0.0374港元（等值0.0065新加坡元），总额达105,122千港元，较2018年同期的74,276千港元增长41.5%[189] 资产和负债 - 截至2019年6月30日，总资产为212.88亿港元，同比增长9%[9] - 截至2019年6月30日，总负债为119.26亿港元，同比增长9%[9] - 每股资产净值为3.07港元，同比增长3%[9] - 资产负债率为56.0%，较2018年底上升0.2个百分点[9] - 截至2019年6月30日，公司总资产约212.9亿港元，净资产93.6亿港元，每股净资产3.07港元较2018年底增长3%[33] - 截至2019年6月30日，公司非流动资产总额为162.72亿港元，较2018年底增长9.8%（2018年底为148.19亿港元）[106] - 截至2019年6月30日，公司流动资产总额为50.16亿港元，较2018年底增长5.3%（2018年底为47.65亿港元）[106] - 总资产减流动负债从2018年底的154.838亿港元增至2019年6月底的179.282亿港元，增长15.8%[108] - 非流动负债总额从2018年底的68.201亿港元增至2019年6月底的85.661亿港元，增长25.6%[108] - 贷款从2018年底的54.404亿港元增至2019年6月底的71.103亿港元，增长30.7%[108] - 递延税项负债从2018年底的13.797亿港元增至2019年6月底的14.418亿港元，增长4.5%[108] - 资产净额从2018年底的86.637亿港元增至2019年6月底的93.621亿港元，增长8.1%[108] - 股本从2018年底的26.761亿港元增至2019年6月底的28.125亿港元，增长5.1%[108] - 储备从2018年底的53.071亿港元增至2019年6月底的58.150亿港元，增长9.6%[108] - 非控股权益从2018年底的6.805亿港元增至2019年6月底的7.346亿港元，增长8.0%[108] - 截至2019年6月30日的合約資產总额为14,085,207千港元，较2018年底的13,151,983千港元增长7.1%[195] - 截至2019年6月30日的应收賬款及其他应收款项总额为1,572,794千港元，较2018年底的1,184,303千港元增长32.8%[197] 现金流 - 公司2019年上半年现金及银行结余20.6亿港元，较2018年底减少2.113亿港元，其中88%为港元及人民币[33] - 截至2019年6月30日，公司现金及现金等价物为18.09亿港元，较2018年底增长4.7%（2018年底为17.29亿港元）[106] - 2019年上半年经营现金流出净额为624,751千港元，较2018年同期的731,037千港元有所改善[125][127] - 2019年上半年投资活动现金流出净额为293,648千港元，主要用于添置无形资产134,844千港元[127] - 2019年上半年融资活动现金流入净额为988,867千港元，主要来自发行公司债券804,235千港元和新增银行贷款1,887,440千港元[129] - 截至2019年6月30日六个月，现金及现金等价物净增加70,468千港元，相比2018年同期净减少464,884千港元[131] - 现金及现金等价物期末余额为1,786,039千港元，较期初增长1,706,871千港元（汇率波动影响净额）[131] 业务线表现 - 截至2019年6月30日，公司已落实121个环保项目，总投资约224.16亿元人民币[14][16] - 其中91个项目已建成投运，总投资约115.79亿元人民币[14][16] - 8个在建项目总投资约35.25亿元人民币[14][16] - 21个筹建项目总投资约72.74亿元人民币[14][16] - 2019年上半年新增11个环保项目及1个补充协议，总投资约36.74亿元人民币[17] - 新增日污水处理规模40.5万立方米[17] - 公司在2019年上半年共有16个在建项目，包括7个污水处理项目、2个污水管网项目、2个水环境治理项目、1个中水回用项目、2个供水项目和2个污泥处理处置项目[19] - 9个项目建成投运，新增日污水处理规模24万立方米，新增日供水规模15万立方米[19] - 截至2019年6月30日，公司共有21个筹建项目，日水处理规模超过120万立方米[19] - 徐州设计院在2019年上半年承接164项工程设计服务，涵盖供水、污水处理、渗滤液处理等领域[20] - 公司旗下8个污水处理厂获批准上调水价，上调幅度介于4%至56%[21] - 公司旗下项目获得多项资金补贴，总额超过800万元人民币[21] - 来自中国当地政府机关的收入为2,396,552千港元，占总收入的96.4%[172] - 建造服务收入为1,324,147千港元，同比增长6.7%[171] - 财务收入为391,823千港元，同比增长2.4%[171] - 运营收入为697,023千港元，同比增长16%[171] 融资和债务 - 公司完成发行7亿元人民币的熊猫债券，进一步改善融资结构[21] - 公司一年内应付款项中，有抵押贷款4.42595亿港元，无抵押贷款8.47807亿港元[35] - 公司一年后应付款项中，有抵押贷款13.75072亿港元，无抵押贷款57.35275亿港元[37] - 集团未偿还贷款总额为84.0亿港元，较2018年底增加7.9997亿港元[38] - 贷款中58%以人民币计价，其余为港元和美元[38] - 集团银行及其他贷款融资额度为92.8亿港元，其中36.9亿港元未使用[38] - 集团采购承付款项为17.2亿港元，资本承付款项为2362万港元[40] - 公司为3家子公司提供财务担保，最高负债拨备为9.2489亿港元[40] - 全球发售筹集资金总额为3.1087亿港元，净额为2.4861亿港元[40] - 全球发售净额中2.11321亿港元用于扩大市场份额，已使用3845万港元[42] - 全球发售净额中2486万港元用于技术研发，尚未使用[42] - 全球发售净额中1243万港元用于营运资金，已全部使用[42] - 公司预计2020年底前使用剩余1.9773亿港元净额[45] - 2019年上半年新增银行贷款1,887,440千港元，同时偿还银行贷款1,869,738千港元[129] 风险因素 - 主要风险包括政策变动风险（涉及污水处理、海绵城市等领域的法规变化）[53] - 应收账款风险集中在环渤海经济圈及长三角地区项目[56] - 融资管理风险涉及银行流动性紧张导致的放款延迟或利率波动[57] - 公司持续监控国家环保政策调整并更新技术标准[53] - 风险管控体系在2019上半年持续实施以应对运营风险[52] - 工程建设和运营风险被列为第四类主要风险[59] - 项目建设和运营期间的实际收益、建造成本、修复成本及运营成本可能偏离初始预测，导致损失[60][61] - 公司面临技术研发成本增加的风险，2019财年上半年加强了科技创新和研发投入[62] - 环保行业竞争加剧，公司通过PPP模式和政府合作保持竞争优势[65][66] - 人力资源配置存在难度，公司通过《后备干部管理办法》等制度完善人才库[69] 公司治理 - 公司设立5个董事会委员会（提名、管理、薪酬、审计、战略委员会）以提升管治效率[47] - 审计委员会已审阅2019上半年未审计财务报表及会计原则[50][51] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事和1名非执行董事组成，负责制定董事及主要管理人员的薪酬方案[95] - 提名委员会由2名独立非执行董事和1名非执行董事组成，负责董事任命及评估董事会表现[95] - 战略委员会由1名非执行董事、2名执行董事和1名独立非执行董事组成，负责制定集团战略方向[96] - 管理委员会由2名执行董事和7名高级管理人员组成，负责日常业务运营及决策[97] - 公司内部行为守则规定董事及员工在特定期间（如财报公布前30天或60天）不得买卖公司证券[98] - 董事及员工需遵守内幕交易法，禁止利用未公开价格敏感信息进行短期证券交易[98] - 董事会每年至少召开4次会议[93] - 审计委员会审查了截至2018年12月31日的集团经审计综合财务业绩[94] 股东结构 - 董事林御能持有公司1,608,909股普通股，占总发行股份的0.06%[73] - 董事郑凤仪持有公司622,266股普通股，占总发行股份的0.02%[73] - 董事罗俊岭持有光大绿色环保247,514股普通股，占总发行股份的0.01%[75] - 中央汇金投资有限责任公司持有公司2,041,029,942股普通股，占总发行股份的72.57%[84] - 中国光大集团股份公司持有公司2,041,029,942股普通股，占总发行股份的72.57%[84] - 中国光大集团有限公司持有公司2,041,029,942股普通股，占总发行股份的72.57%[88] - Datten Investments Limited持有公司2,041,029,942股普通股，占总发行股份的72.57%[88] - Guildford Limited持有公司2,041,029,942股普通股，占总发行股份的72.57%[88] - 中国光大国际有限公司持有公司2,041,029,942股普通股，占总发行股份的72.57%[88] - 中国光大环保控股有限公司持有公司2,041,029,942股普通股，占总发行股份的72.57%[88] - 公司已发行股份总数为2,812,530,678股[89] - 汇金持有中国光大集团55.67%股权，间接持有公司2,041,029,942股股份[89] - 中国光大集团间接持有公司2,041,029,942股股份[89] - Guildford持有光大国际39.57%股权，间接持有公司2,041,029,942股股份[89] - 光大国际间接持有公司2,041,029,942股股份[89] - 光大环保间接持有公司2,041,029,942股股份[89] - 光大水务控股直接持有公司2,041,029,942股股份[89] - 公司自2019年5月8日起在香港联交所主板上市[92] 会计政策 - 中期财务信息依据国际会计准则第34号及香港上市规则附录十六编制[135] - 财务数据以港元呈现，所有数值精确至千元[135] - 首次采用IFRS 16租赁准则，需重列过往财务报表[140] - 其他2019年新采用的修订及诠释对财务信息无重大影响[140] - 公司采用经修订追溯法采纳国际财务报告准则第16号，并于2019年1月1日首次应用[144] - 公司选择应用过渡性实际权宜方法，仅适用于首次应用日期前已确定为租赁之合同[144] - 公司预付款项中的预付土地租赁款项于2019年1月1日分类为使用权资产[144] - 公司租赁合约为厂房、机器、车辆及其他设备项目[146] - 采纳IFRS 16前，公司将租赁分类为融资租赁或经营租赁[146] - 融资租赁在租赁开始时按公允价值或最低租赁付款额现值孰低资本化[146] - 经营租赁的租金开支在租期内按直线法确认[146] - 采纳IFRS 16后，公司对所有租赁采用单一确认及计量法，短期租赁及低价值资产租赁除外[146] - 公司于2019年1月1日应用IFRS 16后，经营租赁承诺贴现后金额为931.5万港元[153] - 2019年1月1日的加权平均增量借贷利率为4.56%[153] - 2018年12月31日的经营租赁承诺总额为1.0678亿港元[153] - 公司对具有相似特征的租赁组合使用单一贴现率[149] - 租赁期在首次应用日期12个月内结束的租赁适用短期租赁豁免[149] - 计量使用权资产时排除初始直接成本[149] - 使用权资产按成本减累计折旧及减值损失计量[156] - 除非合理确定租赁期末取得资产所有权，使用权资产按预计使用年限和租赁期较短者直线法折旧[156] - 使用权资产可能出现减值[156] - 2019年1月1日未确认额外租赁负债[149] - 本集团在2019年中期报告中确认了租赁负债，按租赁期内付款的现值计量，包括固定付款、可变租赁付款额及担保余款预计应付金额[157] - 本集团对短期租赁（租期12个月或以下）和低价值资产租赁采用确认豁免，相关费用在租赁期内按直线法确认[159] - 本集团尚未应用已颁布但尚未生效的IFRS 3修订（业务定义）、IFRS 10和IAS 28修订（投资者与联营/合营企业间资产交易）等新准则[160]