财务业绩 - 2021年上半年综合收入3.13472亿港元，较2020年上半年减少9.11%[28] - 2021年上半年毛利2886.4万港元，较2020年上半年增长5.61%[28] - 2021年上半年归属公司拥有人亏损453.1万港元，2020年上半年溢利736万港元[28] - 2021年上半年每股亏损0.55港仙，2020年上半年每股盈利1.18港仙[28] - 本期公司收入减少约9.1%至约3.135亿港元，因建筑和环保业务减少[105] - 归属公司拥有人亏损约453.1万港元，去年同期溢利约736万港元[105] - 每股基本亏损为0.55港仙，去年同期每股盈利1.18港仙[105] - 其他收入及收益净额由约5220万港元减至2320万港元[105] - 不计已出售/出售中公司行政开支，去年同期行政开支约3445万港元，增幅31.5%，主要因购股权开支534万港元及员工成本增加205万港元[108] - 集团财务成本由去年同期约1660万港元减少约17.5%至本期约1370万港元[108] - 2021年9月30日，集团资产总值约7.056亿港元，较3月31日约10.834亿港元减少约34.9%[108] - 2021年9月30日，集团银行结余及现金约8100万港元，3月31日约6670万港元[108] - 2021年9月30日，集团计息贷款总额约1.195亿港元，3月31日约1.509亿港元，本期流动比率约1.27，3月31日约1.09[108] - 2021年9月30日，资本负债比率约71.0%，3月31日约150.2%，下降因集团整体借贷减少[111] - 2021年9月30日，集团质押账面价值约5483万港元资产，3月31日约8436万港元[111] - 2021年期间集团亏损约390万港元，但录得流动资产净值约8250万港元，令状已解决[130][132] 业务项目情况 - 2021年上半年建筑业务收入约2.792亿港元，较2020年上半年减少4.2%[31][32] - 剔除2020年上半年土木工程和建筑工程处置业务后，剩余建筑业务（即地基工程）整体毛利率从2020年上半年的约18.3%降至2021年上半年的11.7%[34] - 若撇除2020年上半年已出售业务，余下建筑业务（地基工程）整体毛利率由2020年上半年约18.3%降至本期的11.7%[36] - 截至2021年9月30日，公司完成3个项目，分别为故宫博物馆项目、屯门显发里及北角渣华道项目、粉岭北项目[36][38][39] - 截至2021年9月30日，公司有2个在建项目，合约总值约5.013亿港元，分别为宏照道项目和启德发展项目[41][42] - 本期公司环保业务收入减少约36.0%，至约3420万港元（2020年上半年为5340万港元）[42] - 本期餐厨垃圾处理收入为3420万港元（2020年上半年为3310万港元），整体处理量减少，但因油脂生产率和售价改善未影响整体收入[44] - 合肥项目由公司拥有60%权益，以BOT模式经营，许可处理量为每天200吨，2020年9月30日及2021年3月31日处理量约200吨/天，2021年6月起降至约160吨/天，2021年9月30日约230吨/天[48] - 合肥项目非控股股东保证销售有机肥收入首两年分别不少于人民币595万元（约714.2万港元）及1241万元（约1489.7万港元），其后每年不少于人民币1706.38万元（约2048.3万港元）直至2038年6月26日[48] - 因除臭、防尘及试产未达要求，合肥项目生产未正式开始，保证收入未实现[50][54] - 宣城项目为公司全资附属公司，计划处理量分两期共300吨/天，2021年8月以BOT模式签30年服务特许权协议，截至2021年9月30日在建未运营[52][55] - 2021年8月10日公司与敦化市政府签投资合作协议，拟投资日处理量210吨的餐厨垃圾项目，截至2021年9月30日在做可研及磋商特许权条款，未运营[53][59][62] - 汉中项目为公司80%权益附属公司，截至2021年9月30日与市政府磋商特许权安排及选址，未施工[60][63] - 韩城项目为公司全资附属公司，2018年5月获独家特许权，经营年处理量20000吨的餐厨垃圾项目30年[61] - 韩城项目因废水处理系统设计缺陷、占用集体土地等问题自2020财年起停工，面临约26万元人民币罚款，公司拟终止该项目[66] - 2021年1月公司开展自家EPC服务，本期尚未产生收入，2020年上半年约为1310万元人民币（约1450万港元）[71][73] 股权交易与合作 - 2021年2月8日，公司与北控十方（山东）环保能源集团有限公司订立协议，以约1.45455亿港元出售太原项目全部股权，8月5日完成出售，产生收益约1420万港元[44] - 公司拟以不超8亿元人民币（约9.0914亿港元）参与北京天地人100%股权，最多参与3.25%权益，代价2600万元人民币（约2955万港元）已用按金清偿[72][74] - 2020年7月公司有意收购北京天地人约18%股权，双方正磋商股权参与安排[76][79] - 2016年11月公司以约8797.5万元人民币（约1.0099亿港元）收购恺利尔51%股权，部分以现金、部分以配发新股清偿[77][80] - 恺利尔未达利润目标，卖方应赔偿8797.5万元人民币，公司有798.75万元现金代价未付，2020年5月双方和解，公司退回股权获3600万元人民币退款及股份处置现金[78] - 截至报告日期，清勤未付现金退款约为人民币1606万元[83][87] - 2018年5月，公司收购Vimab全部股权，代价约为1.705亿港元，其中现金支付约2300万港元，发行42137142股新股支付约1.475亿港元[86] - Vimab对基金欠款本金1.31亿瑞典克朗（约1.01509亿港元），债务以其所有已发行股份作抵押，应于2021年4月16日全额偿还[89] - 2020年4月7日前后，基金执行质押，将所有质押股份转让给其指定公司，Vimab不再为附属公司[89] - 2020年7月27日，基金、Vimab、公司及其他关联方达成和解并订立解除协议，公司承诺不就相关事项提出索赔，基金确认公司相关义务和责任终止[89] - 根据收购安排，19488428股代价股份受禁售限制，应在Vimab集团2018年和2019年各财政年度达成若干财务指标后解除[89] - 清勤自2021年6月下旬起未按第三份补充协议全额偿还第四期第二至五部分款项，原因是恺利尔EPC集团项目未验收未收到销售款项[85][87] - 公司留意清勤能否在恺利尔EPC集团收到销售款项后还款，2021年7月下旬接洽律师行考虑仲裁，报告日期已发催款函[86] - 2021年11月19日公司与其他投资者成立合营公司，注册资本1000万美元，公司持股62.5%[92] - 合营公司计划参与地块竞标，若成功投资者可行使期权，公司股权或降至33.34%[92] 行业环境与公司策略 - 国家力争“十三五”末提高餐厨垃圾处理能力到每日3.44万吨[94][99] - 公司将利用自身经验，与伙伴开发新技术、开拓商机[98][100] - 建造业面临竞争、原材料价格上涨和人力短缺挑战，但香港经济反弹带来机遇[103][104] 资金募集与使用 - 2020年12月14日发行可换股债券，截至2021年9月30日，第1批及第3批发行，所得款项净额约700万港元，已按计划悉动用[114] - 2021年3月24日发行2000万股新股份，所得款项净额约400万港元，已按计划悉动用[114] - 2021年4月15日发行可换股债券，所得款项净额约1178万港元，已按计划悉數動用[117] - 2021年5月10日发行新股份，所得款项净额约4983万港元，已按计划悉數動用[117] 资本承担与负债情况 - 2021年9月30日集团资本承担约为1.309亿港元，3月31日为无[120][124] - 2020年9月30日集团录得流动负债净额约6580万港元，2021年接获令状要求偿还500万美元本金及相关利息[121][125] - 集团采取与债权人磋商、与金融机构再融资等措施改善财务状况[127] 员工与薪酬 - 2021年9月30日集团有337名雇员，员工成本总额约5980万港元[134] 担保与股息 - 公司同意为天地人全资附属公司提供最高为人民币1.53986亿元的还款义务公司担保[137][140] - 董事不建议支付本期中期股息[139] - 公司不建议派发本期（截至2020年9月30日止6个月）中期股息[141] 购股期权计划 - 公司2014年8月26日采纳的购股期权计划有效期至2024年8月25日，除非股东提早终止[147] - 购股期权的认购价至少为授出当日收市价、前五个营业日平均收市价及授出当日股份面值中的较高者[152][153] - 授出购股期权的要约须在7天内接纳，承授人接纳时需支付1港元[154] - 10%上限已在2017年9月25日、2019年3月28日及2021年8月16日的股东大会更新[154] - 报告日期，根据购股期权计划及其他计划授出的全部购股期权获行使可发行股份总数为90,894,613股[154] - 2019年3月5日，公司向董事及雇员授出购股期权认购51,100,000股普通股，行使价每股1.65港元，有效期2年[154] - 2019年3月5日，30,120,000份购股期权即时归属，20,980,000份在授出后1年归属[154] - 2021年4月19日，公司向董事、雇员及顾问授出46,492,000份购股期权[154] - 2021年4月19日，16,892,000份购股期权即时归属，14,800,000份在授出1周年归属，14,800,000份在授出2周年归属[154] - 截至授出日期止12个月内，参与者因购股权获行使而发行及将发行股份总数不得超已发行股份1%，额外授出超上限需股东在股东大会批准，承授人及其联系人弃权[157] - 向公司董事、最高行政人员或主要股东等授出购股，需独立非执行董事批准（授出对象除外）[157] - 向主要股东或独立非执行董事等授出购股，若致12个月内发行及将发行股份总数超已发行股份0.1%且总值超500万港元，需股东在股东大会批准[157] - 2021年4月1日至9月30日，根据购股计划授出购股变动中，已授出5659.2万份，已行使0份，已失效120万份，9月30日尚未行使5659.2万份[160] - 2021年4月19日，朱勇军、潘轶旻等多位董事获授购股，数量从50万份到200万份不等，行使价多为0.42[161] - 2021年4月19日，雇员获授购股，部分行使120万份，9月30日尚未行使899.2万份等[161] - 2021年4月19日，顾问获授购股120万份，行使价0.42[161] 人员权益情况 - 朱勇軍先生於普通股權益總額84,056,000股，佔公司已發行具表決權股份的9.04%[176] - 潘軼旻先生於相關股份權益總額3,500,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.37%[177] - 李錫勛先生於相關股份權益總額6,540,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.70%[178] - 葛曉鱗博士於相關股份權益總額500,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.05%[179] - 張立輝博士於普通股權益總額596,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.06%[180] - 羅俊超先生於相關股份權益總額500,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.05%[181] - 唐嘉樂博士於普通股權益總額980,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.10%[182] - 蔡偉石先生於普通股權益總額1,200,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.12%[183] - 朱勇軍持有Jumbo Grand 10,000股，佔其已發行具表決權股份的100%；持有Excellent Point 50,000股，佔其已發行具表決權股份的100%[188]