财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日止六个月，公司营业额为53,181,523港元，2020年同期为 - 49,358,393港元[9] - 截至2021年3月31日止六个月，公司其他收入为350,525港元，2020年同期为446,879港元[9] - 截至2021年3月31日止六个月，公司行政费用为 - 5,554,433港元，2020年同期为 - 8,879,799港元[9] - 截至2021年3月31日止六个月，公司营运溢利为47,944,772港元，2020年同期为 - 59,897,813港元[9] - 截至2021年3月31日止六个月，公司除税前溢利为47,040,285港元，2020年同期为 - 60,940,058港元[9] - 截至2021年3月31日，公司基本每股盈利为13.87港仙，2020年同期为 - 22.12港仙[10] - 截至2021年3月31日，公司摊薄每股盈利为13.53港仙，2020年同期为 - 22.12港仙[10] - 截至2021年3月31日，公司非流动资产为154,701,313港元，2020年9月30日为99,687,915港元[12] - 截至2021年3月31日，公司流动资产为381,351,645港元，2020年9月30日为390,095,882港元[12] - 截至2021年3月31日，其他应付款项及应计费用为25,522,276港元，较2020年9月30日的28,209,089港元有所减少[13] - 2021年3月31日流动净资产值为355,829,369港元，2020年9月30日为361,886,793港元[13] - 2021年3月31日资产总值减流动负债为510,530,682港元，2020年9月30日为461,574,708港元[13] - 2021年3月31日可换股债券为0，2020年9月30日为12,782,343港元[13] - 2021年3月31日资产净值为510,530,682港元，2020年9月30日为448,670,719港元[13] - 2021年3月31日股本为85,809,562港元，2020年9月30日为68,872,062港元[13] - 2021年3月31日每股资产净值为1.49港元，2020年9月30日为1.63港元[13] - 截至2021年3月31日止六个月，经营活动所用现金净额为 - 16,223,210港元，2020年同期为 - 20,478,393港元[18] - 截至2021年3月31日止六个月，投资活动所得现金净额为15,697,160港元，2020年同期为6,685,233港元[18] - 2021年3月31日现金及现金等价物为12,251,842港元，2020年3月31日为16,317,324港元[18] - 截至2021年3月31日止六个月，按公允值计入损益处理之财务资产已变现收益净额为6,690,040港元，2020年同期亏损净额为57,769,788港元[31] - 截至2021年3月31日止六个月，按公允值计入损益处理之财务资产未变现收益净额为33,547,469港元，2020年同期亏损净额为2,318,736港元[31] - 截至2021年3月31日止六个月，公司总收益为53,181,523港元，2020年同期亏损49,358,393港元[31] - 截至2021年3月31日止六个月，公司分部总收益为53,532,048港元，分部业绩为47,977,615港元；2020年同期分部总收益为 - 48,911,514港元，分部业绩为 - 57,791,313港元[32][35] - 截至2021年3月31日止六个月，员工总成本为5,013,746港元，2020年同期为4,437,867港元[37] - 截至2021年3月31日止六个月，利息费用为904,487港元，2020年同期为1,042,245港元[37] - 截至2021年3月31日止六个月，公司未作香港利得税拨备，2020年同期因亏损60,904,058港元也未作拨备[38][40] - 董事不建议派发截至2021年3月31日止六个月之中期股息，2020年同期也未派发[39][41] - 截至2021年3月31日止六个月，公司基本及摊薄每股盈利计算基于公司该期间溢利47,040,285港元，2020年同期亏损60,940,058港元[42] - 2021年3月31日止六个月公司股权持有人应占溢利47,040,285港元，2020年为亏损60,940,058港元[44] - 2021年已发行普通股加权平均数339,157,205股，2020年为275,488,249股（经重列）[44] - 2021年用作计算摊薄每股盈利的普通股加权平均数347,656,108股，摊薄每股盈利13.53港仙[45] - 2021年3月31日可换股债券衍生工具公允值为0，2020年9月30日为4,398,568港元[51] - 2021年3月31日非上市股本证券公允值6,026,320港元，与2020年9月30日持平[51] - 2021年3月31日香港上市（除停牌股票外）股本证券公允值239,954,058港元，2020年9月30日为178,069,173港元[51] - 2021年3月31日按摊销成本列账之财务资产投资194,360,061港元，2020年9月30日为119,886,778港元[55] - 2021年3月31日预付款项及按金为2,732,002港元，2020年9月30日为66,029,192港元[62] - 2021年3月31日应收孖展款项为2,666,689港元，2020年9月30日为6,935,304港元[62] - 2021年3月31日出售非上市投资之应收款项为73,996,504港元，2020年9月30日为91,595,088港元[62] - 2021年3月31日止六个月，向中国光大证券（香港）有限公司已付投资管理费100,000港元，2020年同期为300,000港元[74] - 2021年3月31日止六个月，向恒大证券（香港）有限公司已付投资管理费188,710港元，2020年同期无此项费用[74] - 截至2021年3月31日止六个月，公司营业额约5320万港元（2020年：负4940万港元），股权持有人应占净溢利约4700万港元（2020年：亏损4940万港元）[83][87] - 截至2021年3月31日，集团按公允价值计入损益处理的财务资产抵押额为1.4444244亿港元（2020年9月30日：1.0182157亿港元）[79][81] - 2021年3月31日，集团资产净值约5.105亿港元（2020年9月30日：4.487亿港元），期间增加约13.8% [86][89] - 2021年3月31日止六个月，董事及其他主要管理层成员短期福利（含股份支付）为209.0581万港元（2020年：210.3317万港元）[78] - 2021年3月31日银行结余约1630万港元（2020年9月30日约1680万港元），流动比率为14.9（2020年9月30日为13.8）[104] - 2021年3月31日资产负债率为4.8%（2020年9月30日为8.4%），无重大承担及或然负债[105] - 截至2021年3月31日，公司股本由2020年9月30日的275,488,249股增加至343,238,249股，因转换可换股债券及行使购股权分别发行及配发54,000,000股及13,750,000股[143][144] - 截至2021年3月31日，应付孖展款项约2150万港元按年利率介乎8厘至8.25厘（2020年：8厘至15.25厘）计息[143][144] - 2020年9月18日完成的可换股债券配售所得款项净额约1310万港元已悉數用作拟定用途[144][145] - 截至2020年9月30日，可换股债券配售所得款项已动用110万港元，其中香港上市证券投资80万港元，一般营运资金30万港元；本期间已动用1200万港元[146] 投资管理业务变化 - 恒大证券（香港）有限公司于2020年12月8日获委任为投资管理人，中国光大证券（香港）有限公司于2020年12月1日不再担任投资管理人[3] - 中国光大自2018年1月1日起提供投资管理服务，每月顾问费5万港元，协议于2020年12月1日终止 [75] - 恒大证券自2020年12月8日起提供投资管理服务，初步期限三年，每月顾问费5万港元 [75] 集团投资表现 - 本期集团上市投资表现从2020年同期亏损6000万港元转为盈利4020万港元，其中已变现收益净额约670万港元，未变现收益净额约3350万港元 [90][92] - 集团投资表现从2020年3月31日止六个月亏损约6000万港元转为本期盈利约4020万港元[100] - 已变现收益净额约670万港元指已变现收益约690万港元扣除已变现亏损约20万港元 [91][92] - 未变现收益净额约3350万港元，其中未变现收益约5210万港元，未变现亏损约1860万港元[95] - 期间无计入其他公司的股票贡献已变现收益或亏损逾200万港元，未变现收益逾500万港元及未变现亏损逾200万港元[94][97] 债券投资情况 - 2021年3月31日皓文控股债券收购成本42,500,000港元，年票息率11%[56] - 2021年3月31日金徽香港债券收购成本42,000,000港元，年票息率8%[56] - 截至2021年3月31日止六个月，未从皓文发行之债券收取票息[61] - 本期集团收购两只债券并对现有债券延期，录得债券票息约960万港元[101] 教育业务情况 - 截至2020年12月31日，香港教育（国际）投资旗下“现代教育”运营1个学习中心[111] - 截至2020年12月31日，公司以“现代教育”品牌经营1间学习中心[113] - 截至2020年12月31日，公司以“现代小学士”品牌经营7个直营教育中心及34个特许经营中心[118][123] - 截至2020年12月31日，公司以罗逸雅芭蕾舞爵士舞学校的品牌经营1间舞蹈学院[119][124] - 2020年1月英语培训与雅思、托业应试课程停课，6月补课复课，后因疫情复发再次暂停[114][116] - 2020年1月底教育局宣布停课，6月复课，12月初第四波疫情致辅导中心面授课程再次禁止[115][117] - 2020年全年舞蹈面授课程大量暂停或改期，公司将部分课程转为网上学习加远程指导模式[119][124] - 截至2020年12月31日止六个月，公司录得舞蹈教学收入[120][124] - 公司将在2021年制定适当的资源分配策略，还会考虑教育相关的并购机会[118][123][127] 关联公司财务状况 - 浩文控股有限公司2020年年末净资产约为3.103亿元人民币，流动资产约为2.283亿元人民币，总负债约为5650万元人民币[129] - 公司认为浩文控股有足够财务资源维持运营，其发行给集团的债券无违约迹象[129] - 截至2020年12月31日，皓文资产净值约为人民币3.103亿元、流动资产约为人民币2.283亿元及负债总额约为人民币5650万元[132] - 截至2020年10月31日，滙隆资产净值约为4.783亿港元，负债总额仅约为2.017亿港元[133][138] 购股权相关情况 - 2021年2月16日公司授出27,440,000份购股权，占授出日已发行股本约8.0%，行使价每股0.25港元，公允值2,802,996港元[153][156] - 截至报告日期，34,323,824份购股权未授出