公司基本信息 - 公司于2015年12月10日在开曼群岛注册成立，为投资控股公司[93] - 集团主要业务为在中国提供融资租赁、保理及顾问服务、小额贷款及相关贷款中介服务[93] - 公司最终控股公司为富登投资有限公司，由卢伟浩先生全资拥有[93] - 2017年7月21日，公司股份于联交所主板上市[94] 收益与收入构成 - 2019年上半年公司收益来自融资租赁利息、保理服务、贷款中介服务、贷款利息及顾问服务收入，占比分别为24.2%、9.8%、18.6%、47.3%及0.1%[11] - 2019年上半年融资租赁利息收入约2070万元，2018年同期约2360万元[16] - 2019年上半年融资租赁相关保理业务利息收入约840万元，2018年同期约1110万元[16] - 2019年上半年融资租赁顾问服务收入约10万元，2018年同期约110万元[16] - 公司收入从2018年上半年约3590万元增至2019年上半年约8560万元，增幅138.4%[16] - 其他收入从2018年上半年约130万元增至2019年上半年约490万元，增长约360万元[17] - 2019年上半年收益为85,637千元人民币，2018年同期为35,895千元人民币[77] - 2019年上半年融资租赁利息收入20746千元，2018年为23638千元；保理业务利息收入8368千元，2018年为11125千元[115] - 2019年上半年贷款中介服务收入15942千元，2018年无此项收入；贷款利息收入40517千元，2018年无此项收入[115] - 2019年上半年融资租赁合同顾问服务收入64千元，2018年为1132千元；总收益85637千元，2018年为35895千元[115] 成本与开支 - 雇员福利开支从2018年上半年约460万元增至2019年上半年约980万元，增幅113.0%[18] - 2019年上半年其他经营开支约1910万元，占总收益约22.3%，2018年同期约450万元，占比约10.4%[19] - 财务成本从2018年上半年约1580万元增至2019年上半年约3630万元[20] - 截至2019年6月30日止六个月雇员福利开支达约980万元[29] - 截至2019年6月30日止六个月资本开支约140万元[35] - 2019年上半年银行借款利息30829千元，2018年为15753千元；承兑票据利息5253千元，2018年为1千元[118] - 2019年上半年其他利息226千元，2018年为1千元[118] - 2019年上半年所得税开支768千元，2018年为3231千元[120] - 2019年上半年向关联公司支付租赁开支285千元、楼宇管理费357千元、酒店开支187千元、水电费用895千元；2018年对应数据分别为249千元、109千元、157千元[161] 溢利情况 - 公司股东应占期内溢利从约860万元增至2019年上半年约930万元[24] - 2019年上半年除所得税前溢利为13,106千元人民币，2018年同期为11,802千元人民币[77] - 2019年上半年本公司拥有人应占期内溢利为12,338千元人民币，2018年同期为8,571千元人民币[77] - 2019年上半年每股基本及摊薄盈利为6.2分人民币，2018年同期为6.0分人民币[77] - 2018年全年溢利8,571千元，2019年上半年溢利9,253千元[87] - 2019年上半年公司股东应占溢利为9253千元，2018年为8571千元[127] 资产与负债 - 2019年6月30日现金及现金等价物为约3980万元，低于2018年12月31日的约6120万元[26] - 2019年6月30日一年内到期银行借款约1.127亿元，一年后到期约3.854亿元[26] - 2019年6月30日资产负债率维持为约102.4%[26] - 2019年6月30日贷款及应收账款增至15.3亿元[27] - 2019年6月30日非流动资产为378,078千元人民币，2018年12月31日为496,905千元人民币[81] - 2019年6月30日流动资产为1,282,770千元人民币，2018年12月31日为1,068,454千元人民币[81] - 2019年6月30日流动负债为436,323千元人民币，2018年12月31日为365,717千元人民币[81] - 2019年6月30日流动资产净值为846,447千元人民币，2018年12月31日为702,737千元人民币[81] - 2019年6月30日非流动负债为468,375千元人民币，2018年12月31日为523,193千元人民币[83] - 2019年6月30日资产净值为756,150千元人民币，2018年12月31日为676,449千元人民币[83] - 2017年12月31日权益总额为486,501千元，2018年12月31日调整后为676,391千元，2019年6月30日未经审核为756,150千元[87] - 截至2018年止六个月综合储备约464,822,000元，截至2019年综合储备约578,966,000元[88] - 2019年上半年经营活动所用现金净额为64,962千元，投资活动所用现金净额为44,914千元，融资活动产生现金净额为88,620元[92] - 2019年上半年现金及现金等价物减少净额为21,256千元，期末现金及现金等价物为39,840千元[92] - 2019年1月1日公司确认租赁负债约472万元及使用权资产约466.2万元，承租人加权平均增量借款利率为5.15%[110] - 2019年1月1日，非流动资产账面值从496905千元调整为501567千元，使用权资产新增4662千元[114] - 2019年6月30日非流动资产中应收融资租赁款项为331334千元，2018年12月31日为431072千元[137] - 2019年6月30日流动资产中应收融资租赁款项为396278千元，2018年12月31日为307745千元[137] - 2019年6月30日贷款及应收账款总额净值为1530039千元，2018年12月31日为1476340千元[137] - 截至2019年6月30日，融资租赁应收款项一年内为434,049千元，超过一年但不超五年为343,389千元，总计777,438千元；2018年12月31日对应数据分别为345,012千元、459,336千元、804,438千元[143] - 截至2019年6月30日，集团已就所有贷款及应收账款确认预期信贷亏损拨备，约占账面总额5.7%[144] - 截至2019年6月30日，尚未逾期且无信贷减值为1,488,683千元，逾期不超30日为35,984千元，逾期30日至90日为37,261千元，已逾期及信贷减值为60,548千元；2018年12月31日对应数据分别为1,465,953千元、27,635千元、7,047千元、61,357千元[148] - 截至2019年6月30日，银行贷款一年内应偿还112,664千元，超过一年但不超两年为158,516千元，超过两年但不超五年为226,835千元；其他贷款一年内应偿还275,999千元；2018年12月31日对应数据分别为252,351千元、149,020千元、256,600千元、50,244千元[153] - 2019年6月30日，集团银行借款为浮息借款，按央行基准利率的105%至110%计息，有抵押银行贷款实际年利率在5.0%至8.2%，无抵押其他借款实际年利率为16%[154] 股权与购股权 - 购股权计划下可能发行的公司股份总数为1440万股[40] - 2018年7月4日，向若干雇员授予432万份购股权，可认购432万股面值0.01港元普通股，行使价6.02港元，有效期至2019年7月4日[41] - 2019年4月24日，向若干雇员或其他合资格参与人授予1007.5万份购股权，可认购1007.5万股面值0.01港元普通股，行使价7.00港元，有效期介于2019年4月24日至2022年4月23日之间[41] - 截至2019年6月30日，购股计划下尚未行使的购股权总数为323.2万份[45] - 卢伟浩先生直接及实益持有101,974,000股公司股份，占已发行股本65.57%；谢信全先生持有360,000股，占0.23%[65] - 2019年7月9日，富登投资有限公司质押10,000,000股公司普通股予中国进出口银行[66][72] - 富登投资有限公司、卢伟浩先生、林义红女士分别持有101,974,000股公司股份，占已发行股份约65.57%[70] - 中国进出口银行持有10,000,000股公司股份，占已发行股份约6.43%[70] - 除已披露情况外，报告日期公司未获知会其他人士于股份或相关股份有须披露权益或淡仓[72] - 法定普通股数量为20,000,000,000股，金额为200,000千港元，截至2019年6月30日、2018年12月31日及2018年1月1日数据未变[156] - 截至2019年6月30日，已发行及缴足普通股数量为155,163,000股，金额为1,346千元；2018年1月1日、2018年12月31日及2019年1月1日为144,000,000股，金额为1,248千元[159] - 截至2019年6月30日止六个月，3,960,000份及7,203,000份购股权分别按行使价每股6.02港元及7.00港元获行使，收取总现金代价约74,260,000港元（约人民币64,003,000元）[159] 收购与业务扩展 - 收购深圳浩森使2019年上半年新贷款中介服务及贷款利息收入增加，预计收购汇通金融集团可扩宽收入来源[12] - 2019年7月5日，公司完成收购汇通金融集团有限公司100%股权，汇通成为公司直接全资附属公司[48] - 2019年7月29日，公司发行2000万港元8%债券，所得款项用于扩展现有业务及用作一般营运资金[49] - 未来，收购汇通预计可创造凝聚力、扩阔收入来源、丰富业务组合及扩展香港金融市场营运和投资[53] - 扩大客户基础、向多市场扩展业务、与客户及银行维持良好关系对公司持续成功至关重要[53] - 2019年7月5日公司完成收购汇通金融集团有限公司，获得其100%股权，汇通成为公司直接全资附属公司[165] - 汇通主要从事证券咨询及交易，旗下有在香港进行相关受规管活动的持牌法团及放债人公司[165] - 收购事项预期打造公司与汇通的凝聚力，拓宽收入来源，多元化业务组合并扩展至香港金融市场[165] - 2019年7月29日公司就发行及出售2000万港元8%债券与相关方订立认购协议[167] - 公司拟将债券所得款项用于扩展现有业务及用作一般营运资金[167] - 公司主席及执行董事卢伟浩为债券提供担保，该担保构成关连人士提供的财务资助，可豁免相关规定[167] 公司规划与策略 - 董事计划未来着重于融资租赁服务、保理及小额贷款及贷款中介服务以取得长期增长[16] - 2019年下半年，公司将继续坚持审慎态度，有效控制成本，与优质客户发展业务[53] - 公司将继续加强风险管理能力，与有潜力客户开展业务，提升管理团队，建立客户忠诚度[53] 财务报表编制 - 简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及联交所证券上市规则附录16的适用披露规定编制[95] 股息情况 - 截至2018年12月31日止年度的股息约375万元已于2019年6月支付，董事不建议就2019年上半年派付中期股息[126] 企业管治 - 截至2019年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则所有守则条文并采纳绝大多数建议最佳常规[56] - 公司于2017年6月19日设立审核、薪酬及提名三个董事会辖下委员会[57] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2019年6月30日止六个月未经审核简明综合财务报表[58] 证券交易情况 - 截至报告日期，公司或附属公司无购买、出售及赎回公司上市证券[63] - 全体董事确认截至2019年6月30日止六个月遵守董事进行证券交易标准守则规定准则[64] 利率情况 - 2019年6月30日，应收融资租赁款项实际