财务表现 - 公司2019年中期收入为801,013千元人民币，同比增长54.9%[9] - 公司2019年中期毛利为456,572千元人民币，同比增长70.8%[9] - 公司2019年中期股东应占纯利为330,391千元人民币，同比增长63.8%[9] - 公司2019年中期经调整收入为801,013千元人民币，同比增长51.7%[9] - 公司2019年中期经调整毛利为480,163千元人民币，同比增长65.6%[9] - 公司2019年中期股东应占经调整纯利为340,402千元人民币，同比增长37.1%[9] - 截至2019年2月28日止六个月，公司收入为人民币801.0百万元，同比增长54.9%[26][27] - 公司经调整毛利率为60.0%，较2018年同期的54.9%有所提升[26] - 公司股权持有人应占经调整纯利为人民币340.4百万元，同比增长37.1%[26] - 公司股权持有人应占纯利为人民币330.4百万元，同比增长63.8%[26] - 公司毛利率为57.0%，较2018年同期的51.7%有所提升[26] - 公司截至2019年2月28日止六个月的经调整毛利为人民币480.2百万元，同比增长65.6%，毛利率为60.0%[36] - 公司经营利润为人民币376.0百万元，同比增长81.1%，主要由于多间学校的招生人数及学费增加[44] - 公司股权持有人应占经调整纯利为人民币340.4百万元，同比增长37.1%，纯利率为42.5%[49] - 公司截至2019年2月28日止六个月，公司收入为801,013千元人民币，同比增长54.9%[123] - 同期毛利为456,572千元人民币，同比增长70.8%[123] - 经营利润为375,954千元人民币，同比增长81.1%[123] - 期内利润为363,920千元人民币，同比增长77.5%[123] - 公司股权持有人应占每股基本盈利为0.10元人民币，同比增长66.7%[123] - 公司2019年2月28日止六个月的期内利润为330,391千元人民币[130] 成本与开支 - 公司收入成本为人民币344.4百万元，同比增长34.8%[31][32] - 公司经调整收入成本为人民币320.9百万元，同比增长34.8%[31] - 公司销售开支为人民币10.0百万元，同比增长426.3%，主要由于招生销售及市场推广开支增加[37] - 公司经调整行政开支为人民币78.0百万元，同比增长37.0百万元，主要由于行政人员人数及薪金增加[38] - 公司截至2019年2月28日止六个月的薪酬成本总额为人民币245.2百万元，较去年同期的人民币181.7百万元有所增加[61] 政府补助与税收 - 公司2019年中期政府补助减少19,571千元人民币[11] - 公司2019年中期因税率变动而终止确认递延税项资产减少11,318千元人民币[11] - 公司其他收入为人民币16.6百万元，同比增长361.1%，主要由于政府补助增加[42] 收购与扩展 - 公司完成收购Thai Education Holdings Co., Ltd.和Fareast Stamford International Co., Ltd.，总代价约为27.87百万美元（约218.78百万港元）[17] - 公司计划继续扩展学校网络，并寻找中国及海外的潜在收购目标或合作机会[25] - 公司完成收购Thai Education Holdings Co., Ltd.及Fareast Stamford International Co., Ltd.，总代价约为27.87百万美元[54] - 公司以人民币107,100,000元收购宇博慧教育70%的股权，旨在收购其全资附属公司博望高中[55] - 公司以人民币1.071亿元收购宇博慧教育70%的股权，旨在获取其全资附属公司博望高中[143] - 公司通过全资附属公司中国宇华教育投资有限公司以人民币6363.9万元收购TEDCO，获得FES约99.9999%的股权[147] - TEDCO拥有Fareast Stamford International Co., Ltd. (FES) 92.8750%的股权，FES为斯坦福国际大学的牌照持有人[147] - 公司间接持有郑州秦风教育科技有限公司100%的股权，该公司持有宇博慧教育70%的股权[146] - 公司间接持有Thai Education Holdings Co., Ltd. 100%的股权，该公司持有FES 99.9999%的股权[152] 资产与负债 - 公司现金及现金等价物为人民币1,150.2百万元，同比增长340.5%，主要由于学费收入及借款增加[50] - 公司资本负债比率为12.3%，较去年同期增加8.2个百分点，主要由于银行贷款增加[51] - 公司银行理财产品投资余额为人民币570.0百万元[52] - 公司银行借款人民币486.9百万元，以部分预付土地租金、楼宇、学费及寄宿费的权利及股权担保及质押[56] - 总资产为7,407,224千元人民币，同比增长20.8%[128] - 非流动资产总额为4,233,506千元人民币，同比增长10.6%[128] - 流动负债总额为2,604,118千元人民币，同比增长28.0%[128] - 公司股权持有人应占权益为3,956,058千元人民币，同比增长5.2%[128] - 公司2019年2月28日止六个月的经营所得现金流量为323,023千元人民币[138] - 公司2019年2月28日止六个月的投资活动所用现金净额为1,613,587千元人民币[138] - 公司2019年2月28日止六个月的融资活动所得现金净额为860,810千元人民币[138] - 公司2019年2月28日止六个月的期末现金及现金等价物为1,150,172千元人民币[138] - 公司2019年2月28日止六个月的现金及现金等价物减少净额为440,075千元人民币[138] - 公司2019年2月28日止六个月的已付利息为10,321千元人民币[138] - 公司2019年2月28日止六个月的已付所得税为0千元人民币[138] - 公司2019年2月28日止六个月的经营所得现金净额为312,702千元人民币[138] - 公司2019年2月28日止六个月的购买物业、厂房及设备支出为57,049千元人民币[138] 股东与股权 - 公司董事及最高行政人员持股情况：李先生持股65.67%，李女士持股65.82%，邱红军持股0.10%[91] - 李先生持有宇華投資管理80%的權益，註冊資本為人民幣40,000,000元[98] - 李女士持有鄭州宇華教育投資64%的權益，註冊資本為人民幣32,000,000元[98] - 李先生持有鄭州中美教育投資60%的權益，註冊資本為人民幣30,000,000元[98] - 李先生持有公司65.67%的股份，總計2,157,249,000股[100] - 李女士持有公司65.82%的股份，總計2,162,152,000股[100] - Baikal Lake Investment持有公司65.07%的股份，總計2,137,500,000股[100] - Bank of America Corporation持有公司13.22%的股份，總計434,237,912股[100] - 李先生根據首次公開發售前購股權計劃可獲得13,824,300股股份[102] - 李女士根據首次公開發售前購股權計劃可獲得17,028,200股股份[102] - 公司自2016年9月1日起採納首次公開發售前購股權計劃，旨在獎勵董事、高級管理層及其他僱員[107] 会计政策与财务报告 - 公司未采纳国际财务报告准则第16号，预计该准则将对经营租赁的会计处理产生重大影响[159] - 公司截至2019年2月28日的不可撤销经营租赁承担为人民币4149.9万元[160] - 公司自2018年9月1日起首次应用国际财务报告准则第9号和第15号，对会计政策进行了调整[158] - 公司未在2019年1月1日前采纳国际财务报告准则第16号“租赁”，部分承担可能由短期及低价值租赁涵盖[163] - 公司自2018年9月1日起采纳国际财务报告准则第9号金融工具，未重列比较数字[169] - 采纳国际财务报告准则第9号对公司金融工具的确认、分类及计量无重大影响[170] - 公司金融资产按国际财务报告准则第9号分类为按摊销成本计量和按公允价值计量[177] - 公司金融资产减值方法变更为预期信贷亏损模型，对2018年9月1日的保留盈利无重大影响[175] - 公司债务工具按摊销成本、按公允价值计入其他综合收入和按公允价值计入损益分类[182][185] - 公司递延收入在2018年8月31日为375千元人民币，首次采纳国际财务报告准则第15号后调整为0[168] - 公司流动负债中的合约负债在2018年8月31日为956,541千元人民币，首次采纳国际财务报告准则第15号后调整为956,916千元人民币[168] - 公司自2018年9月1日起采用国际财务报告准则第15号客户合约收入，取代了国际会计准则第18号收入和国际会计准则第11号建筑合约[188] - 公司改变了资产负债表中若干金额的呈列方式，以反映国际财务报告准则第15号及国际财务报告准则第9号的术语[189] - 学费及寄宿费一般于各学年开始前预先收取，初始入账为合约负债，并在适用课程期间按比例确认入账[189] - 公司收购附属公司后，将学生基础确认为无形资产，基于收购日期的公平值，并在各自期间使用直线法摊销[193] - 公司对定额福利计划的负债确认，为定额福利责任于结算日的现值减计划资产的公平值[196] - 公司在编制中期财务资料时，需对会计政策应用和资产及负债、收入及支出的报告金额构成影响的判断、估计及假设[197] - 公司对未在活跃市场上买卖的金融工具的公平值采用估值技术厘定，主要基于各报告期末的市况[200] 学校网络与运营 - 公司在中国河南省有27所学校，在湖南省和泰国各有一所学校[19] - 公司已取得郑州工商学院和许昌宇华实验学校校区所占土地的土地使用权证[76] - 公司自有物业中，32项非湖南涉外经济学院学校自有物业中有11项未取得正式房屋所有权证或其他必要证书或许可证[78] 融资与投资 - 公司首次公开发售所得款项净额约为14.883亿港元，其中1.526亿港元用于现有学校的设备升级与扩大学额，1.126亿港元用于偿还银行贷款，4.504亿港元用于收购LEI Lie Ying Limited及其附属公司[79] - 公司从国际金融公司贷款75百万美元，但截至2019年2月28日尚未动用任何款项[80][82] - 公司发行可转股债券所得款项净额约为9.23亿港元，其中2.2亿港元用于收购泰国斯坦福国际大学，余下7.03亿港元存入银行账户待用[85][87] 其他 - 公司2019年中期因收购LEI Lie Ying Limited及开封市祥符区博望高中可识别资产的暂时公平值调整引致的额外折旧及摊销增加7,786千元人民币[11] - 公司2019年中期以股份为基础的薪酬开支减少2,209千元人民币[11] - 公司宣派截至2019年2月28日止六个月每股0.061港元的中期股息，较去年同期的0.047港元有所增加[68] - 期内综合收入总额为346,253千元人民币，同比增长174.8%[125]