财务表现 - 公司2020年中期收入为1,260,408千元人民币，同比增长57.4%[9] - 2020年中期毛利为732,476千元人民币，同比增长60.4%[9] - 经调整毛利为762,609千元人民币，同比增长58.8%[9] - 经调整本公司股权持有人应占纯利为494,765千元人民币，同比增长45.3%[9] - 公司截至2020年2月29日止六个月的收入为人民币12.604亿元，同比增长57.4%[30] - 公司截至2020年2月29日止六个月的经调整毛利为人民币7.626亿元，同比增长58.8%[32] - 公司截至2020年2月29日止六个月的经调整毛利率为60.5%，较2019年同期的60.0%有所提升[32] - 公司截至2020年2月29日止六个月的经调整本公司股权持有人应占纯利为人民币4.948亿元，同比增长45.3%[26] - 公司截至2020年2月29日止六个月的收入成本为人民币4.978亿元，同比增长55.1%[31] - 公司截至2020年2月29日止六个月的毛利率为58.1%，较2019年同期的57.0%有所提升[32] - 公司截至2020年2月29日止六个月的经营利润为人民币130.4百万元，较2019年同期的人民币376.0百万元减少[40] - 公司截至2020年2月29日止六个月的期内利润为人民币85.0百万元，较2019年同期的人民币363.9百万元减少[45] - 公司截至2020年2月29日的现金及现金等价物为人民币1,577.6百万元，较2019年8月31日减少25.8%[46] - 公司截至2020年2月29日的资本负债比率为7.2%，较2019年8月31日的26.4%显著下降[49] - 公司截至2020年2月29日止六个月的薪酬成本总额为人民币342.3百万元，较2019年同期的人民币245.2百万元增加[56] - 公司截至2020年2月29日止六个月的其他收入为人民币13.6百万元，较2019年同期减少人民币3.0百万元或18.1%[38] - 公司截至2020年2月29日止六个月的其他收益及亏损录得亏损人民币453.9百万元，主要由于可转股债券及可转股贷款按市值计算的估值净亏损约人民币453.5百万元[39] - 公司截至2020年2月29日止六个月的财务收入为人民币18.9百万元，较2019年同期增加15.2%[41] - 公司截至2020年2月29日止六个月的财务开支为人民币68.8百万元，较2019年同期增加106.6%[42] - 公司截至2020年2月29日止六个月的销售开支为人民币3560万元，同比增长256.0%[36] - 公司截至2020年2月29日止六个月的经调整行政开支为人民币114.3百万元，较2019年同期增加人民币36.3百万元[37] - 公司截至2020年2月29日止六个月的期内综合收入总额为83,779千元人民币，同比下降75.8%[181] - 公司截至2020年2月29日止六个月的期内利润为17,233千元人民币[187] - 公司截至2020年2月29日止六个月的货币换算差额为-16,008千元人民币[187] - 公司截至2020年2月29日止六个月的股息分派为-219,042千元人民币[187] - 公司截至2020年2月29日止六个月的以股份为基础的薪酬为14,496千元人民币[187] - 公司截至2020年2月29日止六个月的经营所得现金流量为556,611千元，同比增长72.3%[195] - 公司截至2020年2月29日止六个月的投资活动所用现金净额为39,271千元，同比减少97.6%[195] - 公司截至2020年2月29日止六个月的融资活动所用现金净额为992,473千元，同比减少215.3%[195] - 公司截至2020年2月29日止六个月的期末现金及现金等价物为1,577,633千元，同比增长37.1%[195] - 公司截至2020年2月29日止六个月的发行可转股债券获得1,876,402千元[195] - 公司截至2020年2月29日止六个月的偿还借款1,608,739千元[195] - 公司截至2020年2月29日止六个月的购买物业、厂房及设备支出125,828千元[195] - 公司截至2020年2月29日止六个月的预付土地租金付款117,508千元[195] - 公司截至2020年2月29日止六个月的于河南省新建校区预付款项61,419千元[195] - 公司截至2020年2月29日止六个月的购买按公平值计入损益的金融工具400,000千元[195] 收购与扩张 - 公司收购了湖南涉外经济学院、博望高中、山东英才学院及斯坦福国际大学，导致额外折旧及摊销[9] - 公司计划继续在中国及海外寻找潜在收购目标或合作机会，以扩大学校网络[25] - 公司截至2020年2月29日在中国拥有28所学校，在泰国拥有1所学校[19] - 公司首次公開發售所得款項淨額為1,488.3百萬港元，其中30%用於收購K-12學校，28%用於升級及擴充現有學校設施與容量[134] - 截至2020年2月29日，公司已動用1,318.8百萬港元，未動用金額為169.5百萬港元，主要用於擴展學校網絡和升級設施[134] - 公司發行2024年可轉股債券所得款項淨額為2,062百萬港元，其中75.8%用於購回現有可轉股債券，19.4%用於潛在收購[140] - 截至2020年2月29日，公司未動用的可轉股債券所得款項淨額為498百萬港元，主要用於一般企業用途和潛在收購[140] 可转股债券 - 公司发行了2024年到期的2.088亿港元可转股债券，用于购回2020年1月可转股债券[16] - 公司发行2024年可转股债券，本金总额为2,024百万港元，并授予经办人额外发行324百万港元期权债券的选择权[74] - 2024年可转股债券的年利率为0.90%，每半年支付一次利息[82] - 初步转换价为每股7.1303港元，按参考股价5.3237港元的34.0%溢价计算[86] - 转换股份将入账列作缴足，与公司已发行股份在所有方面具有同等地位[96] - 公司将于到期日按可转股债券本金额的100%连同应计但未付的利息赎回可转股债券[96] - 参考股价为每股5.3237港元，基于2019年12月3日收市价及连续五个交易日的成交量加权平均价[96] - 公司可随时赎回2024年可转股债券，前提是连续30个交易日中有20个交易日的股份收市价为适用转换价的130%[98] - 2024年可转股债券的转换价由每股7.1303港元调整为7.0190港元，转换后可发行最高297,478,273股股份[127] - 公司发行2024年可转股债券以较低融资成本为收购及一般企业用途提供额外资金[128] 政府补助与财务调整 - 公司确认了政府补助9,927千元人民币[13] - 公司确认了可转股债券及可转股贷款公平值亏损453,534千元人民币[13] - 公司采用非国际财务报告准则衡量方法，以补充国际财务报告准则的财务数据[11] 股东与股权结构 - 李先生持有公司股份2,157,249,000股，占公司总股份的64.60%[147][155] - 李女士持有公司股份2,162,152,000股，占公司总股份的64.74%[147][155] - Baikal Lake Investment持有公司股份2,137,500,000股，占公司总股份的64.00%[155] - 光宇投资控股有限公司持有公司股份2,137,500,000股，占公司总股份的64.00%[155] - TMF (Cayman) Ltd.持有公司股份2,137,500,000股，占公司总股份的64.00%[155] - Bank of America Corporation持有公司股份388,035,958股，占公司总股份的11.62%[155] - 李先生通过宇华投资管理持有人民币40,000,000元注册资本，占该公司80%的权益[153] - 李女士通过宇华投资管理持有人民币10,000,000元注册资本，占该公司20%的权益[153] - 公司自2016年9月1日起采纳首次公开发售前购股权计划，旨在奖励董事、高级管理层及其他雇员[162] - 截至2020年2月29日，公司已发行股份总数为3,339,640,183股[149] - 截至2020年2月29日，公司尚未行使的购股权总额为132,369,290股[167] - 报告期内，董事及联系人行使购股权总额为13,222,500股[167] - 其他雇员行使购股权总额为2,800,000股[167] - 公司未根据股份奖励计划授出或同意授出股份[168] 资产与负债 - 公司总资产从2019年8月31日的9,783,298千元人民币下降至2020年2月29日的9,055,758千元人民币[185] - 公司流动负债从2019年8月31日的4,456,572千元人民币下降至2020年2月29日的2,243,400千元人民币[185] - 公司非流动负债从2019年8月31日的1,183,151千元人民币增加至2020年2月29日的2,613,561千元人民币[185] - 公司现金及现金等价物从2019年8月31日的2,125,719千元人民币下降至2020年2月29日的1,577,633千元人民币[185] - 公司保留盈利从2019年8月31日的1,080,192千元人民币增加至2020年2月29日的1,096,001千元人民币[185] - 公司非控股权益从2019年8月31日的482,511千元人民币增加至2020年2月29日的550,269千元人民币[185] 法律与合规 - 截至2020年2月29日，公司未涉及任何重大诉讼或仲裁[129] - 公司有11项非湖南涉外经济学院学校自有物业未取得正式房屋所有权证或其他必要证书[130] - 公司已申请但尚未取得湖南涉外经济学院学校48栋楼宇的相关正式证书[132] - 公司根据《中外合作辦學條例》，外國投資者須具備相關資歷並提供優質教育，且外資比例應低於50%[144] 股息与分红 - 公司宣派截至2020年2月29日止六个月每股0.082港元的中期股息，较2019年的0.061港元有所增加[65] 其他 - 公司首次公开发售所得款项净额约为14.883亿港元，拟用于招股章程所载用途[133] - 公司已自國際金融公司貸款提取75百萬美元，其中50.0百萬美元已償還，24.9百萬美元轉為公司普通股[137] - 公司董事及最高行政人員於2020年2月29日擁有本公司股份、相關股份及債權證中的權益及淡倉[146]