财务业绩 - 2020年公司收入为24.09352亿元，较2019年的17.14485亿元增长40.5%[11] - 2020年公司毛利为14.68615亿元，较2019年的9.99893亿元增长46.9%[11] - 2020年公司经调整毛利为15.22029亿元，较2019年的10.48761亿元增长45.1%[11] - 2020年公司经调整本公司股权持有人应占纯利为10.40718亿元，较2019年的7.92538亿元增长31.3%[11] - 2020年公司收入为2409352千元，较2019年的1714485千元增长约39.4%[20] - 2020年经调整毛利为1522029千元，较2019年的1048761千元增长约45.1%[20] - 2020年经调整本公司股权持有人应占纯利为1040718千元，较2019年的792538千元增长约31.3%[18][20] - 2020年毛利率为61.0%，较2019年的58.3%有所提升[23] - 2020年本公司股权持有人应占纯利率为8.5%，经调整本公司股权持有人应占纯利率为43.2%[23] - 2020年非流动资产为7282382千元，较2019年的6948178千元有所增长[25] - 2020年流动资产为2436780千元，较2019年的2835120千元有所下降[25] - 2020年流动负债为2055601千元，较2019年的4456572千元大幅下降[25] - 2020年现金及现金等价物为2175197千元，较2019年的2125719千元略有增长[25] - 2020年银行借款为1142419千元，较2019年的1093743千元略有增长[25] - 2020年8月31日，公司流动比率为1.19，资本负债比率为27.9%，经营活动所得现金净额为1,008,650千元[27] - 2020年，公司退还学生学费和住宿费共96.2百万元，但收入及毛利仍分别增加40.5%及46.9%[32] - 截至2020年8月31日止年度，公司收入2,409.4百万元，经调整毛利1,522.0百万元，毛利1,468.6百万元[45] - 截至2020年8月31日止年度，公司经调整毛利率为63.2%，毛利率为61.0%，较2019年同期均有提升[45] - 截至2020年8月31日止年度，经调整公司股权持有人应占纯利为1,040.7百万元，较2019年增加31.3%[45] - 截至2020年8月31日止年度，集团收入为24.094亿元，较2019年同期增加6.949亿元或40.5%[46] - 截至2020年8月31日止年度，集团经调整收入成本为8.873亿元，较2019年同期增加2.216亿元或33.3%[47] - 截至2020年8月31日止年度，集团经调整毛利为15.22亿元，较2019年同期增加4.733亿元或45.1%，经调整毛利率为63.2%[51] - 截至2020年8月31日止年度，集团销售开支为4710万元，较2019年同期增加2480万元[52] - 截至2020年8月31日止年度，集团经调整行政开支为2.226亿元，较2019年同期增加5040万元[53] - 截至2020年8月31日止年度，集团经调整经营利润为12.561亿元，较2019年同期增加3.84亿元或44.0%，经调整经营利润率为52.1%[56] - 截至2020年8月31日止年度，经调整公司股权持有人应占纯利为10.407亿元，较2019年同期增加2.482亿元或31.3%，经调整纯利率为43.2%[61] - 集团现金及现金等价物由2019年8月31日的21.257亿元增加至2020年8月31日的21.752亿元，银行结余及现金总额由27.506亿元减少至23.296亿元[62] - 于2020年8月31日，集团流动比率为1.19（2019年8月31日：0.64），资本负债比率约为27.9%（2019年8月31日：26.4%）[62][65] - 截至2020年8月31日止年度，集团对五大供应商采购金额为1.623亿元，占采购总额46.7%，对最大供应商采购金额为8610万元，占24.8%[83] - 截至2020年8月31日，集团持作自用物业账面价值为37.923亿元[91] - 截至2020年8月31日止年度，集团捐款100万元，获得捐款160万元[93] - 截至2020年8月31日止年度薪酬成本总额为人民币6.149亿元，2019年同期为人民币4.758亿元[125] - 截至2020年8月31日止年度，集团合约安排收入约16.59亿元（2019年：11.16亿元），资产总额约52.64亿元（2019年：49.08亿元）[185] 学生与学校情况 - 截至2020年11月23日，2020/2021学年公司共有143412名学生就读[3] - 2020/2021学年，公司学校及大学共有143,412名学生就读，较2019/2020学年的138,234名有所增加[40] - 2020年8月31日，公司在中国有26所学校，在泰国有1所学校，总计27所，较2019年减少2所[34][35] 公司发展规划 - 公司计划不断改善教育基础设施，持续扩张学校网络[3] - 公司日后发展重点为潜在并购及后续整合，将寻找高等教育并购标的并注重整合[43] 融资与收购 - 2019年12月，公司发行本金总额为2,088百万港元于2024年到期的0.90%可转股债券，筹资中的1,388.8百万元用于购回2020年1月到期的3.00%可转股债券[31] - 2020年9月25日，公司以约1.432亿元及5.78亿元收购湖南猎鹰7.2%及22.8%非控股权益，使其成为全资附属公司[41] - 2019年公司收购Thai Education Holdings及Fareast Stamford International已发行流通股本，提升盈利及业务持续经营能力[162] 股息分配 - 董事会建议截至2020年8月31日止年度末期股息为每股0.092港元，预计2021年2月22日支付[96] - 于2020年8月31日，公司可分派储备为11.095亿元[100] 人员与合约 - 截至2020年8月31日，公司共有6938名雇员[3] - 2020年8月31日集团雇员6938名，2019年8月31日为8094名[123] - 李先生与公司服务合约初始任期自上市日期起计三年或至第三届股东周年大会止，自动续期3年[104] - 李女士及邱红军女士服务合约初始任期自各自获委任日期起计三年或至第三届股东周年大会止，自动续期3年[104] - 独立非执行董事委任函初始任期自招股章程日期起计三年或至第三届股东周年大会止，2020年2月16日起续期三年[104] 股权结构 - 2020年8月31日，李先生持股1,937,249,000股，占比58.01%；李女士持股1,942,152,000股，占比58.15%；邱红军持股3,261,000股，占比0.10%[110] - 李先生在宇华投资管理等多家相联法团拥有权益，占比从40% - 80%不等[114] - 李女士在宇华投资管理等多家相联法团拥有权益，占比从20% - 64%不等[114] - 2020年8月31日已发行股份总数为3,339,640,183股[110] - 2020年8月31日已发行股份总数为33.39640183亿股，李先生持股19.37249亿股，占比58.01%；李女士持股19.42152亿股，占比58.15%；Baikal Lake Investment、光宇投资、TMF (Cayman) Ltd.均持股19.175亿股，占比57.42%；美国银行公司好仓4.49678688亿股，占比13.46%，淡仓4.47150043亿股，占比13.39%[117] 购股与股份奖励计划 - 2020年8月31日，董事及高级管理人员根据首次公开发售前购股权计划获授3645.58万股股份之购股权[129] - 首次公开发售前购股权计划可供发行股份数目上限为1.8亿股，相当于本年度报告日期公司已发行股份总数约5.39%[130] - 接纳首次公开发售前购股计划所获授的购股权时应缴付人民币1元[131] - 首次公开发售前购股计划每份购股权行使价为每股股份0.00001港元或董事会可能厘定的其他价格[132] - 首次公开发售前购股计划有效期至2017年2月7日止[132] - 自2017年2月28日至本年度报告日期概无授出任何购股计划购股权[134] - 截至2020年8月31日，购股权总计未偿还余额148,391,790，年内行使16,022,500，尚未行使132,369,290，每股行使价0.0001港元[135] - 公司于2017年2月8日采纳股份奖励计划，旨在使合资格人士与集团利益一致，鼓励及挽留其为集团发展作贡献[136][139] - 根据当前股份奖励计划上限，公司自上市日期起30年内可能授出270,000,000股股份奖励，相当于本年度报告日期公司已发行股份总数约8.08%[140] - 截至本年度报告日期，概无根据股份奖励计划授出或同意授出股份[147] - 公司已成立薪酬委员会制定薪酬政策，董事及高级管理人员为首次公开发售前购股计划合资格参与者，高级管理人员为股份奖励计划合资格参与者[149] 合规与关联交易 - 截至2020年8月31日止年度，控股股东或任何董事除集团权益外，无在竞争业务中拥有须披露权益[150] - 截至2020年8月31日止年度，集团存在须遵守上市规则第14A章规定的持续关连交易[153] - 截至2020年8月31日，董事或相关实体无重大交易、安排或合约重大权益[105] - 截至2020年8月31日，公司或附属公司无与控股股东重大合约[108] - 截至2020年8月31日，公司无业务管理合约[109] - 就合约安排所涉交易，预计最高适用百分比率（利润比率除外）高于5%，须遵守上市规则第14A章规定[188] - 联交所豁免公司就合约安排所涉交易严格遵守上市规则第14A章部分规定[189] - 公司附属公司西藏元培信息科技管理有限公司向其他国内附属公司提供交易，服务费年度交易2765千元，获豁免设年度上限[191] - 2018年及2019年合约安排符合豁免条件[193] - 独立非执行董事确认截至2020年8月31日止年度交易遵照合约安排相关条文订立等事项[194] - 独立审计师确认截至2020年8月31日止年度持续关连交易相关情况[195] - 截至2020年8月31日止年度，合并财务报表附注31披露之关联方交易非须按上市规则披露的关连交易或持续关连交易[197] - 公司已就回顾年度订立的关连交易及持续关连交易遵守上市规则第14A章披露要求[197] 合约安排 - 集团透过合约安排控制并从并表附属实体获取经济利益，以开展民办教育业务并减少与中国法规潜在冲突[154] - 公司中国小学及初中业务由郑州宇华教育投资持有，通过2016年合约安排控制，法律顾问认为该安排有效合法[157] - 2016 - 2019年公司全资附属外商独资企业与并表附属实体订立合约安排，转移业务经济利益[165] - 公司认为合约安排涉及多项风险，如政府裁定协议不符法规或面临严重处罚、外商投资法实施存在不明朗因素等[167] - 2016年9月7日，外商独资企业等多方订立2016年合约安排，包括独家管理顾问及业务合作协议、独家认购期权协议、股权质押协议和不可撤销授权书[171] - 2018年9月1日，外商独资企业等多方订立2018年合约安排，包括独家管理顾问及业务合作协议、独家认购期权协议、股权质押协议和授权书等[175] - 郑州秦风于2019年7月17日签立授权书，委任外商独资企业或其指定人士代其就相关事宜表决[177] - 合约安排可能受中国税务机关审查限制，或须缴纳额外税款，影响经营业绩和股东投资价值[168] - 若集团并表附属实体进入清盘或清算程序，集团可能失去使用重要资产能力，影响业务和收入[170] - 集团并表附属实体经营民办教育业务或向关联方付款的能力可能受限制[170] - 行使选择权收购集团并表附属实体股权或受限制，且集团可能招致巨额费用[168] - 若集团并表附属实体或其股东未履行合约安排责任，集团可能失去对主要业务控制或无法取得主要收入来源[168] - 公司依赖外商独资企业股息及款项向股东