公司经营结构调整与业务变动 - 2021年8月31日生效的《实施条例》为公司控制受影响业务带来重大不确定性及限制，公司决定优化经营结构[5] - 2021年8月31日以来，公司业务并无重大变动[6] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年8月31日止年度收入为22.58583亿元，较2020年的20.31668亿元增长11.2%[14] - 截至2021年8月31日止年度毛利为15.18626亿元，较2020年的12.53908亿元增长21.1%[14] - 截至2021年8月31日止年度经调整收入为26.43284亿元，较2020年的24.09352亿元增长9.7%[14] - 截至2021年8月31日止年度经调整毛利为17.68876亿元，较2020年的15.22029亿元增长16.2%[14] - 截至2021年8月31日止年度经调整本公司股权持有人应占纯利为14.34682亿元，较2020年的10.40718亿元增长37.9%[14] - 2021年经调整毛利为1768876千元，2020年为1522029千元[19] - 2021年经调整本公司股权持有人应占纯利为1434682千元，2020年为1040718千元[22] - 2021年公司收入为2258583千元，2020年为2031668千元[25] - 2021年公司毛利为1518626千元，2020年为1253908千元[25] - 2021年公司经营利润为1761651千元，2020年为228544千元[25] - 2021年公司税前利润为1708746千元，2020年为145719千元[25] - 2021年公司年内利润为852776千元，2020年为321149千元[25] - 2021年毛利率为67.2%，2020年为61.7%[25] - 2021年本公司股权持有人应占纯利率为36.5%，2020年为10.0%[25] - 2021年经调整本公司股权持有人应占纯利率为54.3%，2020年为43.2%[25] - 2021年非流动资产为6,999,145千元，流动资产为1,911,133千元，流动负债为2,206,527千元[30] - 2021年流动比率为0.87，资本负债比率为22.5%[30] - 2021年经营活动所得现金净额为1,791,869千元[30] - 截至2021年8月31日止年度，公司收入为225860万元，较2020年增加22690万元或11.2%；经调整收入为264330万元，较2020年增加23390万元或9.7%[47] - 截至2021年8月31日止年度，公司经调整收入成本为87440万元，较2020年减少1290万元或1.5%[48] - 截至2021年8月31日止年度，公司经调整毛利为176890万元，较2020年增加24690万元或16.2%；经调整毛利率为66.9%，2020年同期为63.2%[51] - 截至2021年8月31日止年度，公司销售开支为4120万元，较2020年减少560万元[52] - 截至2021年8月31日止年度，公司经调整行政开支为22420万元，较2020年增加160万元[53] - 截至2021年8月31日止年度，公司其他收入为2240万元，较2020年增加120万元[54] - 截至2021年8月31日止年度，公司其他收益及亏损录得收益45910万元，2020年同期录得亏损79240万元[55] - 截至2021年8月31日止年度，公司经调整经营利润为150750万元，较2020年增加25140万元或20.0%；经调整经营利润率分别为57.0%及52.1%[56] - 截至2021年8月31日止年度，经调整公司股权持有人应占纯利为143470万元，较2020年增加39400万元或37.9%；经调整纯利率分别为54.3%及43.2%[62] - 2021年8月31日，公司资本负债比率约为22.5%，2020年8月31日为27.9%[65] - 截至2021年8月31日，集团银行借款8.5亿元由关联方担保，40万元由集团附属公司担保及质押[70] - 截至2021年8月31日止年度，集团对五大供应商的采购金额为1.747亿元（2020年：1.623亿元），占采购总额的32.5%（2020年：46.7%）[86] - 截至2021年8月31日止年度，集团对最大供应商的采购金额为4680万元（2020年：8610万元），占同年采购总额的8.7%（2020年：24.8%）[86] - 于2021年8月31日，本年度报告中财务报表所载集团持作自用物业的账面价值为36.241亿元[93] - 截至2021年8月31日止年度，集团捐款120万元（2020年：100万元），获得捐款10万元（2020年：160万元）[95] - 董事会不推荐派发截至2021年8月31日止年度的末期股息（2020年：0.092港元）[98] - 截至2021年8月31日止年度，集团并无作出任何重大投资[68] - 截至2021年8月31日止年度，集团并无任何重大收购或出售附属公司、并表附属实体或联营公司[69] - 于2021年8月31日，集团并无或有负债[71] - 截至2021年8月31日，公司可分派储备为人民币1758.8百万元[101] 学校业务数据 - 截至2021年8月31日止年度，公司在中国营运26所学校，在泰国营运1所学校[36] - 2021/2022学年，公司学校及大学共有129,838名学生就读[40] 股份配售与认购 - 2021年10月29日完成配售事项，220,000,000股股份以每股4.19港元成功配售[41] - 2021年11月3日完成认购事项，220,000,000股新股份以每股4.19港元发行及配发[41] - 2021年10月26日，公司、卖方及配售经办人订立配售及认购协议，配售价和认购价均为每股4.19港元，待售股份和新股份均为220,000,000股[198] - 2021年10月29日，220,000,000股股份按每股4.19港元成功配售给不少于六名承配人[198] 公司发展规划 - 公司计划将现有K - 12学校转型为高等职业学院并加大对现有大学开展职业本科教育的投入[33] - 公司日后发展重点为完善教育基础设施，开设新校区，加大对职业教育投入[42] - 公司将持续寻求在高等教育领域扩张并注重扩张后的整合[42] 股东持股情况 - 李先生持有公司1937249000股股份，持股约57.74%[113] - 李女士持有公司1942152000股股份，持股约57.89%[113] - 邱红军女士持有公司3261000股股份，持股约0.10%[113] - 李先生在宇华投资管理的注册资本金为人民币40000000元，占比80%[117] - 李先生在郑州宇华教育投资的注册资本金为人民币18000000元，占比36%[117] - 李先生在郑州中美教育投资的注册资本金为人民币30000000元，占比60%[117] - 李女士在宇华投资管理的注册资本金为人民币10000000元，占比20%[117] - 李女士在郑州宇华教育投资的注册资本金为人民币32000000元，占比64%[117] - 2021年8月31日已发行股份总数为3,355,139,983股，李先生持股1,937,249,000股，占比57.74%；李女士持股1,942,152,000股，占比57.89%；Baikal Lake Investment、光宇投资、TMF (Cayman) Ltd.均持股1,917,500,000股，占比57.15%；美国银行公司好仓460,012,146股，占比13.71%，淡仓458,509,774股，占比13.67%[119][120] 员工与薪酬情况 - 2021年8月31日集团雇员7,002名，2020年8月31日为6,938名[125] - 截至2021年8月31日止年度薪酬成本总额为人民币485.7百万元，2020年同期为人民币520.9百万元[127] - 截至2021年8月31日，集团无重大劳工纠纷或招聘困难[125] 购股与股份奖励计划 - 截至2021年8月31日，根据首次公开发售前购股权计划，45,270,800股股份的购股权已授予董事及高级管理层[129] - 因行使首次公开发售前购股计划已授出但未行使的所有购股而发行的股份限额，不得超逾180,000,000股，占已发行股份总数约5.01%[130] - 接纳首次公开发售前购股计划所获授购股时应缴付人民币1.00元[132] - 首次公开发售前购股计划授出的每份购股行使价为每股股份0.00001港元或董事会另定价[132] - 首次公开发售前购股计划有效期至2017年2月7日止[132] - 自2017年2月28日至2021年8月31日概无授出任何购股[135] - 截至2021年8月31日，购股权总计132,369,290，年内行使8,815,000，剩余123,554,290[136] - 根据当前股份奖励计划上限，公司自上市日期起30年内可授出270,000,000股股份奖励，相当于本年度报告日期公司已发行股份总数约7.51%[140] - 2021年1月25日，集团根据股份奖励计划奖励合共6,684,800股奖励股份予103名选定参与者[147] - 股份奖励计划旨在使合资格人士利益与集团利益一致，鼓励及挽留其为集团长期发展及利润作贡献[139] - 股份奖励计划有效期30年，除非董事会提前终止，且终止不影响参与者现有权利[142] - 股份奖励计划并非购股计划，不受上市规则第17章条文规限[139] 公司治理与合规 - 公司已成立薪酬委员会制定薪酬政策，薪酬根据董事及高级管理人员资质、职位和资历厘定[151] - 截至2021年8月31日止年度，控股股东或董事无在与集团业务竞争业务中须披露的权益[152] - 截至2021年8月31日止年度，集团存在持续关连交易[153] - 集团部分持续关连交易须遵守上市规则第14A章的申报、年度审阅、公告及独立股东批准规定[154] - 公司独立非执行董事确认截至2021年8月31日止年度交易遵照合约安排订立，无股息分派，无新合约订立，合约安排公平合理[194] - 公司审计师确认截至2021年8月31日止年度合并财务报表附注31披露的关联方交易非须披露的关连交易或持续关连交易，公司遵守披露要求[196] - 公司审计师未发现持续关连交易未经董事会批准的事项[199] - 公司审计师未发现集团提供商品或服务的交易未按定价政策订立的事项[199] - 公司审计师未发现有关交易未按相关协议订立的事项[200] - 公司审计师未发现所披露的持续关连交易超出年度上限的事项[200] 行业法规与风险 - 中国法律法规禁止小学及初中外资所有权，幼儿园、高中及高等教育机构经营限于中外合资，且通常不就民办学中外合资出具政府批文[155] - 2020年6月23日发布、7月23日生效的负面清单限制相关业务为中外合作，中方须处主导地位，董事会等中方组成人员不得少于1/2[158] - 中外合作办学机构投资总额外资比例应低于50%，且设立须获省级或国家级教育机关批准[159] - 《中华人民共和国外商投资法》解释及执行对公司架构、治理和经营有重大不确定性[170] - 合约安排涉及风险，如政府裁定协议不符法规或面临严重处罚，影响集团业务[170] - 合约安排控制并表附属实体效果可能不及直接所有权[170] - 并表附属实体实益拥有人与公司利益冲突或影响业务及财务状况[170] - 行使选择权收购并表附属实体股权或受限，且集团可能招致巨额费用[170] - 若并表附属实体或股东未履行合约安排，集团或失业务控制及收入来源[172] - 合约安排可能受税务机关审查，需缴纳额外税款，影响经营业绩和股东投资价值[172] - 《实施条例》自2021年9月1日起生效，禁止特定方式控制民办学校及相关交易[185] 公司合作与收购 - 2013年10月1日，公司与韩国大田女子中学校、大田中学校签署意向书开展合作[162][163] - 2013年10月1日，公司与大田女子中学校签订合作办学意向书，涉及教师派遣、课程合作