公司基本信息 - 公司名称为佐力科创小额贷款股份有限公司，股份代号为6866[1] - 公司内资股和H股每股面值均为人民币1.00元，H股以港元认购及交易且于香港联交所上市[4] - 公司执行董事包括俞寅先生（董事长）、郑学根先生（副董事长）、杨晟先生（副董事长）、胡芳芳女士[8] - 公司注册办事处、中国总部及主要营业地点均为中国浙江省湖州市德清县武康街道德清大道399号[8] - 公司香港主要营业地点为香港湾仔港湾道6–8号瑞安中心27楼2703室[8] - 公司核数师为毕马威会计师事务所[10] - 公司法律顾包括柯伍陈律师事务所（关于香港法例）、北京大成（上海）律师事务所（关于中国法律）[10] - 公司H股过户登记处为香港中央证券登记有限公司[10] - 公司主要往来银行为上海浦东发展银行股份有限公司（湖州德清支行）[10] - 公司业务主要于浙江省湖州市德清县及杭州市滨江区进行，主要市场份额来自于德清县[12] 行业及市场份额数据 - 截至2021年6月30日，浙江小额贷款公司共298家，每家平均注册资本为1.7亿元，平均贷款余额为1.9亿元[13] - 截至2021年6月30日，除公司外，德清有三家其他小额贷款公司，上半年公司及三家小贷公司累计发放贷款总量达17.9亿元，公司约占84.2%；贷款余额（不含应计利息）达32.1亿元，公司约占83.1%[13] 贷款业务关键指标变化 - 公司总贷款余额（不含应计利息）由2020年12月31日的25.577亿元上升至2021年6月30日的26.666亿元[14] - 2020年12月31日及2021年6月30日，公司的贷款合约中分别约有73.8%及75.4%的贷款金额最多为100万元[18] - 截至2020年6月30日及2021年6月30日止六个月，公司贷款的平均利率分别为12.2%及10.2%[18] - 2020年6月30日及2021年6月30日，公司贷款余额（不含应计利息）分别为24.973亿元及26.666亿元，贷款平均利率下降[36] - 2021年6月30日和2020年12月31日，向客户提供的贷款及垫款总额分别为2,699,679千 元和2,587,651千元，净额分别为2,498,543千元和2,400,114千元[148] - 2021年6月30日，企业贷款、零售贷款、互联网小额贷款分别为1,050,832千元、1,584,587千元、31,154千元，占比分别为39%、60%、1%；2020年12月31日对应金额分别为994,721千元、1,535,190千元、27,758千元，占比均为39%、60%、1%[154] - 2021年6月30日批发及零售贷款为539,500千元，占比20%；2020年12月31日为496,300千元，占比19%[154] - 2021年6月30日和2020年12月31日，应计利息分别为33,106千元和29,982千元[148] - 2021年6月30日逾期贷款合计131,244千元，其中信用贷款12,736千元、保证贷款114,496千元、抵押贷款4,012千元[162] - 2020年12月31日逾期贷款合计123,532千元，其中信用贷款12,844千元、保证贷款90,686千元、抵押贷款20,002千元[163] - 2021年6月30日按减值损失拨备评估方法，12个月预期信用损失、无信用减值的整个存续期预期信用损失、信用减值的整个存续期预期信用损失分别为2,531,113千元、37,427千元、131,139千元，合计2,699,679千元[177] - 2020年12月31日按减值损失拨备评估方法，对应金额分别为2,416,654千元、47,774千元、123,223千元，合计2,587,651千元[178] - 2021年6月30日，就12个月预期信用损失评估的未逾期亦未信用减值的贷款及垫款总余额为2,531,113千元，较2020年12月31日的2,416,654千元有所增加[189] - 2021年6月30日，就无信用减值的整个存续期的预期信用损失评估的贷款及垫款总余额为37,427千元，较2020年12月31日的47,774千元有所减少[189] - 2021年6月30日，就信用减值的整个存续期的预期信用损失评估的贷款及垫款总余额为131,139千元，较2020年12月31日的123,223千元有所增加[189] 财务风险指标变化 - 2021年6月30日及2020年12月31日，公司杠杆比率分别为2.26及2.17[17] - 2021年6月30日及2020年12月31日，公司减值贷款比率分别为4.9%及4.8%[23] - 2021年6月30日及2020年12月31日，公司拨备覆盖率分别为153%及152%[23] - 2021年6月30日及2020年12月31日，公司减值损失准备率分别为7.5%及7.2%[23] - 公司减值贷款余额由截至2020年12月31日的1.232亿元增至截至2021年6月30日的1.311亿元[29] - 2020年12月31日及2021年6月30日，公司逾期贷款分别为1.235亿元及1.312亿元，占总贷款余额的4.8%及4.9%，截至2021年8月20日，有270万元已收回[30] - 2020年12月31日及2021年6月30日，公司逾期贷款分别为人民币1.235亿元及人民币1.312亿元，分别占同日向客户提供的贷款及垫款总额的约4.8%及4.9%[64] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，加权平均权益回报分别为6.6%和6.5%，平均资产回报分别为5.1%和4.6%[76] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，资产负债比率分别为36.9%和33.1%[78] 收入及成本指标变化 - 2021年和2020年上半年，公司来自向客户提供贷款及垫款的利息收入分别为1.3726亿元及1.56325亿元，净利息收入分别为1.12398亿元及1.28908亿元[36] - 2021年和2020年上半年，公司利息及佣金开支分别为2760万元及2510万元，银行借款余额分别为1.5亿元和1.4亿元，非银行机构借款余额分别为4.332亿元和5.325亿元[37] - 2021年和2020年上半年，公司其他净收入分别为790万元及2030万元，增长因政府补助增加370万元及汇兑收益增加670万元[40] - 2021年和2020年上半年，公司减值损失分别为2160万元及1290万元[41] - 2020年和2021年，公司行政开支总额分别为2456.1万元及2894.8万元，员工成本分别为819.7万元及981.4万元，占比约33.4%及33.9%[43][46] - 2020年和2021年上半年，公司所得税分别为2310万元及2390万元，实际税率分别为25.5%及26.2%[47] - 2020年和2021年上半年，公司期间利润及全面收益总额分别为6760万元及6700万元[48] - 2021年上半年利息收入为137,475千元，2020年同期为156,528千元[104] - 2021年上半年净利息收入为112,398千元，2020年同期为128,908千元[104] - 2021年上半年除税前利润为90,899千元，2020年同期为90,671千元[104] - 2021年上半年期间利润及全面收益总额为67,039千元，2020年同期为67,563千元[104] - 2021年上半年基本及摊薄每股盈利为0.05元，2020年同期为0.06元[104] - 2021年上半年利息收入为137,475千元，2020年同期为156,528千元；利息及佣金开支为25,077千元，2020年同期为27,620千元；净利息收入为112,398千元，2020年同期为128,908千元[128] - 2021年上半年其他净收入为20,342千元，2020年同期为7,894千元，其中政府补助为15,197千元，2020年同期为11,534千元；汇兑收益为5,021千元，2020年同期亏损1,641千元；出售固定资产收益为123千元，2020年同期无此项收益[132] - 2021年上半年减值损失列支合计为12,893千元，2020年同期为21,570千元，其中向客户提供的贷款及垫款减值损失为12,418千元，2020年同期为19,596千元[133] - 2021年上半年员工成本合计为9,814千元，2020年同期为8,197千元，其中薪金、花红及津贴为7,793千元，2020年同期为7,143千元；社会保险及其他福利为1,658千元，2020年同期为1,054千元[137] - 2021年上半年折旧开支自有固定资产为2,518千元，2020年同期为2,551千元；使用权资产为1,347千元，2020年同期为1,001千元；核数师薪酬为899千元，与2020年同期持平；无形资产摊销为309千元，与2020年同期持平；经营租赁费用为51千元，2020年同期为17千元[138] - 2021年上半年当期中国企业所得税拨备为25,749千元，2020年同期为28,157千元；递延税项暂时性差异的产生及拨回为 - 1,889千元，2020年同期为 - 5,049千元；所得税合计为23,860千元，2020年同期为23,108千元[141] - 2021年上半年公司普通股权益股东应占溢利约为58.9百万元，2020年同期为65.1百万元；加权平均普通股均为1,180,000,000股[143] 现金流量指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，公司经营活动所用现金净额为人民币1610万元，税前利润为人民币9090万元，减值损失为人民币1290万元，折旧及摊销为人民币420万元，利息开支为人民币2500万元，汇兑收益为人民币500万元，资产处置收益为人民币10万元，向客户提供的贷款及垫款总额增加人民币1.108亿元，应收利息及其他资产增加人民币10万元，应计费用及其他应付款项增加人民币1490万元，已付所得税人民币4800万元[55] - 截至2021年6月30日止六个月，公司投资活动产生的现金净额为人民币20万元，赎回理财产品收到人民币100万元，购买固定资产等付款人民币110万元，出售固定资产所得人民币30万元[56] - 截至2021年6月30日止六个月，公司融资活动所用现金净额为人民币5090万元，偿还计息借款支付人民币1.652亿元，收到计息借款融资人民币1.663亿元，支付非控股股东股东红利人民币1040万元，撤资款人民币4000万元，支付租赁费用人民币160万元[57] - 2020年12月31日及2021年6月30日，公司现金及现金等价物总额分别为人民币7820万元及人民币1150万元[58] - 2021年上半年公司经营产生的现金为31830千元，已付中国所得税为47953千元，经营活动所用现金净额为16123千元[115] - 2021年上半年公司出售投资所得款项为1000千元，出售固定资产所得款项为282千元，购买固定资产及无形资产付款为1058千元，投资活动产生现金净额为224千元[115] - 2021年上半年公司自第三方借款所得款项为141860千元，自欧元区借款所得款项为24461千元，偿还第三方借款为146870千元，融资活动所用现金净额为50872千元[115] - 2021年上半年公司现金及现金等价物减少净额为66771千元，1月1日现金及现金等价物为78229千元，6月30日为11458千元[115] - 2020年上半年公司经营产生的现金为177787千元，已付中国所得税为47940千元，经营活动产生现金净额为129847千元[115] - 2020年上半年公司出售投资所得款项为3000千元，购买固定资产及无形资产付款为248千元，收购投资付款为3499千元，投资活动所用现金净额为747千元[115] - 2020年上半年公司自第三方借款所得款项为108053千元，偿还第三方借款为239770千元，融资活动所用现金净额为160183千元[115] - 2020年上半年公司现金及现金等价物减少净额为31083千元，1月1日现金及现金等价物为55310千元，6月30日为24166千元[115] 资产负债项目