公司上市及发售相关 - 公司按发售价1.26港元提呈发售37,500,000股新股份供香港公众人士认购，并向国际投资者有条件配售87,500,000股新股份[7] - 股份于2021年3月31日在主板上市及首次开始买卖[10] - 招股章程日期为2021年3月18日，有关全球发售及上市[10] 公司注册成立信息 - AGL于2014年12月19日在伯利兹注册成立[5] - GMTL于2014年12月23日在伯利兹注册成立[7] - 忠好于2017年7月7日在英属维尔京群岛注册成立[7] - 珠海美佳音于2010年9月13日在中国注册成立[12] 公司财务数据关键指标变化 - 2021年上半年收入67,162千元，较2020年的86,598千元减少22.4%[17] - 2021年上半年销售成本27,501千元，较2020年的40,345千元减少31.8%[17] - 2021年上半年毛利39,661千元，较2020年的46,253千元减少14.3%，毛利率从53%提升6个百分点至59%[17] - 2021年上半年除税前利润7,474千元，较2020年的14,715千元减少49.2%[17] - 2021年6月30日总资产326,918千元，较2020年12月31日的197,237千元增加65.7%[17] - 2021年6月30日总负债22,123千元，较2020年12月31日的23,366千元减少5.3%[17] - 2021年6月30日资产净值304,795千元，较2020年12月31日的173,871千元增加75.3%[17] - 2021年6月30日流动比率为14.6，较2020年12月31日的8.5增加72.5%[18] - 2021年6月30日速动比率为14.0，较2020年12月31日的7.9增加76.5%[18] - 公司整体收入从2020年上半年约8660万元降至2021年同期约6720万元，减少约22.4%[29] - 销售成本从2020年上半年约4030万元降至2021年同期约2750万元[36] - 整体毛利从2020年上半年约4630万元降至2021年同期约3970万元，减少约14.3%[38] - 整体毛利率从2020年上半年约53.4%升至2021年同期约59.1%[38] - 其他收入净额从约250万元增加约5.2%至约260万元[45] - 研发开支从约590万元增加约56.2%至约930万元[46] - 销售及分销开支从约300万元减少约15.3%至约250万元[47] - 行政开支从约890万元增加约48.1%至约1320万元[48] - 期内利润从约1470万元减少约49.2%至约750万元，纯利率从17.0%减至11.1%[53][54] - 2021年6月30日流动资产净值约2.92亿元，较2020年12月31日的约1.632亿元增加[55] - 存货从2020年12月31日的约1160万元增加至2021年6月30日的约1280万元[59] - 2021年6月30日，集团现金及现金等价物约为2.446亿元（2020年12月31日：约1.235亿元），流动资产净值约为2.92亿元（2020年12月31日：约1.632亿元），资产净值约为3.048亿元（2020年12月31日：约1.739亿元）[72] - 2021年6月30日，集团银行借款总额约为500万元（2020年12月31日：零），杠杆比率约为1.6%（2020年12月31日：零）[73][74] - 2021年6月30日，集团作为承租人的未结清合约租赁付款合共约220万元，租赁负债包括流动负债152万元（2020年12月31日：140.3万元）和非流动负债67.8万元（2020年12月31日：19.1万元）[66][65] - 2021年6月30日，集团一年内到期的银行借款为5000万元，2020年12月31日为零[65] - 2021年上半年收入67,162千元，2020年同期为86,598千元[136] - 2021年上半年毛利39,661千元，2020年同期为46,253千元[136] - 2021年上半年期内利润7,474千元，2020年同期为14,715千元[136] - 2021年上半年每股盈利0.017元，2020年同期为0.039元[136] - 2021年6月30日非流动资产总额13,462千元，2020年12月31日为12,175千元[139] - 2021年6月30日流动资产总值313,456千元，2020年12月31日为185,062千元[139] - 2021年6月30日流动负债总额21,445千元，2020年12月31日为21,837千元[139] - 2021年6月30日资产净值304,795千元，2020年12月31日为173,871千元[139][142] - 2021年1月1日总权益为173,871千元，6月30日为304,795千元[144] - 2021年上半年利润为7,474千元，全面收益总额为6,827千元[144] - 2021年上半年换算境外业务产生的汇兑差额为 - 647千元[144] - 2021年上半年转拨至法定储备2,250千元，已付股息5,747千元[144] - 2021年上半年发行普通股相关，股本增加4,259千元，股份溢价增加125,585千元[144] - 2021年经营活动所用现金净额为 - 5,102千元，投资活动所用现金净额为 - 1,152千元，融资活动所得现金净额为128,053千元[150] - 2021年现金及现金等价物增加净额为121,799千元，期末现金及现金等价物为244,607千元[150] - 2020年1月1日总权益为176,148千元，6月30日为161,031千元[148] - 2020年上半年利润为14,715千元，全面收益总额为14,560千元[148] - 2020年上半年换算境外业务产生的汇兑差额为 - 155千元[148] - 2021年上半年销售芯片收入60,553千元，2020年同期为77,776千元；买卖集成电路及其他打印机耗材组件收入6,609千元，2020年同期为8,822千元；总收入67,162千元，2020年同期为86,598千元[164] - 2021年上半年银行利息收入1,368千元，2020年同期为785千元；汇兑收益净额为0，2020年同期为339千元；政府补助1,261千元，2020年同期为1,363千元；杂项收入2千元，2020年同期为15千元；其他收入净额2,631千元，2020年同期为2,502千元[169] - 2021年上半年已售存货的账面价值23,264千元、存货撇减436千元，2020年同期分别为35,371千元、1,027千元；确认为开支的存货成本23,700千元，2020年同期为36,398千元[171] - 2021年上半年无形资产摊销656千元、核数师酬金434千元，2020年同期分别为425千元、269千元；物业、厂房及设备折旧（拥有物业、厂房及设备）1,375千元、（使用权资产）942千元、贸易应收款项减值（拨回）-385千元，2020年同期分别为1,070千元、701千元、440千元[171] - 2021年上半年短期租赁开支119千元，2020年同期为123千元；研发开支（非员工成本）5,059千元，2020年同期为3,381千元[171] - 2021年上半年员工成本（薪金、工资及其他福利）9,330千元、（退休计划供款）1,776千元，2020年同期分别为7,797千元、704千元[171] - 2021年上半年银行借款利息30千元、租赁负债利息57千元，财务费用共87千元；2020年银行借款利息为0、租赁负债利息64千元，财务费用共64千元[172] - 2021年上半年即期税项（中国企业所得税）3,077千元，2020年同期为4,175千元；递延税项（计入期内损益）-1,506千元，2020年同期为-4,110千元；预扣税1,338千元，2020年同期为4,038千元；所得税开支2,909千元，2020年同期为4,103千元[175] - 2020年和2021年公司分别派付末期股息2967.7万元和574.7万元，董事不建议就2020和2021年上半年派付股息[179] - 2021年和2020年上半年期内利润分别为747.4万元和1471.5万元，普通股加权平均数分别为445788千股和375000千股[180] - 2021年和2020年上半年收购办公室设备成本分别为82.5万元和91.8万元，2021年出售厂房及机器项目账面净值3.5万元，收益1000元[185] - 2021年和2020年上半年添置许可证费用分别为169.5万元和34.8万元[186] - 2021年6月30日和2020年12月31日贸易应收款项（扣除亏损拨备）分别为4699.2万元和3905.7万元[187] - 2021年6月30日和2020年12月31日预付款项分别为808.3万元和1000.8万元，按金及其他应收款项分别为93.5万元和92.4万元，其他可收回税项分别为1.9万元和2.2万元[191] - 2021年6月30日和2020年12月31日贸易应付款项分别为803.3万元和645.4万元[192] - 2021年6月30日公司有500万元即期银行贷款须于2022年4月27日偿还，年利率3.95%[197] - 2021年6月30日公司已发行及缴足普通股股份数目为518750千股，金额为4325万元[198] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年上半年开发48款新型号芯片，2020年同期为81款；桌面喷墨打印机芯片销量从约4,982,000件减至约1,965,000件，毛利率从约63.6%增至约66.4%；桌面激光打印机芯片销量从约5,721,000件增至约5,985,000件，毛利率从约49.2%增至约64.9%[22] - 公司于2021年6月开发新物联网产品霍尔传感器芯片，中国市场估计复合年增长率为11.8%[25] - 销售兼容打印機耗材芯片收入从2020年上半年约7780万元降至2021年同期约5970万元，减少约23.3%[33] - 2021年有关期间霍尔传感器芯片销售约为90万元[34] - 买卖集成电路及其他打印机耗材组件收入从2020年上半年约880万元降至2021年同期约660万元[35] - 兼容激光打印機耗材芯片平均单位成本从2020年上半年约2.26元降至2021年同期约1.84元[36] - 销售兼容打印机耗材芯片毛利从2020年6月30日止六个月约4580万元降至约3920万元，毛利率从约58.9%增至约65.7%[41] - 销售霍尔传感器芯片毛利约为10万元，毛利率约为11.4%，集团未开始量产[42] - 买卖集成电路及其他打印机耗材组件毛利从约46万元降至约37万元，毛利率从约5.2%增至约5.6%[43] 公司股权结构 - 2021年6月30日，董事郑先生、李先生分别通过受控法团权益等拥有1.9125亿股股份，概约持股百分比均为36.87%；董事林先生为实益拥有人，拥有8625万股股份，概约持股百分比为16.63%[84] - 2021年6月30日，GMTL直接拥有公司约19.27%权益，由郑先生全资拥有；AGL直接拥有公司约17.6%权益，由李先生全资拥有[85] - 2021年6月30日，GMTL、AGL、郑先生、李先生持股均为191,250,000股，约占36.87%；忠好、余先生持股均为97,500,000股，约占18.80%；林先生持股86,250,000股，约占16.63%[87] - 2021年6月30日，GMTL直接拥有公司约19.27%权益，AGL直接拥有约17.6%权益，忠好直接