财务数据关键指标变化 - 2020年3月31日止年度公司总收益约为8110万港元，2019年约为1.087亿港元，按年减少约25.4%[5] - 2020年3月31日止年度公司拥有人应占年内亏损约为5640万港元，2019年约为1230万港元[5] - 公司收益由2019年约1.087亿港元减少约25.4%至2020年约8110万港元[19] - 2020年香港、中国、澳门收益分别为6700.9万、900.6万、506万港元，2019年分别为8509.3万、1772.4万、585.6万港元[20] - 存货成本由2019年约2260万港元减少约19.3%至2020年约1820万港元，分别占2019年及2020年总收益约20.8%及22.5%[21] - 其他收入增加约80万港元，主要因2020年业主提供租金优惠约60万港元[22] - 员工成本由2019年约3130万港元增加约8.6%至2020年约3400万港元，占收益百分比由28.8%升至42.0%[24] - 2020年租金及相关开支较2019年同期大幅减少约1400万港元或70.8%，2020年录得使用权资产折旧约1640万港元[25] - 2020年物业及设备折旧费用及无形资产摊销开支约为810万港元，较2019年增加约210万港元或33.9%[26] - 其他开支由2019年约1410万港元增加约55.7%至2020年约2200万港元[27] - 2020年3月31日止年度，物业及设备、使用权资产和无形资产减值亏损分别约为1370万港元、1480万港元及400万港元，2019年均为零[28] - 2020年3月31日止年度，出售赏面（上海）100%股权，代价约33.5万港元，确认亏损约40万港元[30][43] - 2020年3月31日止年度，上市开支约为零，2019年约为2350万港元[31] - 2020年3月31日止年度，融资成本中银行借款利息约10万港元（2019年约20万港元），租赁负债利息约120万港元（2019年为零）[32] - 2020年3月31日止年度，所得税抵免额约20万港元，2019年所得税开支约250万港元[33] - 2020年3月31日止年度，集团亏损约5640万港元，2019年约为1130万港元[34] - 2020年3月31日，银行结余及现金约3770万港元，较2019年3月31日约8450万港元减少约4680万港元[35] - 2020年3月31日，计息银行借款约260万港元（2019年约340万港元），租赁承担约2770万港元（2019年为零）[36] - 2020年3月31日，流动资产总值约4720万港元（2019年约9240万港元），流动负债总额约2450万港元（2019年约1960万港元），流动比率约1.9倍（2019年约4.7倍），资产负债比率约7.6%（2019年约3.7%）[36] - 2020年3月31日，已订约但未在综合财务报表中拨备的购置、安装及在建工程及设备的资本支出为225万港元，2019年为零[48] - 2020年3月31日集团雇员133名，较2019年3月31日的185名减少[49] - 截至2020年3月31日止年度员工成本约3400万港元，2019年约3130万港元[49] - 截至2020年3月31日，公司可供分派予拥有人的储备金额约为1730万港元[98] - 截至2020年3月31日止年度，集团向最大供应商的购买金额占采购总成本的17.2%[99] - 截至2020年3月31日止年度，集团向五大供应商的购买金额总额约占采购总成本的51.1%[99] - 截至2020年3月31日止年度，集团无作出任何慈善捐款（2019年：无）[91] - 截至2020年3月31日，酬金在100万港元以下的高级管理层有1人，100.0001万至150万港元的有2人[111] - 截至2020年3月31日止年度内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司股份情况[121] - 截至2020年3月31日止年度内，公司无订立股票挂钩协议[128] - 截至2020年3月31日止年度，已付或应付审计服务费用约为0.5百万港元，非审计服务费用为零[178] - 截至2020年3月31日止年度，餐厅经营收益为7586.1万港元，2019年为1.02777亿港元[199] - 截至2020年3月31日止年度，已就物业及设备、使用权资产及无形资产分别确认减值损失1368万港元、1476.6万港元及404.2万港元[200] 业务运营情况 - 公司已关闭香港及中国若干亏损的餐厅，并将中国一间餐厅经营模式转变[6] - 位于南昌的新餐厅预计2020年7月开始营业，将军澳的新餐厅已于2019年9月开始营业[7] - 2019年10月公司从日本引入新拉面品牌并在沙田开设特许经营餐厅[7] - 公司与香港及中国若干独立的网上送餐平台合作[9] - 2020年3月31日公司在香港及中国经营九间拉面店[12] 上市所得款项使用情况 - 公司上市所得款项净额约4610万港元[50] - 在香港开设新分店计划金额2796.4万港元，已动用735.5万港元，未动用2060.9万港元，占所得款项净额60.6%[50] - 扩张香港现有中央厨房计划金额922.9万港元，已动用402.4万港元，未动用520.5万港元，占所得款项净额20.0%[52] - 进一步提升品牌知名度计划金额240万港元，已动用214.7万港元，未动用25.3万港元，占所得款项净额5.2%[52] - 提升营运能力及效率计划金额203万港元，已动用164.8万港元，未动用38.2万港元，占所得款项净额4.4%[52] - 一般营运资金计划金额452.3万港元，已全部动用，占所得款项净额9.8%[52] - 截至2020年3月31日已动用所得款项净额1969.7万港元，未动用2644.9万港元[52] 公司人员情况 - 邓振豪为集团创办人、执行董事、行政总裁，有逾9年日式拉面餐馆行业经验[56] - 李冠德先生49岁，2019年2月21日获委任为独立非执行董事，拥有逾21年会计及财务经验[62][63] - 何丽全先生65岁，2019年2月21日获委任为独立非执行董事，于制作及广播行业拥有逾31年经验[64] - 黎文轩先生60岁，2020年1月31日获委任为独立非执行董事，于香港消防处服务逾37年[68] - 关稼莹女士32岁，2018年5月16日加入集团任首席财务总监，此前在香港立信德豪会计师事务所有限公司审计部任职[70] - 李敏丰先生36岁，2015年6月8日加入集团任首席营运总监，此前在Dudz Production House Co., Limited任创意总监[70] - 廖颖宇先生35岁，2016年10月3日加入集团任首席采购总监，此前在易达数码和微思数码有限公司任职[72] - 李冠德先生1992年12月获香港浸会大学应用经济学工商管理学士学位，2012年11月获香港中文大学行政人员工商管理硕士学位[64] - 何丽全先生2014年10月获香港城市大学行政人员工商管理硕士学位[66] - 黎文轩先生1986年10月修毕香港中文大学商业管理文凭课程，2004年11月获香港城市大学公共政策及管理文学硕士[68][69] - 关稼莹女士2011年11月获香港浸会大学会计系工商管理学士学位[70] 股息与股东大会安排 - 董事不建议就截至2020年3月31日止年度派發末期股息[85] - 2020年股东周年大会预定于8月7日举行，8月4日至8日暂停办理股东登记手续[86] 购股计划情况 - 公司于2019年2月21日有条件地采纳购股计划，条款符合GEM上市规则第23章条文[94] 公司股权结构 - 2020年3月31日，邓振豪先生和邓庆治先生通过受控制法团权益分别持有公司341,250,000股股份，股权百分比均为68.25%[116] - Brilliant Trade Enterprises Limited由邓振豪先生及邓庆治先生分别拥有35%权益，二人被视作于该公司拥有权益的本公司68.25%已发行股本中拥有权益[118] - 截至2020年3月31日，Brilliant Trade、戴少斌女士、李蕙如女士分别持有341,250,000股，股权百分比均为68.25%[119] 董事相关变动 - 何俊贤先生于2020年1月31日辞任独立非执行董事，黎文轩先生于同日被委任[100] - 邓振豪先生于2018年7月23日被委任为董事，8月28日起调任为执行董事[102] 关联交易情况 - 除综合财务报表附注35所披露的关联方交易外，截至2020年3月31日，无董事或其关连实体在重大交易、安排或合约中有重大权益[106] - 除相关章节披露者外，年内公司或附属公司无与控股股东或其附属公司的重大合约[107] - 除相关披露外，年内无董事或其配偶、子女获授收购公司股份获利的权利[108] - 集团于截至2020年3月31日止年度订立的重大关联方交易无构成须披露的关连交易[97] 公司治理相关政策与规定 - 薪酬委员会每年至少举行一次会议，检讨薪酬政策和架构，由其厘定董事及高级管理层薪酬[112] - 截至2020年3月31日，除与董事的服务协议外，无管理及执行公司业务的合约[114] - 截至2020年3月31日止年度内，董事、控股股东及其紧密联系人无与集团业务构成竞争或产生利益冲突的业务[122] - 2019年2月21日，邓振豪先生等与公司订立不竞争契据，限制期自上市日期起至股份不再于联交所上市或契诺人不再为公司控股股东较早者为止[123][126][129] - 公司收到新商机要约通知后，需在20个营业日内书面告知要约人是否接纳[123] - 若契诺人等通过拥有除集团外上市公司股权从事受限制业务，该公司受限制业务占收益或总资产不足10%，且控股方等持有该公司有关类别股份已发行股本不多于10%[129] - 报告日期，公司维持了GEM上市规则规定的公众持股量[130] - 公司认为所有独立非执行董事均具独立性[131] - 公司备有内幕消息披露政策，包括处理及发放内幕消息的程序及内部监控[186] - 公司采纳股东沟通政策，目标是让股东及有意投资者便利、平等和及时获得公司资料[189] - 公司设立多个途径与股东沟通，如企业通讯可在联交所和公司网站浏览等[193] - 自上市日期起，公司的组织章程大纲及细则无重大变动[191] 核数师相关情况 - 2020年2月10日，德勤．关黄陈方会计师行辞任，德博会计师事务所有限公司被任命为集团核数师[132] - 公司截至2020年3月31日止年度综合财务报表经德博会计师事务所审核，将在应届股东周年大会提呈决议案续聘该所为核数师[133] - 核数师认为公司综合财务报表根据香港会计师公会颁布的准则真实反映财务状况等[195] - 核数师按香港会计师公会颁布的香港核数准则进行审计工作[196] - 餐厅经营收益被确定为关键审计事项，核数师有相关审计程序[199] - 物业及设备、使用权资产和无形资产的减值被确定为关键审计事项，核数师有相关审计程序[200] 企业管治情况 - 截至2020年3月31日止年度，公司已遵守企业管治守则的所有适用守则条文[136] - 截至2020年3月31日止年度，全体董事一直遵守规定交易标准，并无不合规事件[137] - 董事会成员包括执行董事邓振豪，非执行董事邓庆治，独立非执行董事为何俊贤（2020年1月31日辞任）、何丽全、李冠德、黎文轩（2020年1月31日委任）[140][141] - 三名独立非执行董事比例超过董事成员的三分之一，且至少有一名拥有合适专业资格或会计或相关财务管理专长[143] - 董事会于上市日期前采纳董事会成员多元化政策，提名委员会监督推行并适时审阅[144][148][149] - 董事会于上市日期前采纳提名政策，载列提名委员会就董事甄选举荐的指导方法[151] - 提名委员会评估董事候选人的标准包括多元化、履职时间、资历、独立性、声誉、潜在贡献和提升股东价值的承担[152] - 董事会最终负责董事的甄选、委任及重新委任[154] - 提名委员会每年在企业管治报告中评估及汇报董事会成员组合，并监察提名政策落实情况[155] - 执行董事、非执行董事及独立非执行董事服务合约期限初步固定为自上市日期起计三年[161] - 三分之一董事须在每届股东周年大会上轮值退任，每位董事最少每三年一次轮值退任并膺选连任[163] - 何丽全、李冠德及黎文轩将于2020年8月7日举行的股东周年大会上退任并符合资格且愿意膺选连任[163] - 各非执行董事初始任期为三年，须膺选连任[164] -