财务表现 - 公司截至2023年4月30日止年度的收益由约149.9百万港元减少至约70.6百万港元[36] - 公司收益减少的主要原因是全球供需不平衡导致的通货膨胀上升，以及疫情反复、政局动荡和经济环境复杂多变的影响[36] - 公司截至2023年4月30日的年度收益为70.6百万港元，较2022年的149.9百万港元减少79.3百万港元或52.9%[38][41] - 公司年度亏损为69.9百万港元，较2022年的纯利5.7百万港元大幅下降[38] - 中国及香港地区的收益为13.5百万港元，较2022年的77.6百万港元减少64.1百万港元或82.6%[41] - 加拿大LED装饰灯产品收益为36.6百万港元，较2022年的50.0百万港元减少13.4百万港元或26.8%[42] - LED装饰灯收益从2022年的131.3百万港元减少至2023年的70.6百万港元，降幅为60.7百万港元或46.2%[46] - LED照明灯收益从2022年的18.7百万港元减少至2023年的0百万港元，降幅为18.7百万港元或100%[47] - 公司毛利从2022年的33.3百万港元减少至2023年的11.2百万港元，降幅为22.1百万港元或66.4%[49] - 公司毛利率从2022年的22.2%下降至2023年的15.8%[49] - 公司销售及分销开支从2022年的3.0百万港元减少至2023年的1.5百万港元，降幅为50%[51] - 公司行政开支从2022年的17.1百万港元减少至2023年的14.7百万港元，降幅为14.0%[52] - 公司现金及银行结余从2022年的46.6百万港元降至2023年的18.0百万港元[56] - 公司流动比率从2022年的4.4倍降至2023年的3.5倍[56] - 公司2023年雇员人数从2022年的251名减少至120名，薪酬成本从20.2百万港元降至13.4百万港元[61] - 公司2023年汇兑亏损为0.3百万港元，较2022年的0.5百万港元有所减少[64] 公司治理与董事会 - 公司执行董事包括邵国樑先生、潘亮波先生和邵炽良先生，独立非执行董事包括郎继录先生、郑嘉恩女士和郑鹤鸣先生[6] - 公司董事会成员在公告中确认，公告所载资料在各重要方面均属准确完备，没有误导或欺诈成份[7] - 公司董事会成员包括执行董事邵国樑先生（主席）、邵旭华先生（已辞任）、潘亮波先生（新任）和邵炽良先生（行政总裁）[93] - 独立非执行董事包括郎继录先生、郑嘉恩女士和郑鹤鸣先生[94] - 董事会遵守GEM上市规则，至少委任三名独立非执行董事，其中至少一名具备会计及财务管理专业知识[95] - 邵炽良先生于2022年3月10日获任为行政总裁，负责管理销售及市场营销活动，并执行集团策略计划及业务目标[101] - 董事任期均为两年，执行董事和独立非执行董事的委任可分别通过不少于六个月和三个月的书面通知终止[102] - 邵炽良先生、潘亮波先生和郑鹤鸣先生将于2023年股东周年大会上退任，并有望重选连任[104] - 新委任的董事将接受正式入职培训，以确保对集团业务及GEM上市规则有充分了解[105] - 董事在截至2023年4月30日止年度已遵守企业管治守则，参加持续专业培训[107] - 截至2023年4月30日止年度，各董事出席董事会会议及股东周年大会的记录如下：邵国樑先生2/2、邵旭华先生2/2、潘亮波先生2/2、邵炽良先生2/2、郎继录先生5/5、郑嘉恩女士5/5、郑鹤鸣先生5/5[111] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事进行证券交易的标准守则，并确认截至2023年4月30日止年度全体董事已遵守该标准[115] - 公司已为可能掌握内幕消息的雇员确立书面指引，并确认相关雇员未违反该指引[116] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，包括郑嘉恩女士（主席）、郎织录先生及郑鹤鸣先生，且郑嘉恩女士具备GEM上市规则第5.05(2)条规定的专业资格[120] - 审核委员会在截至2023年4月30日止年度举行了四次会议，审阅了集团多个期间的财务报告及业绩公告，并建议重新委任外聘核数师[122] - 提名委员会由三名成员组成，包括董事会主席邵国樑先生（主席）及两名独立非执行董事郎继录先生和郑鹤鸣先生[125] - 提名委员会在截至2023年4月30日止年度举行了两次会议，检讨了董事会的架构及组成，并建议重选退任董事及委任潘亮波先生为执行董事[130] - 公司重视性别多样性，截至年报日期，董事会女性占比16.67%，高级管理层女性占比0%，其他雇员女性占比45.5%[133] - 薪酬委员会成员在截至2023年4月30日止年度举行了两次会议，检视了公司现有薪酬政策及架构，并审议新任执行董事潘良波先生的薪酬待遇[138] - 高级管理层成员（包括执行董事）在截至2023年4月30日止年度的年度薪酬范围为0至1,100,000港元[142] - 公司外聘核数师国卫会计师事务所有限公司在截至2023年4月30日止年度的审核服务费用为800千港元[156] - 公司秘书谭美珠女士在截至2023年4月30日止年度参加了不少于15小时的相关专业培训[153] - 公司设有内部举报渠道，供员工举报任何可疑的腐败及贿赂行为，独立非执行董事负责调查举报事件并采取适当措施[152] - 公司董事会认为风险管理及内部监控系统有效且充分，年度检讨涵盖财务申报及内部审核职能以及员工资格、经验及相关资源[150] - 公司设有网站作为与股东及投资者沟通的平台，提供有关公司业务发展及营运的资料及最新消息[158] - 公司管理层已就风险管理及内部监控系统于截至2023年4月30日止年度的成效向董事会及审核委员会作出报告[149] - 公司董事会全面负责评估及厘定公司达成策略目标时所愿意接纳的风险性质及程度，并设立和维持合适而有效的风险管理及内部监控系统[146] - 公司薪酬委员会负责制定正式且具透明度之程序，确保并无董事或其任何联系人士参与厘定本身薪酬[137] - 公司已制定股东沟通政策，旨在促进股东就影响公司的各种事项交流意见的渠道，截至2023年4月30日止年度，董事会已审查并认为该政策有效实施[159] - 公司股东大会上，董事会成员及高级职员将回答股东提出的问题，并邀请核数师代表出席解答审计工作、会计政策及核数师独立性问题[160] - 公司股东有权在股东大会上就重大事项（包括选举个别董事）提呈独立决议案，所有决议案将以投票方式表决，结果将在股东大会后刊登于公司及联交所网站[161] - 公司已采纳股息政策，董事会或会于财政年度建议及/或宣派股息，末期股息将由股东批准[165] - 公司于2022年10月14日通过特别决议案对其组织章程大纲及细则进行修订，最新版本可在联交所及公司网站上查阅[166] 业务与产品 - 公司主要从事制造及销售LED装饰照明系列及灯具照明系列产品，客户遍及北美、欧洲及亚太地区[168] - 公司已升级44台机器以提高LED灯珠产能，并购买1台新机器用于LED光管陈化测试[68] - 公司已提交11项专利申请及1项新专利申请[68] - 公司首次公开发售及配售新股所得款项净额约为30.1百万港元[71] - 公司已动用25.3百万港元用于升级生产设施、偿还短期银行借款及融资租赁、扩充产品组合及加强产品开发能力等[74] - 公司未动用的所得款项净额存入香港的持牌银行及/或金融机构的计息银行账户[74] - 公司升级设施计划因中美贸易纠纷、香港社会动荡及新冠疫情而延迟[77] - 公司计划通过投资机械设备和升级生产设施，提高LED装饰照明产品的自动化水平和生产效率[193] - 公司计划通过聘用和培训更多设计及技术专才，巩固产品开发能力，并加强知识产权保护[194] - 公司战略目标包括使用更节能的设备，提升生产效率和产品质量[193] - 公司计划通过引入先进检测设备，提高LED灯具照明产品的稳定性和可靠性[193] 环境、社会及管治（ESG） - 公司已聘请独立顾问对环境、社会及管治问题进行重要性评估，董事会将定期检讨目标达成进度，持续改善环保表现[171][172] - 公司通过股东周年大会、公司网站、新闻稿、员工会议、满意度调查等方式广泛咨询持份者，进行重要性评估以识别并解决持份者视为重要的议题[179] - 公司报告期内直接消费的空气排放量为零[197] - 公司报告期内经营活动排放二氧化碳当量温室气体432.0吨，较2022年的782.6吨显著减少[200] - 公司温室气体排放中，间接（范畴2）排放占99.7%，其他间接（范畴3）排放占0.3%[199] - 公司已完全淘汰所有化石燃料汽车，响应中国2030年碳排放峰值和2060年碳中和目标[197] - 公司严格遵守中国环境保护和污染控制的相关法律法规，报告期内无重大环境违规行为[196] 股东与投资者关系 - 公司年度报告全文符合香港联合交易所有限公司GEM证券上市规则的相关要求[4] - 公司年度报告印刷本将适时寄发给股东，并可在公司网站和香港联合交易所有限公司网站查阅[4] - 公司公告将在香港联合交易所有限公司网站保存至少七日，并登载于公司网站[8] - 公司主要往来银行为香港上海汇丰银行有限公司[32] - 公司注册办事处位于开曼群岛，总办事处及香港主要营业地点位于香港九龙[25][26] - 公司独立核数师为国卫会计师事务所有限公司[24]