公司基本信息 - 公司为國農金融投資有限公司，股份代号为8120[1] - 报告期为2018年[2] - 执行董事包括吳文俊先生（行政总裁）、林俊基先生、吳廷浩先生[10] - 非执行董事为周晶先生（主席）[10] - 独立非执行董事有陳衍行先生、任亮憲先生、洪君毅先生[10] - 合规主任为吳廷浩先生[10] - 授权代表为林俊基先生、陳麗屏女士[10] - 核数师为天职香港会计师事务所有限公司[12] - 主要往来银行为交通银行股份有限公司、香港上海滙豐銀行有限公司[12] - 公司网站为http://www.chinademeter.com [16] 财务数据关键指标变化 - 2018年公司收入约为7342.3万港元，2017年约为5339.3万港元；公司拥有人应占亏损约为4054.2万港元，2017年约为9848.7万港元[19] - 2018年计入损益之金融资产公允价值亏损约为760.3万港元，确认按公允价值计入其他全面收入金融资产亏损约为1441.6万港元[23] - 2018年公司拥有人应占亏损净额约为4054.2万港元，2017年约为9848.7万港元[36] - 2018年收入增加约37.5%，达到约7342.3万港元，2017年约为5339.3万港元[37] - 2018年毛利约为2589.7万港元，2017年约为2214.2万港元[37] - 2018年上市股本投资股息收入约为11.3万港元，2017年约为20.4万港元[37] - 2018年提供金融服务收入约为236.6万港元，2017年约为1377.4万港元[37] - 2018年12月31日，集团现金及现金等价物约6857.6万港元（2017年约9429.3万港元），净流动资产约19107.4万港元（2017年约22589.8万港元）[98][99] - 2018年12月31日，集团流动比率为6.02倍（2017年为6.95倍）[98][99] - 2017年及2018年12月31日，集团无任何借贷[100][101] - 2018年，集团未计利息、税项、折旧及摊销前亏损约3698.3万港元[101] - 2018年12月31日，集团资本负债比率为13%（2017年为12%）[101] - 2018年12月31日，集团有公司拥有人应占权益约2.43416亿港元（2017年约2.77735亿港元）[103] - 2018年12月31日，集团并无任何或然负债（2017年：无）[108] - 2018年12月31日，集团并无任何集团资产抵押[108] 各条业务线数据关键指标变化 - 2018年饲料产品业务营业额约为3647.3万港元，较2017年约3211万港元增加约436.3万港元[19] - 2018年放债业务贷款利息收入达约1066.2万港元，2017年约为730.5万港元；应收贷款利息年利率介乎5%至24%[22] - 2018年4月，公司以2300万港元完成收购Belicious (HK) Limited全部已发行股份，酒精饮料分销业务营业额约为1013.3万港元，2017年无此项业务[23] - 2018年10月，公司完成收购香港公司51%已发行股份，儿童教育业务营业额约为118.2万港元，2017年无此项业务[26][29] - 2018年10月，公司收购香港两间日本料理餐厅业务，食品及饮料业务营业额约为1249.4万港元，2017年无此项业务[27][29] - 2018年饲料产品业务收入约为3647.3万港元，2017年约为3211万港元，同比增加约436.3万港元[37] - 2018年贷款利息收入约为1066.2万港元，2017年约为730.5万港元[37] - 2018年酒精饮料分销收入约为1013.3万港元，2017年为零[37] - 2018年食品及饮料业务收入约为1249.4万港元，2017年为零[37] - 2018年提供儿童教育服务收入约为118.2万港元，2017年为零[37] - 2018年12月31日，私人贷款和商业贷款分别占公司全部有效及未偿还贷款组合（按金额计）约81%及约19%[55] - 2018年12月31日，91%的未偿还贷款结余为须于一年内偿还的短期贷款，9%为须于一年后偿还的长期贷款[55] - 2018年12月31日，公司放债业务贷款组合中的有效及未偿还贷款的实际年利率介乎约5%至24%[55] - 2018年12月31日，无抵押贷款占公司全部有效及未偿还贷款组合的约80%[55] - 2018年公司放债业务贷款利息收入约为1066.2万港元，2017年约为730.5万港元[57] - 2018年公司就放债业务计提应收贷款及利息减值亏损拨备约680.4万港元[57] - 金融服务业务中，国农证券2018年来自外部客户收入约为236.6万港元，2017年约为1377.4万港元[68] - 证券投资业务中，集团2018年计入损益的金融资产公允价值变动亏损约为760.3万港元，2017年约为8750.6万港元[72][75] - 酒精饮品分销业务中，集团全资附属公司恒捷于2018年收购比利时手工啤酒全部已发行股份及待售债务，总现金代价为2300万港元[74][76] - 分销酒精饮品业务年收入约为1013.3万港元，2017年为0[78] - 比利时手工啤酒及其附属公司实际税后溢利为167.1万港元[78] - 差额补偿上限为900万港元[78] - 食品及饮料业务年收入约为1249.4万港元，2017年为358.4万港元[80][83] - 提供孩童教育服务年收入约为118.2万港元，2017年为0[81][84] - 公司应占一间合营企业亏损约为180.1万港元，2017年为盈利75.9万港元[82][85] 公司业务交易事项 - 2018年1月，公司以2万港元出售非全资附属公司Treasure Easy权益[23] - 2018年5月，公司配售股份取得所得款项净额约为1760万港元，用于项目投资[23] - 2018年9月，公司以1000万港元进一步收购Tony China Limited 39%已发行股份，完成后持有其90%股份[25][29] - 2018年5月4日公司与配售代理订立配售协议，最多配售184,500,000股，配售价每股0.1港元，较5月4日收市价折让约0.99%，较前五个交易日平均收市价折让约1.38%，每股净价约0.095港元，24日完成配售，公司收所得款项净额约1760万港元用于新项目投资[87] - 2018年1月31日公司间接全资附属公司出售Treasure Easy 51%股份及全部股东贷款，现金总代价20,000港元，该公司主要在港提供食品及饮料服务[89] - 2018年3月29日公司间接全资附属公司有条件收购Belicious全部已发行股份及1,519,000港元待售债务，代价23,000,000港元，该集团主要在港及中国分销进口精酿啤酒[89] - 2018年9月28日公司以10,000,000港元代价收购Tony China 39%已发行股份，完成后持股90%，该公司子公司主要从事原料产品制造及分销[92] - 2018年10月8日集团以3,000,000港元现金认购Nobel 51%扩大后已发行股本，该公司主要在港提供儿童教育服务[93] - 2018年10月12日公司间接全资附属公司以1,986,800港元收购两间日本料理餐厅业务，以813,200港元收购Hamayaki全部已发行股份及全部股东贷款，交易于16日完成[94] - 2018年9月28日，公司以1000万港元进一步收购东利中国39%已发行股本，完成后持股比例达90%[95] - 2018年10月8日，集团以300万港元认购乐沛儿经扩大已发行股本的51%，完成后乐沛儿成非全资附属公司[95] - 2018年10月12日，公司间接全资附属公司Optimum Profit以198.68万港元收购两间日本料理餐厅业务，以81.32万港元认购Hamayaki全部已发行股本及待售债务，交易于10月16日完成[96] - 2018年5月4日，公司与智华证券订立配售协议，配售1.845亿股，每股0.10港元，较收市价折让0.99%，净价约0.095港元，24日完成，公司获净额约1760万港元用于业务发展[103] - 2019年1月4日，公司间接全资附属公司珀天国际有条件同意以680万港元收购Champ Express全部已发行股份，3月7日双方终止该买卖协议[113][114] - 公司全资附属公司东益于2015年投资非上市投资基金，核数师因无法取得充足审计凭证，对2017年综合财务报表发表保留意见[117][119] - 2019年1月31日，集团获提供基金2017年度经审核财务报表副本，基金于2017年12月31日的账面价值约为660万港元[118][120] - 2019年3月15日，东益接受康宏财务按约660万港元出售价认购736.217股基金股份的要约，出售价将在2019年3月至2021年12月按34个月分期现金结算[122][125] 放债业务相关政策及流程 - 截至2018年12月31日止年度，公司主要为个人及公司客户提供定息贷款，未授出任何贷款予公司关连人士[52][53] - 公司放债业务目标客户，私人贷款为富裕及声誉良好的客户，职业包括行政人员、商人及专业人士；商业贷款为于香港及/或中国经营业务且根基稳固的公司[52] - 公司放债业务客户均为香港或中国居民或于香港及中国经营业务之公司，由公司业务伙伴转介[55] - 公司放债业务贷款大部分为短期贷款，要求抵押品不可行且会产生不必要行政成本，故一般征收较高利率[55] - 公司放债业务通常要求客户根据定制的还款时间表提供已签署银行付款期票[55] - 公司放债业务并非普遍以一般公众人士为目标客户[52] - 截至2018年12月31日，获个人/企业担保/物业按揭的贷款占公司有效及未偿还贷款组合总数约22%，总值约20%[57] - 董事会成立信贷委员会并采纳信贷政策，信贷委员会法定人数至少两名成员[57] - 信贷委员会主要职责是审批及监察放债业务信贷政策，至少每年检讨一次[57] - 贷款申请由信贷委员会成员接收，负责核查文件、处理申请及收集客户信息[60] - 信贷评估包括核实身份、地址证明，评估还款能力及进行法律搜查[61][63] - 提供担保的担保人须符合与借款人相同的资格及审批条件[64] - 信贷委员会成员负责根据客户信贷风险等因素确定利率，无抵押贷款利率较高[65] - 若贷款构成须披露交易，申请将提呈董事会；若构成主要交易或更高级别交易，公司不垫款[65] 环境、社会及管治相关信息 - 环境、社会及管治报告涵盖2018年1月1日至12月31日财政年度[127] - 报告遵守港交所GEM证券上市规则附录20环境、社会及管治报告指引“不遵守就解释”条文[127] - 公司饲料生产业务锅炉消耗总能源耗量比例最大，已安装烟尘和污水处理设施[129] - 客户通过公司网站反馈资料隐私问题，通过前线雇员反馈客户满意度[133] - 雇员通过每周员工会议参与培训发展讨论，通过投诉制度反馈薪酬问题[134] - 社区通过公司支持慈善团体参与惠泽社群事项，关注环境保护[135] - 投资者通过年报、中期报告和新闻稿了解公司企业管治、业务运营和信息披露情况[137] - 2018年公司整体耗电量达846,268.45千瓦时，其中约74%（623,931.00千瓦时）于中国消耗[147][148][150] - 2018年香港餐厅使用的煤气用量为186,720兆焦耳，汽车汽油消耗量为17,500升[148][150] - 2018年能源总耗量为3,791.04吉焦，消耗密度为每千港元收益0.05吉焦[149][150] - 2018年集团用水总量为11,468.37吨，其中7,719.37吨用于新业务[154] - 2018年产生1.35吨一般废物和0.92吨食物废物，0.22吨食物废物由食物废物回收公司收集[157] - 2018年餐厅产生的1.06吨废油由注册废食用油收集商回收[157] - 原料产品业务使用29吨塑料袋作为包装材料，较去年同比减少89%[159] - 2018年香港总部使用60箱纸[159] - 公司严格监控环境表现，要求各部门遵守环境政策及指引，尤其在能源管理方面[142] - 公司制定能源管理制度及手册，定期收集各部门能源使用数据以制定节能计划[145][146] - 公司年内产生1.35吨一般废弃物、0.92吨厨余，其中0.22吨厨余被回收，餐厅1.06吨废油被回收，饲料业务包装材料用29吨塑料袋，用量按年减少89%，香港总办事处用60箱纸张[160] - 2017年