公司基本信息 - 公司为國農金融投資有限公司，股份代號8120，2020年年报[1] - 执行董事为吳文俊先生（主席）、吳廷浩先生（行政总裁）、林俊基先生[10] - 独立非执行董事为陳衍行先生、任亮憲先生、洪君毅先生[10] - 合规主任、授权代表为吳廷浩先生，另一授权代表为陳麗屏女士[10] - 审核委员会、薪酬委员会成员为陳衍行先生（主席）、任亮憲先生、洪君毅先生[10] - 提名委员会成员为任亮憲先生（主席）、陳衍行先生、洪君毅先生[12] - 公司秘书为陳麗屏女士，注册会计师[12] - 核数师为天职香港会计师事务所有限公司[12] - 主要往来银行为交通银行股份有限公司、香港上海滙豐銀行有限公司、恒生银行[12] - 注册办事处位于Bermuda的Clarendon House，香港主要营业地址为香港金钟金钟道95号统一中心35楼A01号办公室[12] 财务数据关键指标变化 - 2020年公司集团收入约为1.36872亿港元，2019年约为9691.2万港元[17] - 2020年公司拥有人应占亏损约为2845.3万港元，2019年约为1.04211亿港元[17] - 2020年公司计入损益的金融资产公允价值亏损约为345.7万港元，按公允价值计入其他全面收益债券工具亏损约为40万港元[20][25] - 2020年公司拥有人应占亏损净额约为2845.3万港元，2019年约为1.04211亿港元[38] - 2020年收入增加约41.2%，达到约1.36872亿港元，2019年约为9691.2万港元[38] - 2020年毛利约为8618.7万港元，2019年约为6274.1万港元[38] - 2020年上市股本投资股息收入约为10.1万港元，2019年约为8.6万港元[38] - 2020年一般及行政开支增加至约1.0008亿港元，2019年约为1.00266亿港元[41] - 2020年集团计入损益的金融资产公允价值变动亏损约345.7万港元，2019年12月31日约为563.4万港元[73] - 2020年集团计入其他全面收益的权益工具公允价值变动收益约30万港元，2019年12月31日亏损约207.2万港元[73] - 2020年集团计入其他全面收益的债务工具公允价值变动亏损约40万港元，2019年12月31日约为20.9万港元[73] - 2019年12月31日公司记录合营企业亏损份额为173.2万港元，2020年不再记录[113] - 2020年无应占合营企业亏损，2019年为173.2万港元[117] - 2020年12月31日，集团现金及现金等价物约为港币35,597,000元，2019年约为港币29,689,000元[130] - 2020年12月31日，集团净流动资产约为港币70,600,000元，2019年约为港币96,678,000元[130] - 2020年12月31日，集团流动比率为1.70倍，2019年为2.89倍[130] - 2020年12月31日，集团其他借贷约为港币10,016,000元[130] - 2020年集团未计利息、税项及折旧之亏损为约港币972,000元[130] - 2020年12月31日，集团资本负债比率为55%，2019年为33%[130] - 2020年12月31日，集团有公司拥有人应占权益约港币108,766,000元，2019年约为港币136,726,000元[130] - 2020年12月31日，集团并无任何或然负债，2019年为港币零元[135][138] - 2020年12月31日及2019年12月31日，集团并无任何集团资产抵押[136][139] - 截至综合财务报表获批准日期，2020年12月31日持有的按公允价值计入损益的金融资产已变现亏损及未变现亏损分别约为港币36.1万元及港币16.6万元[145][146] 放债业务数据关键指标变化 - 2020年放债业务贷款利息收入约为590.1万港元，2019年约为847.6万港元，应收贷款年利率介于8%至24% [17] - 2020年贷款利息收入约为590.1万港元，2019年约为847.6万港元[38] - 2020年放债业务贷款利息收入约为港币5,901,000元，2019年12月31日约为港币8,476,000元[52] - 截至2020年12月31日，香港有超2390个持牌放债人（包括正在申请续牌的）[43] - 2020年公司主要为个人及公司提供定息贷款，向一名关连人士授出贷款[45] - 截至2020年12月31日，公司全部有效及未偿还贷款组合均为私人贷款[48] - 截至2020年12月31日，98%的未偿还贷款结余为一年内偿还的短期贷款，2%为一年后偿还的长期贷款[49][50] - 截至2020年12月31日，公司放债业务贷款组合有效及未偿还贷款实际年利率约8% - 24%[50] - 截至2020年12月31日，无抵押贷款占公司全部有效及未偿还贷款组合约81%[50] - 截至2020年12月31日，获个人担保/物业按揭的贷款占贷款总数约19%，占集团有效及未偿还贷款组合总值约16%[52] - 2020年就两笔无抵押贷款计提减值亏损分别约为港币2,142,000元及港币2,168,000元，占应收贷款及利息总额约14.2%[52] 金融服务业务数据关键指标变化 - 2020年国农证券外部客户收入约为543.3万港元，2019年12月31日约为181.6万港元[65][70] - 集团金融服务业务收入来源包括经纪服务佣金、孖展融资客户利息收入、资产管理服务管理费及表现费、包销或配售佣金收入[66][70] - 各国量化宽松下，保证金融资服务利息收入及经纪服务佣金将稳定增长，因中国公司IPO及融资需求增加，包销或配售佣金收入预计增加[73] - 集团证券投资组合涵盖上市及非上市公司和债务证券，按公允价值计入损益的金融资产均为香港上市公司股份[73] - 董事认为账面价值占集团结算日资产净值5%或以上的股本及债务证券投资为重大投资，2019及2020年末集团无重大投资[73] - 2020年提供金融服务收入约为543.3万港元，2019年约为181.6万港元[38] 酒精饮料分销及杂项业务数据关键指标变化 - 2020年酒精饮料分销及杂项业务营业额约为1422.4万港元，2019年约为1231.4万港元[21][25] - 2020年酒精饮料分销及杂项业务收入约为1422.4万港元，2019年约为1231.4万港元[38] - 2020年酒精饮品及杂项业务收入约1422.4万港元，2019年约1231.4万港元[78][81] 儿童教育业务数据关键指标变化 - 2020年儿童教育业务营业额约为428.7万港元，2019年约为542.7万港元[22][25] - 2020年提供儿童教育服务收入约为428.7万港元，2019年约为542.7万港元[38] - 公司通过乐沛儿教育机构有限公司开展孩童教育服务业务，持股51%，2020年该业务收入约为428.7万港元，2019年约为542.7万港元[110] - 2020年12月31日，孩童教育服务业务学生人数较去年减少28.8%[110] - 公司宣布冻结2020 - 2021学年学费，而非传统的每年3% - 6%的增幅[110] - 2020年初至年中，香港私立学校因疫情停课超三个月[110] 食品及饮料业务数据关键指标变化 - 2020年食品及饮料业务营业额约为1.06926亿港元，2019年约为6879.3万港元[23][25] - 2020年食品及饮料业务收入约为1.06926亿港元，2019年约为6879.3万港元[38] - 2020年餐饮业务收入约1.06926亿港元，2019年约6879.3万港元[86] - 截至2020年12月31日，公司在香港有12家餐厅，新加坡有3家，2019年香港9家，新加坡1家[87] - 2020年公司物业、厂房及设备减值损失1184.9万港元，约1103万港元为餐饮业务餐厅使用权资产减值[89] - 2020年食品及饮料业务收入约为港币106,926,000元，2019年为约港币68,793,000元[90] - 2020年12月31日，公司在香港有12间餐厅，新加坡有3间餐厅；2019年香港9间，新加坡1间[90] - 截至2020年12月31日，物业、厂房及设备的减值亏损为港币11,849,000元，其中约港币11,030,000元为食品及饮料分部餐厅租赁的使用权资产减值[91] - 2020年整个可比年度内全面营运的餐厅收入减少18%[97][98] - 食品及饮料业务分部整体营业额与去年相比增长55%[97][98] - 2020年第二季度公司在香港开设3间新餐厅[97][98] - 2020年全年有9间餐厅全面投入营运，2019年为5间[97][98] 公司业务调整与发展策略 - 2020年2月公司暂停饲料产品业务，4月出售非全资附属公司东利中国有限公司，终止农业业务[24][26] - 2020年2月公司暂停饲料产品业务，4月出售东利中国有限公司后不再从事农业业务[43] - 公司通过控制劳工成本和租金等主要开支，一定程度抵消新冠疫情造成的收入下降，并受益于政府临时补贴计划[28][30] - 公司将优化餐厅网络，加强电脑系统，分析客户数据，调整菜单和营销活动，为长远发展奠定基础[29][30] - 公司董事会成立信贷委员会并采纳信贷政策，信贷委员会法定人数至少两名成员[54] - 信贷委员会主要职责是审批及监察集团放债业务信贷政策，监察贷款组合，董事会和信贷委员会力争每年至少检讨一次信贷政策[54] - 贷款申请由信贷委员会成员接收，负责核查文件、处理申请、收集客户资料[54] - 信贷委员会评估贷款申请时需核实身份证明、住址证明，评估还款能力并进行法律搜索[54][56] - 提供个人/企业担保的担保人需满足相同基本资格和审批标准，经过相同核实和审批程序[57] - 信贷委员会成员根据客户信用风险、可回收性和市场利率确定贷款利率，无抵押贷款利率通常较高[58] - 若贷款申请构成创业板上市规则规定的须披露交易，申请将提交董事会审议批准，公司政策是不进行构成重大交易或以上的贷款[60] - 信贷委员会评估客户还款能力，考虑担保人、客户背景等，可要求客户提供额外资料[61] - 若贷款适用百分比率构成公司须披露交易，贷款申请须提呈董事会审议批准；若构成主要交易或更高级别交易，集团不向借款人垫款[62] - 2018年3月29日公司子公司以2300万港元收购Belicious全部已发行股份及待售债务[77][80] - 妙银及担保人保证Belicious 2018 - 2020年平均经审核除税后纯利不少于300万港元[77][80] - 2018 - 2020年Belicious除税后溢利分别约为167.1万、261.5万及477.8万港元[83] - 2018 - 2020年Belicious实际平均除税后溢利约302.1万港元，超保证平均除税后溢利[83] - 公司实施拓展外卖业务、成本控制、与房东协商租金优惠等措施应对餐饮业务疫情挑战[100][101] - 公司将采取审慎态度维持各业务板块财务稳健[107][108][115] - 公司自2016年起提供经纪、保证金融资及资产管理服务，金融服务业务模式能提供稳定收入及现金流[120] - 疫情加快金融服务市场数码化应用普及，公司采用线上方式提高营销效率和争取新客户成功率[120] - 公司将根据市场趋势制定业务策略，为具可持续增长潜力业务分配更多资源[120] - 公司期望在疫情受控时合理发展食品及饮料业务，扩张重点包括日式火锅店[116][118] - 公司将加强食品及饮料业务运营，建立效率及成本效益优势[116][118] - 公司将建立更先进销售点系统，完善客户关系管理系统[116][118] - 2020年4月22日，公司出售Tony China和East Shine全部股权及股东贷款，总代价为115.2万港元[123] - 2020年4月22日公司出售目标公司全部股权及销售贷款，总代价为港币1,152,000元[127] 公司员工相关情况 - 2020年12月31日，集团在香港及新加坡约有雇员120人（不包括公司董事），2019年为73人（包括中国）[141] - 2020年10月12日，公司授出1530万份购股权予董事、雇员及其他合资格人士[141] - 截至2020年12月31日，公司于香港及新加坡有84名全职雇员及42名兼职雇员，全职雇员中男女比例为43:41 [164][169] - 约58%的雇员年龄介于31至50岁，逾