公司基本信息 - 公司于2015年11月11日在开曼群岛注册成立，2016年10月17日在联交所GEM上市[19] - 公司从事投资控股，主要营运附属公司提供企业融资服务及物业投资[19] - 最终控股公司为英属处女群岛注册的KHHL，由陈洁丽女士及Landmark Trust Switzerland SA最终控制[20] 财务报表编制相关 - 未经审核简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的准则编制，按历史成本基准编制，部分除外[23][24] - 2020财年第一季度公司首次应用多项新订香港财务报告准则及其修订本，对未经审核简明综合财务报表无重大影响[25] 整体财务数据关键指标变化 - 2020财年第一季度公司及其附属公司未经审核收入约1650万港元，较2019财年第一季度的约1590万港元增加约3.7%[6] - 2020财年第一季度集团录得净利润约20万港元，2019财年第一季度录得净亏损约140万港元[6] - 2020财年第一季度公司拥有人应占亏损约10万港元，2019财年第一季度为约150万港元[6] - 2020财年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.01港仙，2019财年第一季度为0.19港仙[6] - 2020财年第一季度录得汇兑收益约10万港元，2019财年第一季度季度录得汇兑亏损约50万港元[5][6] - 2020财年第一季度扣除非控股权益应占利润约30万港元[6] - 2020财年第一季度收入1649.4万港元，2019财年第一季度为1590.8万港元[9] - 2020财年第一季度期间全面收入（开支）总额为843.9万港元，2019财年第一季度为 - 1642.8万港元[10] - 2020财年第一季度本公司拥有人应占期间全面收入（开支）总额为790.4万港元，2019财年第一季度为 - 1615.7万港元[10] - 2020财年第一季度公司总计权益为471,733千港元，2019财年第一季度为452,008千港元，同比增长约4.36%[12][13] - 2020财年第一季度非控股权权益为12,891千港元，2019财年第一季度为14,323千港元，同比下降约10%[12][13] - 2020财年第一季度保留利润为277,473千港元，2019财年第一季度为251,428千港元，同比增长约10.36%[12][13] - 2020财年第一季度汇兑储备为 - 8,857千港元，2019财年第一季度为 - 1,092千港元，亏损扩大约711.08%[12][13] - 2020财年第一季度股东出资为10,922千港元，2019财年第一季度为9,008千港元，同比增长约21.25%[12][13] - 2020财年第一季度投资重估储备为762千港元，2019财年第一季度为241千港元，同比增长约216.18%[12][13] - 2020财年第一季度公司收入为1649.4万港元，2019财年第一季度为1590.8万港元[26] - 2020财年第一季度税前利润为122万港元，2019财年第一季度税前亏损为101.5万港元[33] - 2020财年第一季度财务成本为110.1万港元，2019财年第一季度为134万港元[36] - 2020财年第一季度所得税开支为105.8万港元，2019财年第一季度为35.3万港元[37] - 2020财年第一季度日本企业所得税按估计应课税利润的33.59%计算，2019财年第一季度为33.8%；日本附属公司适用日本预扣税税率为20.42%[38] - 2020财年第一季度总员工成本（不包括董事酬金）为4053千港元，2019财年第一季度为4723千港元；董事酬金为4683千港元，2019财年第一季度为3439千港元[40] - 2020财年第一季度本公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为101千港元，2019财年第一季度为1545千港元[43] - 2020财年第一季度集团录得未经审核收入约16500000港元，较2019财年第一季度增加约3.7%[49] - 2020财年第一季度集团净利润约20万港元，2019财年第一季度净亏损约140万港元[53] - 2020财年第一季度汇兑收益约10万港元，2019财年第一季度汇兑亏损约50万港元[53] - 物业开支从2019财年第一季度约280万港元增加至2020财年第一季度约510万港元[53] - 2020财年第一季度董事酬金及员工成本较2019财年第一季度增加约50万港元[53] 股息相关 - 董事不建议派付2020财年第一季度任何中期股息[7] - 2020财年第一季度公司或其附属公司无派付或宣派股息，董事不建议派付该季度中期股息，2019财年第一季度同样无[41] 业务线数据关键指标变化 - 2020财年第一季度企业融资服务收入为714.5万港元，2019财年第一季度为663.7万港元[26] - 2020财年第一季度投资物业租金收入为934.9万港元，2019财年第一季度为927.1万港元[26] - 2020财年第一季度净租金收入为422万港元，2019财年第一季度为649.5万港元[27] - 2020财年第一季度企业融资服务分部利润为311.9万港元，物业投资分部利润为557.4万港元；2019财年第一季度分别为138.2万港元和530.7万港元[33] - 2020财年第一季度企业融资服务为集团收入贡献约43.3%，来自企业融资服务的收入增加约7.7%[49][50] - 2020财年第一季度来自物业投资的收入轻微增加约0.8%至约9300000港元[51] 未达成履约责任交易价格 - 2019年6月30日，分配至未达成履约责任的交易价格总额约为780万港元，预计670万港元和110万港元分别于一年内及一年后确认[28] 转板申请情况 - 2018年7月30日公司向联交所提交将上市地位由GEM转板至主板的申请，目前正衡量成本及裨益[54] 股东权益情况（2019年6月30日） - 2019年6月30日，叶先生拥有公司股份好仓572,552,000股，占已发行股本71.6%，淡仓12,852,000股，占1.6%[60] - 2019年6月30日，曾宪沛先生拥有公司股份好仓22,400,000股，占已发行股本2.8%[60] - 2019年6月30日，梁绰然女士拥有公司股份好仓9,400,000股，占已发行股本1.2%[60] - 2019年6月30日，叶先生在KHHL I Corporation的股份权益好仓占比80.0%和20.0%[65] - 2019年6月30日，梁女士在Residence Motoki Investment Limited股份权益好仓占比0.33%，曾先生占比0.17%[65] - 2019年6月30日，Flying Castle Limited等主要股东持有公司股份情况：Flying Castle Limited好仓570,052,000股占71.3%、淡仓12,852,000股占1.6%等[72] - 2019年6月30日，KHHL分别与曾先生及梁女士订立期權契据，授予认购期权，分别最多24,900,000股占3.1%、12,900,000股占1.6%，行使价每股0.00004港元[74] - 2019年6月30日，何女士持有I Corporation 14股好仓占20.0%，Henry Shih先生持有Smart Tact Property Investment Limited 922股好仓占10.0%等[75] 员工情况 - 2019年6月30日，集团有31名员工，2018年6月30日为29名[80] - 集团薪酬政策考虑董事或高管职责等因素，员工收取月薪及酌情花红，还有股份奖励等福利[80] 购股权利计划 - 公司通过2016年9月26日股东决议案采纳购股权利计划，有效期十年，截至2020财年第一季度及报告日期无授出购股权利，2019年6月30日无尚未行使购股权利[81] 证券交易情况 - 2020财年第一季度起至报告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[79] - 自上市日期以来公司维持GEM上市规则规定的公众持股量[78] 董事及高管相关 - 除特定披露外，2019年6月30日董事及高管不知悉他人按规定须披露权益或淡仓[77] - 2020财年第一季度，公司或附属公司未参与使董事及高管购买股份或债权证的安排[70] - 2020年财政年度第一季度至报告日期，董事遵守证券交易行为守则，无不合规事宜[89] - 2020年财政年度第一季度，无董事、主要股东及联系人在竞争业务中拥有权益[90] 股份奖励情况 - 2018年6月25日，公司授出合共480万股公司新股份作为激励性花红[82] - 2019年7月3日，董事会向九名承授人有条件奖励合共194万股公司新股份，其中关连授出75万股，选定雇员授出119万股[84] - 2019年8月8日，公司股东特别大会批准关连授出最多75万股及选定雇员授出最多119万股公司新股份的特别授权[86] 贷款融资情况 - 2019年4月4日，恒生银行同意继续向公司间接全资附属公司提供4765万港元循环贷款融资[91] - 2019年7月2日，大新银行同意向公司间接全资附属公司提供6000万港元循环贷款融资[91] - 根据贷款协议，叶先生需留任为董事会主席，且其于公司的实益权益应维持不少于60%[91] 合规情况 - 2020年财政年度第一季度，公司遵守GEM上市规则第17.22条及第17.24条规定，未提供垫款[87] 审核委员会情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2020年财政年度第一季度未经审核综合业绩[92] 物业相关 - 2020财年第一季度集团物业投资组合包括日本22处投资物业、1处在建投资物业及香港1个商业单位[51] - 2020财年第一季度日本物业组合入住率维持稳定，约为95.7%；集团收到火灾保险赔偿约2400000港元[51] - 2020财年第一季度就投资物业建造已订约但未于未经审核简明综合财务报表拨备之资本开支为539千港元，2019财年第一季度为0[44]