公司基本信息 - 公司于2015年11月11日在开曼群岛注册成立，2016年10月17日在联交所GEM上市[25] - 公司从事投资控股，主要营运附属公司提供企业融资服务及物业投资[25] - 最终控股公司为KHHL，由陈洁丽女士及Landmark Trust Switzerland SA最终控制[26] 财务报表相关信息 - 未经审核简明综合财务报表于2021年2月10日获董事批准及授权刊发[26] - 未经审核简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的准则编制[28] - 集团于截至2020年12月31日止九个月首次应用新订香港财务报告准则及其修订本[30] 截至2020年12月31日止9个月财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止9个月，公司录得未经审核收入约4480万港元，较2019年同期的约4620万港元减少约3.0%[6] - 其他收入由截至2019年12月31日止9个月约520万港元减少至截至2020年12月31日止9个月约190万港元[6] - 截至2020年12月31日止9个月，集团录得基础纯利约850万港元，2019年同期则录得约470万港元；呈报纯利约110万港元，2019年同期约470万港元[7] - 截至2020年12月31日止9个月，每股基础基本及摊薄盈利分别为0.99港仙及0.98港仙；每股呈报基本及摊薄盈利均为0.07港仙[9] - 2019年同期，每股基础及呈报基本盈利均为0.50港仙，每股基础及呈报摊薄盈利均为0.49港仙[9] - 截至2020年12月31日止九个月公司总计为484179千港元[18] - 截至2019年12月31日总计为469,932千港元，非控股权益为13,994千港元，本公司拥有人应占总计为455,938千港元[19] - 保留利润为278,186千港元，汇兑储备为(12,579)千港元，股份奖励储备为851千港元[19] - 股东出资为11,187千港元，投资重估储备为591千港元，其他储备为98,792千港元[19] - 库存股份为(378)千港元，股份溢价为71,288千港元，股本为8,000千港元[19] - 2020年12月31日，分配至未达成（或部分达成）的履约责任的交易价格总额约为550万港元，2019年12月31日约为840万港元[35] - 截至2020年12月31日止九个月总收入44,835千港元，截至2019年12月31日止九个月为46,229千港元[43] - 截至2020年12月31日止九个月税前利润4,208千港元，截至2019年12月31日止九个月为7,860千港元[43] - 截至2020年12月31日止九个月，投资物业公允价值减少净额约770万港元已计入物业投资的分部利润[43] - 截至2020年12月31日止九个月日本企业所得税按估计应课税利润的33.58%计算，截至2019年12月31日止九个月为33.59%[52] - 截至2020年12月31日止九个月及截至2019年12月31日止九个月，日本附属公司适用日本预扣税税率为20.42%[52] - 截至2020年12月31日止九个月向非控股权益分派的股息为222,000港元，截至2019年12月31日止九个月为103,000港元[56] - 2020年12月31日计算每股基本盈利时采用的普通股加权平均数为800,000千股，2019年为799,728千股；计算每股摊薄盈利时采用的普通股加权平均数2020年为806,397千股，2019年为805,299千股[58] - 2021财年第三季度计算每股基本及摊薄盈利时采用的盈利（公司拥有人应占期间利润）为1,559千港元，2020年同期为1,025千港元；截至2020年12月31日止九个月为599千港元，2019年同期为3,972千港元[59] - 2021财年第三季度计算每股基本及摊薄盈利时采用的公司拥有人应占期间基础利润为3,594千港元，2020年同期为1,025千港元；截至2020年12月31日止九个月为7,923千港元，2019年同期为3,972千港元[61] 2021财年第三季度财务数据关键指标变化 - 2021财政年度第三季度收入为1705.3万港元，2020年同期为1553.8万港元[12] - 2021财政年度第三季度投资物业公允值减少净额为230.1万港元，2020年同期无此变动[12] - 2021财政年度第三季度税前利润为263.6万港元，2020年同期为202.5万港元[12] - 2021财政年度第三季度期间利润为167.1万港元，2020年同期为118.9万港元[12] - 2021财年第三季度基于公司拥有人应占利润的基本每股盈利为0.19港仙，摊薄每股盈利为0.19港仙[14] - 2021财年第三季度每股基础盈利（不包括投资物业公允值变动等）基本为0.45港仙，摊薄为0.45港仙[14] - 2021财年第三季度期间利润为1671千港元，2020财年第三季度为1189千港元[16] - 2021财年第三季度换算海外业务产生的汇兑差额为9022千港元，2020财年第三季度为 - 4355千港元[16] - 2021财年第三季度按公允值透过其他全面收入列账的金融资产公允值变动为100千港元，2020财年第三季度为 - 322千港元[16] - 2021财年第三季度期间其他全面收入（开支）为9122千港元，2020财年第三季度为 - 4677千港元[16] - 2021财年第三季度期间全面收入（开支）总额为10793千港元，2020财年第三季度为 - 3488千港元[16] - 2021财年第三季度本公司拥有人应占期间全面收入（开支）总额为9265千港元，2020财年第三季度为 - 3502千港元[16] - 2021财年第三季度非控股权益应占期间全面收入（开支）总额为1528千港元，2020财年第三季度为14千港元[16] - 2021财年第三季度公司总收入17,053千港元，2020财年第三季度为15,538千港元[33] - 2021财年第三季度企业融资服务收入6,912千港元，2020财年第三季度为6,321千港元[33] - 2021财年第三季度投资物业租金收入10,141千港元，2020财年第三季度为9,217千港元[33] - 2021财年第三季度净租金收入6,255千港元，2020财年第三季度为5,624千港元[34] - 2021财年第三季度税前利润2,636千港元，2020财年第三季度为2,025千港元[40] - 2021财年第三季度保荐、财务顾问、合规顾问服务收入分别为2,670千港元、2,950千港元、1,042千港元[46] - 2021财年第三季度其他收入为520,000港元，2020财年第三季度为46,000港元[47] - 2021财年第三季度财务成本为1,122,000港元，2020财年第三季度为1,171,000港元[51] - 2021财年第三季度所得税开支为733,000港元，2020财年第三季度为362,000港元[51] - 2021财年第三季度期间利润扣除员工成本（不含董事酬金）为2,905,000港元，2020财年第三季度为3,815,000港元[55] - 2021财年第三季度董事酬金为1,378,000港元，2020财年第三季度为1,748,000港元[55] - 2021财年第三季度核数师薪酬为188,000港元，2020财年第三季度为175,000港元[55] - 2021财年第三季度物业、厂房及设备折旧为260,000港元，2020财年第三季度为299,000港元[55] - 2021财年第三季度公司未经审核收入约1710万港元，较2020年同期增加约9.8%[74] - 2021财年第三季度物业投资活动为收入贡献约59.5%，其余来自企业融资服务[74] - 2021财年第三季度企业融资服务收入增加约9.3%[75] - 2021财年第三季度物业投资组合为日本26幢楼宇及香港1个商业单位，日本物业出租率稳定维持约93.6%（2020年同期94.1%）[76] - 2021财年第三季度来自物业投资的收入增加约10.0%至约1010万港元（2020年同期约920万港元）[77] - 2021财年第三季度基础纯利约370万港元，2020年同期约120万港元；呈报纯利约170万港元，2020年同期约120万港元[78] - 2021财年第三季度董事薪酬及员工成本由上一年度同期约560万港元减至约430万港元[80] - 2021财年第三季度根据“保就业”计划接获政府补贴约50万港元[80] - 2021财年第三季度产生投资物业公允价值减少净额约230万港元，2020年同期无有关公允价值变动[80] 股息与股份相关信息 - 董事不建议派付2021财政年度第三季度任何中期股息[10] - 2018年公司授出合共4,800,000股本公司新股份奖励，2020年12月31日已发行2,240,000股，1,280,000股已归属并于2021年1月发行[64][66] - 2019年公司向九名承授人有条件奖励合共1,940,000股本公司新股份，2020年12月31日已发行150,000股，1,790,000股已归属，3,110,000股的结余仍待归属[64][66][68] - 2020年公司向十二名承授人有条件奖励合共3,830,000股本公司新股份，2020年12月31日290,000股已归属并于2021年1月发行，430,000股已失效[70] - 2020年12月31日，公司董事会议决向十六名承授人有条件奖励合共720,000股本公司新股份[70] - 截至2019年12月31日止九个月内，公司于联交所购回1,340,000股普通股，支付总额约为400,000港元，该等股份于2020年1月2日及23日注销[58] 股权结构信息 - 截至2020年12月31日，叶先生以信托受益人身份拥有公司557,200,000股股份，占已发行股本总额约69.65%；以实益拥有人身份拥有1,250,000股，占比0.16%；以配偶权益拥有1,250,000股，占比0.16%[84] - 截至2020年12月31日，曾宪沛先生以实益拥有人身份拥有公司22,400,000股股份，占已发行股本总额约2.80%[84] - 截至2020年12月31日，梁绰然女士以实益拥有人身份拥有公司9,400,000股股份，占已发行股本总额约1.18%[84] - 截至2020年12月31日，叶先生在相联法团KHHL以信托受益人身份拥有204股股份，股权约80.0%；在I Corporation以配偶权益拥有14股股份，股权约20.0%[87] - 截至2020年12月31日，梁女士在相联法团Residence以实益拥有人身份拥有20股股份，股权约0.33%[87] - 截至2020年12月31日，曾先生在相联法团Residence以实益拥有人身份拥有10股股份，股权约0.17%[87] - 截至2020年12月31日，Flying Castle Limited以实益拥有人身份拥有公司557,200,000股股份，占已发行股本总额约69.65%[91] - 截至2020年12月31日，Yuanta Asia Investment Limited以实益拥有人身份拥有公司44,250,000股股份，占已发行股本总额约5.53%[91] - 截至2020年12月31日，何女士在I Corporation以实益拥有人身份拥有14股股份，股权约20.0%[94] - 截至2020年12月31日，Henry Shih先生在Smart Tact以实益拥有人身份拥有922股股份，股权约10.0%[94] 员工信息 - 截至2020年12月31日，集团有23名员工，2019年12月31日为29名[99] 贷款融资信息 - 公司同意向Starich提供6000万港元的循环贷款融资[104] - 2020年3月3日，恒生银行同意向Starich提供4765万港元的循环贷款融资[108] 合规与监管信息 - 截至2020年12月31日止九个月