公司基本信息 - 公司股份代号为8149[23] - 公司注册办事处位于Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1 - 1111, Cayman Islands[20] - 公司香港总部及主要营业地点在香港中环永和街21号[20] - 公司香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司，位于香港皇后大道东183号合和中心54楼[20] - 公司核数师为信永中和（香港）会计师事务所有限公司，位于香港铜锣湾希慎道33号利园一期43楼[20] - 公司主要往来银行有福冈银行（日本福冈县福冈市中央区黑门5 - 28）、交通银行股份有限公司香港分行（香港中环毕打街20号）、大新银行有限公司（香港告士打道108号光大中心）、恒生银行有限公司、瑞穗银行（日本东京都千代田区内幸町1 - 1 - 5）、东京之星银行（日本东京都港区赤阪二丁目3 - 5, Akasaka Star Gate Plaza）、熊本第一信用金库（日本熊本县熊本市中央区花畑町10 - 29）[23] - 公司网站为www.altus.com.hk[23] - 公司主席为叶天赐先生，公司秘书为谢瑞敏女士[20] - 公司股份于2016年10月17日在GEM上市，2021财政年度采纳GEM上市规则附录十五所载之企业管治守则及守则条文，并已遵守适用守则条文[90] - 公司采纳GEM上市规则第5.48条至5.67条所载交易标准要求作为董事证券交易行为守则，2021财政年度直至年报日期，董事均遵守守则无违规事项[91] - 公司为于开曼群岛注册成立的有限公司，主要营业地点位于香港中环永和街21号[175] 公司业务信息 - 公司核心咨询服务为企业融资与股票资本市场服务，特殊情况服务建立了新实体及专门平台Altus.ST，投资服务专注日本房地产市场[26] - 公司在日本的投资组合为财务业绩作出可靠且稳定贡献[26] - 2021年公司企业融资及其他咨询服务收入约19,600,000港元，较2020年约22,000,000港元减少约10.8%[35] - 2021年保荐收入为5,203千港元，占比27%，有效委聘项目5个；2020年保荐收入为10,829千港元，占比49%，有效委聘项目7个[36] - 2021年财务顾问收入由2020年约5,300,000港元增加69.6%至约8,900,000港元[37] - 2021财政年度集团投资物业组合租金收入约为3970万港元[39] - 2021年3月31日香港投资物业估值为7600万港元，证券投资组合市值约为120万港元，2021财政年度确认出售金融资产股息收入及收益分别约10万港元及30万港元[42] - 2021财政年度集团收入约5930万港元，较2020年的约5970万港元略微减少约0.7%[50] - 企业融资及其他咨询服务收入由2020年约2200万港元减至2021年约1960万港元，保荐服务收入由约1080万港元减至约5200万港元[51] - 自营投资收入2021财政年度增加，日本物业入住率由2020年的94.3%略降至2021年的93.8%[52] - 2021财政年度集团录得物业开支约1360万港元，较2020年的1540万港元有所减少[52] - 2021年3月31日集团在日本有26处投资物业，香港有1处投资物业[39] - 日本物业中Azabu Sendaizaka Hills 2021年3月31日估值为14.6亿日元，较2020年的14.3亿日元有所增加[39] - 日本物业中Liberty Hills GH 2020年无估值，2021年3月31日估值为4100万日元[39] - 除Kagoshima Tenmonkan Building及KD Shinshigai Building作零售用途外，日本投资物业一般用作住宅用途[41] - 2021财年其他收入约200万港元，较2020财年减少，因2020财年有一次性保险赔偿约250万港元及应收账款减值亏损拨回约150万港元[54] - 2021财年投资物业公允值净减少额约410万港元，2020财年约530万港元，香港中环物业公允值减少600万港元，日本投资物业公允值净增加约190万港元[58] - 公司2021财年主要业务为投资控股，集团主要业务为提供企业融资及其他咨询服务以及自营投资，业务性质无重大变动[174] 公司财务数据关键指标变化 - 2021年公司收入为59,266千港元，2020年为59,666千港元，2019年为77,655千港元，2018年为70,961千港元，2017年为51,761千港元[29] - 2021年公司税前利润为11,790千港元，2020年为3,920千港元，2019年为36,754千港元，2018年为32,555千港元，2017年为20,730千港元[29] - 2021年公司呈报的本公司拥有人应占年度利润为6,294千港元，2020年为494千港元，2019年为29,746千港元，2018年为26,295千港元，2017年为12,356千港元[29] - 2021年公司基础的本公司拥有人应占年度利润为12,686千港元，2020年为7,502千港元，2019年为13,207千港元，2018年为15,491千港元，2017年基础净亏损为7,861千港元[29] - 2021年公司总资产为713,478千港元，2020年为730,309千港元，2019年为695,499千港元，2018年为706,836千港元，2017年为571,267千港元[31] - 2021年公司总负债为249,315千港元，2020年为264,115千港元，2019年为232,460千港元，2018年为254,828千港元，2017年为172,548千港元[31] - 2021年公司资产净值为464,163千港元，2020年为466,194千港元，2019年为463,039千港元，2018年为452,008千港元，2017年为398,719千港元[31] - 行政及经营开支从2020财年约3470万港元减至2021财年约2710万港元，执行董事薪酬从约820万港元减至约370万港元，员工成本从约1400万港元降至约1140万港元，购股权利益付款从约50万港元减至零，差旅及广告开支从约80万港元减至约10万港元[59] - 年度利润从2020财年约150万港元增至2021财年约710万港元，扣除投资物业估值变动影响后，2021财年基础纯利约1270万港元，2020财年约750万港元[60] - 2021年3月31日，流动资产4.149亿港元，流动负债8.1296亿港元，流动比率0.5倍；2020年3月31日，流动资产4.4924亿港元，流动负债8.3548亿港元，流动比率0.5倍[63] - 2021年3月31日，资本负债比率约43.5%，2020年3月31日为46.7%，因计息贷款总额从约2.178亿港元减至约2.018亿港元[63][69] - 2021年3月31日，未偿还借款总额约2000万港元，2020年3月31日约3110万港元[67] - 2021年3月31日，现金及银行结余约3480万港元，2020年3月31日约3940万港元，其中约2590万港元以日元持有[70] - 2021财年录得负汇兑差额约830万港元，2020财年为正汇兑差额约450万港元[71] - 2021年3月31日，计息贷款约7320万港元按浮动利率计算，2020年3月31日约7670万港元，扣除投资物业公允值变动影响后，2021年3月31日基础利息覆盖率为4.4倍，2020年3月31日为2.9倍[72] - 投资物业于2021年3月31日重新估值，公允价值变动约406.5万港元已从综合损益及其他全面收入表内扣除[184] - 2021年3月31日，公司无可向股东分派的储备[189] - 2021财政年度，公司及其附属公司无购买、销售或赎回公司上市股份[190] - 2021财政年度，公司无有关附属公司、联营公司及合营公司的重大收购及出售[191] 市场环境信息 - 截至2021年5月止五个月，香港股市筹资总额达4160亿港元，其中1840亿港元来自首次公开售股，分别相当于2020年同期筹资额的逾7倍及约3倍；首次公开售股数目由2020年前五个月的55只减至2021年前五个月的39只[80] - 2021年4月，香港中环地区办公室实际租金按年下降14.1%，按月下降1.1%[82] - 恒生指数于2021年初在27,500至30,000点之间震荡[80] 公司治理信息 - 截至年报日期，董事会包括三名执行董事及三名独立非执行董事[92] - 董事会监督集团业务整体管理及行政，负责整体发展、战略规划等多项事务，委派执行董事及高级管理层执行运营事项[94] - 2021财政年度，执行董事向董事会成员提供集团状况及前景重大变动最新资料，被认为足以让董事会成员作出均衡及可理解评估[94] - 公司投购董事及高级职员责任保险，涵盖针对董事法律诉讼引致的责任[95] - 公司董事会由三名执行董事及三名独立非执行董事组成，独立非执行董事占比超三分之一[96][99] - 董事会于2016年9月26日设立审核、薪酬、提名三个委员会[100] - 审核委员会成员在2021财年会议出席率均为100%（5/5）[103] - 薪酬委员会在2021财年举行两次会议，成员出席率均为100%（2/2）[107] - 审核委员会负责审阅2020年多个期间未经审核财务报表及2020、2021财年经审核财务报表等工作[103] - 薪酬委员会负责检讨公司全体人员薪酬政策及结构等事宜[104] - 提名委员会负责定期检讨董事会结构等职责[108] - 公司目前未委任行政总裁，主席叶天赐负责集团业务及日常营运整体管理[96] - 执行董事曾宪沛和梁绰然负责集团整体发展、策略规划及主要业务决定[96] - 董事会负责企业管治职能，检讨并满意2021财年企业管治成效[101] - 2021财政年度提名委员会举行1次会议[110] - 执行董事和独立非执行董事任期均自2016年9月26日起计3年，后续继续生效，终止需提前3个月书面通知[113] - 本公司组织章程细则规定，每年股东周年大会上三分之一董事须轮值退任，本届大会梁绰然女士和陈晨光先生将退任及重选[113] - 企业管治守则规定董事会每年最少举行4次会议，2021财政年度各董事出席董事会会议次数均为8/8[116][117] - 公司最近的股东大会于2020年8月7日举行，2021财政年度各董事出席股东大会次数均为2/2[118] - 2021财政年度，核数师审核服务薪酬700,000港元，非审核服务薪酬103,000港元，总计803,000港元[126] - 执行董事及高级管理层薪酬在0 - 1,000,000港元有3人，1,000,001 - 2,000,000港元有3人，2,000,000港元以上有1人[130][131][132] - 执行董事及高级管理层薪酬总计7[134] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，大会须在提交要求后两个月内举行[136] - 公司于2016年9月26日采纳经修订及重列的组织章程大纲及细则[138] - 2021财政年度公司组织章程大纲及细则无变动[140] - 2021财政年度董事会对风险管理及内部监控系统成效进行年度检讨，认为系统充足有效[143] - 各执行董事于2016年9月26日与公司订立服务合约，自上市日期起初步为期三年并后续生效[196] - 各独立非执行董事于2016年9月26日与公司订立委任函，自上市日期起为期三年并后续生效[196] - 2021财政年度，公司已就可能针对董事提出的法律程序购买保险[197] - 2021财政年度，集团成员公司无订立与业务有关且董事有重大权益的重大合约[198] - 2021财政年度，公司或附属公司与控股股东或其附属公司无订立重大合约[198] 公司人员信息 - 执行董事叶天赐先生58岁，于2000年9月成立集团[147] - 叶先生分别于1984年6月及1988年11月获得英国剑桥大学文学学士及硕士学位[148] - 叶先生现获证监会发牌进行证券及期货条例项下第1、4、6、9类受规管活动[148] - 叶先生为建生国际集团等4家联交所上市公司独立非执行董事，任期分别从1999年6月23日、2004年9月8日、2014年9月15日、2017年11月16日至今[150] - 曾宪沛49岁，自2001年2月加入集团，具备咨询、顾问及房地产投资等经验，获证监牌照可进行4类受规管活动[153] - 梁绰然56岁，2016年3月任董事，