财务表现 - 2019年公司收益约为10.7百万港元，较2018年的22.2百万港元下降约51.8%[29] - 2019年公司拥有人应占亏损约为4.7百万港元，而2018年为溢利约1.0百万港元[29] - 公司截至2019年9月30日止年度的收益约为10.7百万港元，较去年同期减少约51.8%[35] - 公司截至2019年9月30日止年度的净亏损约为4.7百万港元，较去年同期的纯利1.0百万港元大幅下降[41] - 公司2019年9月30日止年度的溢利及财务状况详见综合财务报表第54至55页[159] - 公司2019年9月30日的可供分派储备总额约为33.5百万港元，较2018年的22.8百万港元有所增加[165] - 公司2019年9月30日止年度的最大客户占总收益约18.7%，较2018年的27.0%有所下降[173] - 公司2019年9月30日止年度的七大客户产生的收益占总收益约60.0%，与2018年的60.2%相近[173] - 公司2019年9月30日止年度的捐款金额约为0.5百万港元，较2018年的1.1百万港元有所减少[172] 业务运营 - 公司主要从事香港机构融资顾问服务，包括担任上市公司及投资者的财务顾问、独立董事委员会的独立财务顾问以及集资活动的包销商或配售代理[30] - 公司处理的机构融资顾问交易数量由47宗减少至36宗，较去年同期减少约23.4%[35] - 公司2019年9月30日止年度的主要业务为在香港提供机构融资顾问服务[157] - 公司计划扩展机构融资顾问业务，实际动用0.1百万港元，尚未动用5.8百万港元[62] - 公司计划成立首次公开发售团队，尚未动用17.1百万港元[62] - 公司计划发展股本市场业务，尚未动用0.7百万港元[62] - 公司计划扩大办事处，实际动用0.5百万港元，尚未动用2.6百万港元[62] 监管环境与市场影响 - 2018年联交所发布咨询文件，建议严格审批新上市申请人是否适合上市，并提高持续上市准则及收紧反收购规则[31] - 2018年7月3日，联交所对上市规则及GEM上市规则作出修订，收紧上市发行人集资活动的规定，限制具高度摊薄效应的集资活动[31] - 由于监管措施收紧及经济不明朗因素，香港上市公司进行的并购活动及企业集资活动受到不利影响[31] - 香港上市公司截至2019年9月30日止年度的收购相关交易数量减少至约470宗，较去年同期减少约9.6%[34] - 香港上市公司的企业集资交易数量减少至约200宗，较去年同期减少约35.5%[34] - 2019年1月至9月期间，香港首次公开发售市场表现平静，新上市公司数量减少约34.9%[64] 公司治理与董事会 - 公司董事会由四名执行董事及三名独立非执行董事组成，独立非执行董事人数占董事会至少三分之一[72] - 董事会成员包括执行董事林庭樂先生（行政总裁）、盧敏霖先生、謝鳳心女士和曾廣雲女士，以及独立非执行董事張伯陶先生、曾翀先生和余遠騁博士[75] - 公司符合GEM上市规则关于独立非执行董事的要求，曾翀先生拥有适当的会计或相关财务管理专长[76] - 公司已建立董事会多元化政策，旨在提升决策能力和处理组织变动时的效率[76] - 公司已为董事安排法律诉讼风险保险计划，每年至少检讨一次以确保足够的保护[79] - 公司已采纳股息政策，建议或宣派股息时需维持充足储备以满足营运、流动资金状况及资本要求[81] - 提名委员会由三名成员组成，包括执行董事曾廣雲女士和独立非执行董事張伯陶先生及余遠騁博士[86] - 提名委员会在2019年举行一次会议，考虑董事退任及重选，并评估董事会的结构、人数及组成[87] - 薪酬委员会由三名成员组成，包括执行董事曾廣雲女士和独立非执行董事張伯陶先生及曾翀先生[89] - 薪酬委员会在2019年举行一次会议，审阅公司薪酬政策、独立非执行董事的董事袍金及执行董事和高級管理层的薪酬待遇[90] - 审核委员会在2019年举行了四次会议，主要讨论了续聘外部核数师、评估其独立性、审阅财务报告及改善财务控制标准[94] - 公司董事会确认已编制截至2019年9月30日的综合财务报表，确保其真实及公平地反映公司事务状况[103] - 公司执行董事的薪酬根据其技能、知识、个人表现及公司表现和市况确定，并由薪酬委员会审阅和批准[104] - 公司已维持GEM上市规则规定的公众持股量，即至少25%的已发行股份由公众持有[105] - 公司控股股东已遵守不竞争承诺，独立非执行董事每年检视其遵守情况[108] - 公司董事确认自2019年度起至年报日期，已遵守GEM上市规则关于证券交易的规定[109] - 公司在2019年度未进行任何上市股份的购买、出售或赎回[110] - 公司董事已通过阅读材料和参加研讨会的方式参与专业发展活动，并举办了由香港会计师公会会员提供的内部培训会[111] - 公司董事会持续监控集团面临的风险，并监督管理层行动及检讨风险管理系统的整体效力[112] - 公司风险管理系统涵盖信贷、市场、流动资金、国家、营运、合规、行为、法律、资本及声誉风险等多个领域[114] - 公司高级管理层确保每年至少一次对风险管理框架的有效性进行检讨，并通过审核委员会向董事会提供确认书[115] - 公司已委派独立外部鉴证供应商进行内部审核，并维持有效的内部控制系统[116] - 公司维持处理及发布内幕消息的框架，确保内幕消息保密并按证券及期货条例及GEM上市规则及时披露[119] - 审核委员会认为公司截至2019年9月30日止年度的风险管理及内部控制系统在财务控制、营运及合规控制方面充分及有效[120] - 公司董事会已设立股东沟通政策，确保股东及投资团体可方便及及时查阅公司公开资料[122] - 公司经修订及重列细则已获股东批准，并于2019年1月28日起生效[123] - 公司股东可随时通过书面要求召开股东特别大会，处理相关事宜[125] 高管与董事会成员背景 - 林庭樂先生自2017年2月14日起擔任公司執行董事兼行政總裁，負責監督業務發展及機構融資項目執行[131] - 林庭樂先生擁有22年會計及金融行業經驗，並曾擔任多家上市公司獨立非執行董事[131][132] - 盧敏霖先生自2017年2月14日起擔任公司執行董事，負責監督機構融資顧問服務及制定業務策略[133] - 盧敏霖先生曾擔任多家上市公司董事會成員及策略顧問，包括亞洲資產、上海証大房地產等[135] - 謝鳳心女士自2017年2月14日起擔任公司執行董事，負責監督業務及企業策略制定及日常運營[136] - 謝鳳心女士擁有22年金融及秘書行業經驗，曾擔任香港中央證券登記有限公司副總裁[136] - 曾廣雲女士自2017年2月14日起擔任公司執行董事，負責監督機構融資項目執行，擁有17年金融行業經驗[137] - 張伯陶先生自2018年2月起擔任公司獨立非執行董事，擁有豐富管理及行政經驗，曾於證監會工作約20年[140] - 張伯陶先生曾擔任香港資源控股有限公司執行董事及非執行董事，並擔任多家上市公司獨立非執行董事[141] - 曾翀先生拥有超过21年的会计及金融行业经验，曾担任香港赛马会集团财务部主管[142] - 余远骋博士拥有近12年的管理经验，专注于能源、气候政策、环境治理及教育发展，曾担任世界自然基金会香港分会气候项目主管[145] - 刘永霖先生拥有超过8年的金融行业经验，自2015年7月起担任宝积资本联席董事，负责机构融资项目的执行[149] - 龙国聪先生拥有超过22年的证券业务经验，曾担任长雄证券有限公司首席交易员，负责监督证券交易及机构融资活动[150] - 郑淑娟女士拥有丰富的财务、会计及公司秘书事务经验，曾担任宝积资本财务总监及公司秘书[152] - 邢玉婵女士拥有超过20年的会计、财务监控及企业融资经验，曾任职于多家香港上市公司及私营公司[152] 资金与投资 - 公司截至2019年9月30日止年度的现金及现金等价物约为39.5百万港元，较去年同期的45.8百万港元有所减少[43] - 公司成立全资附属公司宝积资产管理有限公司，作为重大投资计划[51] - 公司截至2019年9月30日止年度的美元定期存款约为1.9百万美元，较去年同期无变化[52] - 公司上市所得款项净额约为29.0百万港元，实际动用2.2百万港元，尚未动用26.2百万港元[61] - 公司发行新股份所得款项净额约为29.0百万港元，截至2019年9月30日仍有26.2百万港元未动用[167] - 公司已租赁新办公室，动用所得款项净额约0.5百万港元用于支付租金按金和租金费用[65] - 公司成立全资附属公司宝积资产管理有限公司，申请证券及期货条例项下第4类及第9类受规管活动牌照[68] 风险管理与内部控制 - 公司董事会持续监控集团面临的风险，并监督管理层行动及检讨风险管理系统的整体效力[112] - 公司风险管理系统涵盖信贷、市场、流动资金、国家、营运、合规、行为、法律、资本及声誉风险等多个领域[114] - 公司高级管理层确保每年至少一次对风险管理框架的有效性进行检讨，并通过审核委员会向董事会提供确认书[115] - 公司已委派独立外部鉴证供应商进行内部审核，并维持有效的内部控制系统[116] - 公司维持处理及发布内幕消息的框架，确保内幕消息保密并按证券及期货条例及GEM上市规则及时披露[119] - 审核委员会认为公司截至2019年9月30日止年度的风险管理及内部控制系统在财务控制、营运及合规控制方面充分及有效[120] 股东与股权结构 - 公司已维持GEM上市规则规定的公众持股量，即至少25%的已发行股份由公众持有[105] - 公司控股股东已遵守不竞争承诺，独立非执行董事每年检视其遵守情况[108] - 谢女士通过Access Cheer Limited持有公司750,000,000股普通股，占公司股份总数的75%[199] - 林先生作为谢女士的配偶，被视为持有与谢女士相同的750,000,000股普通股，占公司股份总数的75%[199] - 公司已维持适当的董事及高级人员责任保险，相关弥偿条款现正生效[196] 财务报告与审计 - 外部核数师在2019年提供的审核和非审核服务费用总计451千港元，其中审核费用为250千港元，非审核费用为201千港元[102] - 公司董事会确认已编制截至2019年9月30日的综合财务报表，确保其真实及公平地反映公司事务状况[103] - 公司2019年9月30日止年度的财务概要详见年报第104页[162] - 公司2019年9月30日止年度的股本变动详情详见综合财务报表附注19[163] - 公司2019年9月30日止年度的储备变动详情详见年报第56页的综合权益变动表[164] 员工与薪酬 - 公司截至2019年9月30日止年度的雇员福利开支约为10.9百万港元，较去年同期增加约9.0%[38] - 公司截至2019年9月30日止年度的其他经营开支约为4.2百万港元，较去年同期增加约16.7%[39] - 公司执行董事的薪酬根据其技能、知识、个人表现及公司表现和市况确定，并由薪酬委员会审阅和批准[104]