财务表现 - 2021财年公司收益约为560万港元，较2020年的1620万港元大幅下降[11] - 2021财年公司拥有人应占亏损约为940万港元，而2020年同期为盈利560万港元[11] - 2021年财政年度下半年公司收入为3.60百万港元，较上半年的1.97百万港元增加约82.7%[21] - 2021年财政年度下半年公司完成14宗交易，较上半年的3宗交易大幅增加[22] - 公司2021年9月30日止年度收益为5.6百万港元，较去年同期减少10.6百万港元或65.4%，主要由于机构融资顾问交易总数及服务收费减少[33] - 公司2021年9月30日止年度净亏损为9.4百万港元，较去年同期净亏损5.6百万港元增加，主要由于收益减少10.6百万港元及其他收入减少8.2百万港元[40] - 公司2021年9月30日止年度可供分派储备总额约为21.9百万港元，较2020年的32.7百万港元有所下降[155] - 公司2021年9月30日止年度的五大客户产生的收益占总收益的56.3%，最大客户占总收益的18.3%[164] - 公司2021年9月30日止年度的捐款金额约为0.5百万港元，较2020年的0.8百万港元有所减少[163] - 公司2021年9月30日止年度的所得款项净额已全数动用，总额约为29.0百万港元[158] 业务环境与前景 - 公司主要客户为在中国经营的中小型企业，受经济不确定性和跨境限制影响，业务机会减少[16] - 公司预计挑战性环境将持续，直到疫情改善和跨境限制解除[16] - 公司主要从事机构融资顾问服务，包括担任财务顾问、独立财务顾问、包销商及配售代理[13] - 公司展望未来，由于全球疫情爆发，业务和经营环境仍将面临挑战[13] - 公司预计全球及香港经济有待全面复苏，整体市场依旧不稳[13] - 公司预计一旦疫情全面复苏且旅游限制解除，业务表现将逐步改善[29] - 公司2021年9月30日止年度的主要风险及不确定因素载于年报第15页[167] - 公司2021年9月30日止年度的业务回顾及前景载于年报第5至16页[148] 资本市场与投资 - 2020年香港联交所主板新上市公司数目为138间，较2019年的148间减少约6.8%[17] - 2020年GEM新上市公司数目为8间，较2019年的15间减少约46.7%[17] - 2021年10月香港联交所主板及GEM新上市公司数目为3间，较2020年10月的16间减少约81.3%[17] - 公司资产管理部门自2020年3月至2021年9月30日期间总回报为6.7百万港元，回报率约55.8%[26] - 公司计划设立一个规模为100百万港元至150百万港元的股权投资基金[27] - 公司2021年9月30日止年度股权投资组合账面总值为21.2百万港元，较去年同期17.9百万港元增加，主要包括香港和美国主要指数成份股[54] - 截至2021年9月30日，公司上市證券投資的公平值為21,189千港元，佔公司總資產的49.4%[58] - 公司對ASML Holding NV的投資成本為2,541千港元，公平值為2,610千港元，佔公司總資產的6.1%[58] - 截至2021年9月30日，公司按公平值計入損益的金融資產總值為21,189千港元，其中已變現公平值虧損為506千港元，未變現公平值虧損為263千港元[59] - 公司預計來年股票市場仍然波動，將在證券交易投資決策時保持審慎態度[61] 公司治理与董事会 - 公司企业管治守则中，主席及行政总裁角色未分开，董事会认为此安排有助于发挥董事专长[69] - 董事会由四名执行董事及三名独立非执行董事组成，独立非执行董事人数占董事会至少三分之一[70] - 2021年7月1日，独立非执行董事曾翀先生辞任，李永森先生获委任[72] - 公司已建立董事会多元化政策，涵盖性别、年龄、文化及教育背景或专业经验等方面[73] - 公司已采纳股息政策，股息分派比率无预先设定，需考虑营运、流动资金状况及资本要求[78] - 提名委员会由三名成员组成，包括执行董事曾广云女士及独立非执行董事张伯陶先生和余远骋博士[83] - 提名委员会主席为独立非执行董事张伯陶先生[84] - 2021年度提名委员会举行一次会议，主要讨论董事退任及重选事宜[84] - 公司已为董事安排法律诉讼风险保险计划，每年至少检讨一次[76] - 董事可寻求独立专业意见，费用由公司承担[77] - 公司认为董事会多元化政策是实现可持续发展和提高决策能力的关键因素[79] - 薪酬委员会由三名成员组成，包括执行董事曾广云女士和独立非执行董事张伯陶先生、李永森先生[86] - 截至2021年9月30日止年度，薪酬委员会举行一次会议，审阅薪酬政策及执行董事和高管薪酬待遇[88] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，包括李永森先生、张伯陶先生和余远骋博士[90] - 截至2021年9月30日止年度，审核委员会举行4次会议，审阅财务报告及风险管理系统[91] - 外部核数师在2021年度的审计服务费用为250,000港元[99] - 董事会确认截至2021年9月30日止年度的综合财务报表真实反映公司财务状况[100] - 公司已维持GEM上市规则规定的公众持股量，即已发行股份总数的至少25%由公众持有[104] - 公司控股股东已遵守不竞争契据项下的所有承诺，未违反不竞争承诺[105] - 公司董事已遵守GEM上市规则第5.48至5.67条所载的证券交易守则[106] - 公司未在年度内购买、出售或赎回任何上市股份[107] - 公司董事已通过阅读材料和参加研讨会的方式参与专业发展活动，遵守GEM上市规则附录十五项下守则条文第A.6.5条的规定[109] - 公司通过独立外部鉴证供应商进行内部审核，确保风险管理和内部控制系统的充分性及有效性[116] - 公司审核委员会认为截至2021年9月30日的风险管理和内部控制系统在财务控制、营运及合规控制方面充分有效[118] - 公司未识别出重大控制不足[119] - 公司已设立股东沟通政策，确保股东和投资者团体可方便及时查阅公司公开资料[120] - 公司股东有权要求召开股东特别大会，处理相关事宜[124] - 公司秘书邢玉婵女士于2019年12月1日获委任，并已完成至少15小时的专业培训以更新技能及知识[126] - 执行董事林庭乐先生负责制定整体业务策略，并拥有超过24年的会计及金融行业经验[128] - 执行董事卢敏霖先生拥有丰富的跨国公司及金融机构经验，并担任多家香港上市公司独立非执行董事[129] - 执行董事谢凤心女士负责监督及制定业务及企业策略，并拥有超过24年的金融及秘书行业经验[130] - 执行董事曾广云女士负责监督及领导机构融资项目，并拥有超过19年的金融行业经验[134] - 独立非执行董事张伯陶先生拥有丰富的管理及行政经验，并曾于证监会工作约20年[135] - 独立非执行董事李永森先生为执业会计师，并担任多家香港上市公司独立非执行董事[138] - 公司执行董事包括林庭乐先生（行政总裁）、卢敏霖先生、谢凤心女士和曾广云女士[172] - 独立非执行董事包括张伯陶先生、曾翀先生（2021年7月1日辞任）、李永森先生（2021年7月1日获委任）和余远骋博士[174] - 公司执行董事的服务协议初步期限为三年，独立非执行董事的委任函期限也为三年[176] - 公司薪酬委员会负责审阅董事及高级管理层的薪酬政策及结构，考虑经营业绩、个人表现及市场惯例[177] - 公司于2018年2月26日采纳购股权计划，但自采纳以来未授出任何购股权[178] - 截至2021年9月30日，公司未订立任何权益挂钩协议[179] - 谢凤心女士和林庭乐先生分别通过受控法团权益和配偶权益持有公司75%的普通股[193][194] - Access Cheer 实益拥有公司750,000,000股普通股，占公司股份总数的75%[197] - 谢女士合法及实益拥有Access Cheer的全部已发行股本，因此被视为在Access Cheer所持有的股份中拥有权益[197] - 截至2021年9月30日，除已披露的主要股东外，无其他主要股东或人士在公司股份或相关股份中拥有任何记录在登记册内的权益或淡仓[198] - 谢女士及Access Cheer在年内及至年报日期一直遵守以公司为受益人的不竞争契约项下的所有承诺[199] - 新百利融资有限公司担任公司的合规顾问，任期至2020年11月30日止，期间新百利及其任何董事或雇员或紧密联系人未在公司或集团任何成员公司股份中拥有任何权益[200] 风险管理与内部控制 - 公司董事会全权负责环境、社会及管治（ESG）策略及报告，确保符合相关风险管理及内部控制系统的规定[169] - 公司在截至2021年9月30日的年度内，在所有重大方面遵守了相关法律及法规，无重大违反或不遵守情况[170] - 公司视雇员为宝贵资产，严格遵守香港劳动法例，提供合理薪酬待遇、良好福利及持续专业培训[171] - 公司通过独立外部鉴证供应商进行内部审核，确保风险管理和内部控制系统的充分性及有效性[116] - 公司审核委员会认为截至2021年9月30日的风险管理和内部控制系统在财务控制、营运及合规控制方面充分有效[118] - 公司未识别出重大控制不足[119] 股东与股权结构 - 公司2021年9月30日止年度的董事会不建议宣派任何末期股息[150] - 公司2021年9月30日止年度的主要业务为在香港提供机构融资顾问服务及投资顾问服务[147] - 公司2021年9月30日止年度的可供分派储备总额约为21.9百万港元，较2020年的32.7百万港元有所下降[155] - 公司2021年9月30日止年度的五大客户产生的收益占总收益的56.3%，最大客户占总收益的18.3%[164] - 公司2021年9月30日止年度的捐款金额约为0.5百万港元，较2020年的0.8百万港元有所减少[163] - 公司2021年9月30日止年度的所得款项净额已全数动用，总额约为29.0百万港元[158] - 公司2021年9月30日止年度的主要风险及不确定因素载于年报第15页[167] - 公司2021年9月30日止年度的业务回顾及前景载于年报第5至16页[148] - 公司董事会全权负责环境、社会及管治（ESG）策略及报告，确保符合相关风险管理及内部控制系统的规定[169] - 公司在截至2021年9月30日的年度内，在所有重大方面遵守了相关法律及法规，无重大违反或不遵守情况[170] - 公司视雇员为宝贵资产，严格遵守香港劳动法例，提供合理薪酬待遇、良好福利及持续专业培训[171] - 公司执行董事包括林庭乐先生（行政总裁）、卢敏霖先生、谢凤心女士和曾广云女士[172] - 独立非执行董事包括张伯陶先生、曾翀先生（2021年7月1日辞任）、李永森先生（2021年7月1日获委任）和余远骋博士[174] - 公司执行董事的服务协议初步期限为三年，独立非执行董事的委任函期限也为三年[176] - 公司薪酬委员会负责审阅董事及高级管理层的薪酬政策及结构，考虑经营业绩、个人表现及市场惯例[177] - 公司于2018年2月26日采纳购股权计划，但自采纳以来未授出任何购股权[178] - 截至2021年9月30日，公司未订立任何权益挂钩协议[179] - 谢凤心女士和林庭乐先生分别通过受控法团权益和配偶权益持有公司75%的普通股[193][194] - Access Cheer 实益拥有公司750,000,000股普通股，占公司股份总数的75%[197] - 谢女士合法及实益拥有Access Cheer的全部已发行股本，因此被视为在Access Cheer所持有的股份中拥有权益[197] - 截至2021年9月30日，除已披露的主要股东外，无其他主要股东或人士在公司股份或相关股份中拥有任何记录在登记册内的权益或淡仓[198] - 谢女士及Access Cheer在年内及至年报日期一直遵守以公司为受益人的不竞争契约项下的所有承诺[199] - 新百利融资有限公司担任公司的合规顾问，任期至2020年11月30日止，期间新百利及其任何董事或雇员或紧密联系人未在公司或集团任何成员公司股份中拥有任何权益[200]