公司历史与发展 - 公司成立于2000年7月，2003年11月在港交所GEM上市，股份代号8200[8] - 2005年公司在中国内地收购分销业务，分销P&G、SK - II和Olay等产品[11] - 2015年3月公司开展证券投资新业务[16] - 2015年公司收购“IPRO”品牌[9] - 2016年5月公司开展提供放债服务新业务，提供数月至2年的有抵押和无抵押贷款[17] - 2017年3月3日公司完成供股，所得款项净额约3.52亿港元[107] - 2020年11月11日股东特别大会批准股本重组，11月13日每10股每股面值0.16港元股份合并为1股每股面值1.6港元合并股份[101][104] - 2021年1月13日股本削减及股份拆细生效，已发行合并股份每股面值从1.60港元减至0.01港元，未发行合并股份拆细为160股每股面值0.01港元新股份[102][104] 公司业务布局 - 公司在香港有5间美容及纤体中心，以“修身堂”和“星悦”两个品牌经营[9] - 公司于2015年3月开展证券投资业务，投资组合涵盖建筑、地产等多个行业[79][81] - 公司提供年期介乎数月至2年的有抵押及无抵押贷款[80][82] - 截至2021年3月31日，公司已订立多份加盟合作合约，加盟合作店使“张玉珊修身堂”跻身中国美容及纤体行业前列[75][77] 财务数据关键指标变化 收入和利润（同比环比） - 公司2021年整体收入约为17.94亿港元，较上一年的约13.59亿港元增长32.0%[34] - 2021年毛利约为1.44亿港元，较去年同期的约1.06亿港元增加约3808.1万港元[35] - 化妆品及护肤品分销销售收入从去年的约12.92亿港元增加至2021年的约17.15亿港元[35] - 美容及纤体服务收入从去年的约8139.2万港元降至2021年的约5377.1万港元[35] - 健康、美容及相关产品销售收入从去年的约329.6万港元降至2021年的约166.4万港元[35] - 放债业务利息收入从去年的约1399.1万港元降至2021年的约945.2万港元[35] - 本回顾年度集团整体收益约17.94亿港元，较去年约13.59亿港元增加32.0%[38][46][48] - 分销销售化妆及护肤产品收益约17.15亿港元，较去年约12.92亿港元增加32.8%[38][46][48] - 提供美容及纤体服务收益由去年约8139.2万港元减少至本回顾年度约5377.1万港元[38][50][53] - 销售保健、美容及相关产品收益由去年约329.6万港元减少至本回顾年度约166.4万港元[38][50][53] - 放债业务利息收入由去年约1399.1万港元减少至本回顾年度约945.2万港元[38][51][53] - 去年约5648.9万港元归属公司拥有人之亏损缩减为回顾年度2642万港元[37][39] - 年内亏损约为1658.5万港元，去年约为4685.8万港元[56][59] - 美容、纤体及水疗业务收益较去年减少33.9%[62][64] - 东方公司化妆品及护肤品分销业务收入约为17.15144亿港元，较去年约12.9198亿港元增加32.8%[70] - 中国产品分销业务由东纺负责，本回顾年度东纺分销销售化妆及护肤产品业务收益约17.15亿港元，较去年约12.92亿港元增加32.8%[71] - 本回顾年度，公司投资于香港股票市场及香港境外未上市股本基金共录得收益净额约1343万港元，去年为亏损净额约3240.5万港元[79][81] - 本回顾年度，公司放债业务录得收益约945.2万港元[80][82] 成本和费用（同比环比） - 一般及行政开支约1.06亿港元，较去年同期约9466.9万港元增加约12.3%或1161万港元[36][39] - 销售及分销成本由去年约5747.3万港元减少6.2%或356.5万港元至本回顾年度约5390.8万港元[36][39] - 销售及分销成本以及一般及行政开支从去年合共约15214.2万港元轻微上升约804.5万港元至本回顾年度合共约16018.7万港元[56][59] 各条业务线表现 - 化妆品及护肤品分销业务收入增长，从去年的约12.92亿港元增加至2021年的约17.15亿港元[35] - 美容及纤体服务收入下降，从去年的约8139.2万港元降至2021年的约5377.1万港元[35] - 健康、美容及相关产品销售收入下降，从去年的约329.6万港元降至2021年的约166.4万港元[35] - 放债业务利息收入下降，从去年的约1399.1万港元降至2021年的约945.2万港元[35] 管理层讨论和指引 - 公司将继续调整发展及投资策略，多元化发展业务以应对市场变化[32] - 公司积极投资开发及引进保健和美容产品，未来将继续推出满足客户需求的产品[73][74][76] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司连续10年成为“商界展关怀”机构[10] - 集团成立「修身堂义工队」，回顾年度定期慈善捐款，参与港岛、九龙区百万行并捐赠口罩[91][92][94] - 集团认为资产、负债、收入和付款主要以港元和人民币计价，无重大外汇波动风险[103][105] - 董事会提交截至2021年3月31日年度的企业管治报告[145] - 公司在2021年3月31日止年度除两项规定外，遵守GEM上市规则附录15所载企业管治守则及报告的规定[147] - 公司采用正规、经考虑并具透明度的程序委任新董事，董事会根据提名委员会建议酌情批准[182][185] - 全体董事按特定任期获委任，须至少每三年在公司股东周年大会上轮席告退及膺选连任[183][185] - 非执行董事委任无指定任期，但须根据公司章程在公司股东周年大会上重选连任[184][185] - 董事获全面入职资料，应参与持续专业发展以更新知识和技能[187] - 公司鼓励董事和高级人员参加专业机构和/或独立核数师举办的专业发展课程和研讨会[188] - 公司每年安排和审核针对董事和高级人员法律诉讼的适当保险[190] - 董事会全年设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会三个委员会[198] - 审核委员会于2003年11月4日成立，其职权范围符合GEM上市规则[199] - 审核委员会由独立非执行董事组成，包括赵锦兴、刘伟亮等[200] - 审核委员会原由Daniel William Roberts担任主席，2020年5月29日后由刘伟亮担任[200]