公司基本信息 - 公司于2015年8月3日在开曼群岛注册成立，2017年1月6日在港交所Gem上市[10] - 未经审核简明综合财务报表于2020年11月13日获董事批准刊发[11] - 报告发布时间为2020年11月13日[102] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止三个月，公司总收益为5825千港元，2019年同期为13962千港元；六个月总收益为10934千港元，2019年同期为19266千港元[4] - 截至2020年9月30日止三个月，公司除税前亏损145千港元，2019年同期溢利365千港元；六个月除税前亏损6625千港元，2019年同期亏损314千港元[4] - 截至2020年9月30日，公司非流动资产总值为6002千港元，3月31日为8474千港元；流动资产总值为239960千港元，3月31日为291430千港元[5] - 截至2020年9月30日，公司流动负债总值为58462千港元，3月31日为54531千港元；资产净值为187500千港元，3月31日为244152千港元[5] - 截至2020年9月30日止六个月，公司经营活动产生现金净额为24533千港元，2019年同期所用现金净额为10448千港元[8] - 截至2020年9月30日止六个月，公司投资活动产生现金净额为0千港元，2019年同期为5118千港元[8] - 截至2020年9月30日止六个月，公司融资活动所用现金净额为52403千港元，2019年同期为6285千港元[8] - 截至2020年9月30日，公司现金及现金等价物减少净额为27870千港元，2019年同期为11615千港元[8] - 截至2020年9月30日，公司期末现金及银行结余（公司账户）为79596千港元，2019年同期为177970千港元[8] - 截至2020年9月30日止六个月，公司本公司拥有人应占期内全面亏损总额为6652千港元，2019年同期为390千港元[4] - 截至2020年9月30日止三个月，除税前亏损17.2万港元，2019年为溢利28.9万港元；截至2020年9月30日止六个月，除税前亏损665.2万港元，2019年亏损39万港元[34] - 截至2020年9月30日止六个月，公司无应课税溢利，未就香港利得税作出拨备；合资格实体估计应课税溢利首200万港元按8.25%计算香港利得税，余下按16.5%计算[33] - 2020年公司向普通股股东宣派及派付截至2020年3月31日止年度末期股息每股0.025港元，共5000万港元，2019年为零[36] - 截至2020年9月30日止六个月，公司无收购及出售物业及设备，2019年收购3.4万港元[37] - 2020年第二季度总收益约1090万港元，较2019年同期约1930万港元减少约840万港元或43.5%[66][68] - 2020年第二季度亏损约670万港元，较2019年同期约40万港元增加约630万港元[72] - 2020年9月30日集团流动资产净值约1.815亿港元，流动比率约4.1倍[74] - 2020年9月30日集团已抵押银行存款500万港元[76] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年Q3证券交易及经纪服务收益2707千港元，2019年同期为1554千港元；2020年上半年为4572千港元，2019年同期为3102千港元[23] - 2020年Q3配售及包销服务收益297千港元，2019年同期为9865千港元；2020年上半年为363千港元，2019年同期为10413千港元[23] - 2020年Q3资产管理服务收益454千港元，2019年同期为322千港元；2020年上半年为907千港元，2019年同期为639千港元[23] - 2020年Q3其他服务收益495千港元，2019年同期为485千港元；2020年上半年为1000千港元，2019年同期为1843千港元[23] - 2020年Q3客户合约收益3953千港元，2019年同期为12226千港元；2020年上半年为6842千港元，2019年同期为15997千港元[23] - 2020年Q3保证金融资服务利息收入1238千港元，2019年同期为1736千港元；2020年上半年为2831千港元，2019年同期为3269千港元[23] - 2020年Q3贷款融资利息收入634千港元，2019年同期无；2020年上半年为1261千港元，2019年同期无[23] - 2020年Q3确认收益5825千港元，2019年同期为13962千港元；2020年上半年为10934千港元，2019年同期为19266千港元[23] - 截至2020年9月30日止六个月，已收或应收董事来自证券交易及经纪服务的佣金收入为7000港元，2019年为0；一名董事的家族成员为0，2019年为7000港元；受董事控制的实体为0，2019年为2.2万港元 [58] - 截至2020年9月30日止六个月，已收或应收董事来自保证金融资的利息收入为1.7万港元，2019年为3.6万港元；一名董事的家族成员为63.9万港元，2019年为68.3万港元；受董事控制的实体为4000港元，2019年为3.8万港元 [60] - 截至2020年9月30日止六个月，公司有345个活跃证券交易账户，2019年第二季度为298个；交易总值约为21亿港元，2019年第二季度约为15亿港元；来自证券交易及经纪服务的佣金收入由2019年第二季度约310万港元增加约48.4%至2020年第二季度约460万港元；来自配售及包销业务的收费及佣金收入由2019年第二季度约1040万港元减少约96.2%至2020年第二季度约40万港元 [65] - 2020年第二季度保证金及贷款融资利息收入从2019年同期约330万港元增至约410万港元，增幅24.2%[66] - 2020年第二季度资产管理服务收费收入从2019年同期约60万港元增至约90万港元，增幅50.0%[66] - 2020年9月30日集团有五名资产管理客户，管理资产净值约49亿港元[66] - 2020年第二季度证券交易及经纪服务佣金收入从2019年同期约310万港元增至约460万港元，增幅48.4%[68] - 2020年第二季度配售及包销业务收费及佣金收入从2019年同期约1040万港元减至约40万港元，减幅96.2%[68] 公司成本费用关键指标变化 - 截至2020年9月30日止三个月，佣金开支为77.9万港元，较2019年的629.9万港元下降87.63%；截至2020年9月30日止六个月，佣金开支为133.2万港元，较2019年的672.1万港元下降80.18%[28] - 截至2020年9月30日止三个月，员工成本为239.9万港元，较2019年的353.2万港元下降32.08%；截至2020年9月30日止六个月，员工成本为1044.7万港元，较2019年的604.4万港元增长72.85%[29] - 截至2020年9月30日止三个月，融资成本为3.8万港元，较2019年的9.3万港元下降59.14%；截至2020年9月30日止六个月，融资成本为8.7万港元，较2019年的13.4万港元下降35.07%[30] 公司资产及负债关键指标变化 - 2020年9月30日，使用权资产账面价值为354.5万港元，成本为945.4万港元，年内折旧236.4万港元[38] - 2020年9月30日，按公平值计入其他全面收益的金融资产（债券）账面价值为150.6万港元，固定年利率为14%，名义金额为20万美元[41] - 2020年9月30日，应收账款为9829.9万港元，较2020年3月31日的12551.8万港元下降21.69%，来自保证金客户的应收账款按5.38%至20%的利率计息[43][44] - 2020年9月30日保证金客户抵押证券公平值约为4.0391亿港元，较2020年3月31日的4.97959亿港元有所下降；来自保证金客户的应收账款98.9%按个别基础以充足抵押品作担保，2019年3月31日为100% [46] - 2020年9月30日无来自保证金客户及董事结欠的应收账款，2020年3月31日为116.1万港元；来自董事家族成员的应收账款约2356.9万港元，2020年3月31日为2382.8万港元；无董事控制实体结欠的应收账款，2020年3月31日约为100.9万港元 [46] - 2020年9月30日，配售及包销服务、资产管理服务以及其他服务产生的应收账款中，0至60天为38.8万港元，61至90天为4.2万港元，超过90天为28万港元，总计71万港元；2020年3月31日分别为21.5万港元、5.1万港元、37.5万港元，总计64.1万港元 [50] - 2020年9月30日，证券买卖业务产生的应付账款中，结算所为67.5万港元，现金客户为4331.4万港元，保证金客户为715.9万港元；配售及包销服务产生的应付账款为0，其他服务产生的应付账款为49.1万港元，总计5163.9万港元；2020年3月31日分别为10.9万港元、4100.4万港元、445.7万港元、2.2万港元、0，总计4559.2万港元 [51] - 2020年9月30日，应付现金客户账款包括应付董事款项约46.3万港元，2020年3月31日约为7.8万港元 [52] - 2020年9月30日，租赁负债最低租赁付款一年内到期为363.1万港元，一年以上但两年内到期为0，总计363.1万港元；2020年3月31日分别为490万港元、122.5万港元，总计612.5万港元；租赁负债现值2020年9月30日为363.1万港元，2020年3月31日为599.2万港元 [55] 公司股权结构及交易情况 - 2020年4月28日公司订立买卖协议，以1.2亿港元出售15亿股，占全部已发行股本75%，10月28日完成交易[82] - 要约人及其一致行动人士完成收购后将拥有1,500,360,000股股份权益，占公司全部已发行股本的75.018%[84] - 2020年9月30日，罗德荣先生和罗绍荣先生通过受控法团权益分别持有1,500,000,000股股份，股权概约百分比为75%[87] - Thoughtful mind limited由罗德荣先生及罗绍荣先生分别实益拥有57.1%及42.9%，二人被视为于该公司持有的1,500,000,000股股份中拥有权益[90] - 2020年4月28日，机颖投资有条件同意购买Thoughtful mind limited持有的1,500,000,000股股份，占买卖协议日期公司全部已发行股本的75%[90] - 2020年10月28日完成交易后，罗德荣先生和罗绍荣先生不再于1,500,000,000股本公司股份中拥有权益[90] - 2020年9月30日，Thoughtful mind limited、雷咏女士、机颖投资有限公司、霍玉堂先生、谢清纯女士分别持有1,500,000,000股股份，股权概约百分比为75%[91] - 机颖投资分别由霍先生及谢女士实益拥有30%及70%权益，二人被视为于机颖投资持有的1,500,000,000股股份中拥有权益[94] - 2020年10月28日完成交易后，Thoughtful mind limited及雷女士不再于1,500,000,000股本公司股份中拥有权益[94] 公司股本情况 - 2020年3月31日及2020年9月30日，法定普通股数目为80亿股，金额为8000万港元；已发行及缴足普通股数目为20亿股，金额为2000万港元 [57] 公司购股权计划及证券交易情况 - 购股权计划于2016年12月5日生效，有效期10年，截至报告日期无购股期权授出[95] - 期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[96] 公司业务竞争及行为守则情况 - 期内及截至报告日期，董事、控股股东及其紧密联系人无竞争业务权益[97] - 公司采用交易必守标准作为董事买卖证券行为守则，董事确认遵守[98] 公司企业管治情况 - 公司企业管治常规依据企业管治守则编制，期内遵守适用守则条文[99] - 公司遵照规则成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，莫贵标为主席[1