香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確 性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部份內容而產生或因 依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 （ 於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 有 限 公 司 ） （股份代號：8221） 截至二零二五年三月三十一日止年度的 全年業績公告 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所上市的公 司帶有較高投資風險。有意投資的人士應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周 詳的考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較在聯交所主板買賣之證 券承受較大的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。 本公告乃遵照聯交所GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）而提供有關高裕金融集團有限公司 （「本公司」）的資料，本公司董事（「董事」）願共同及個別就此負全責。董事在作出一切合理查 詢後確認，就彼等所深知及確信，本公告所載資料在所有重大方面均屬準確完整，並無誤導或 欺詐成份 ...

公司基本信息 - 公司于开曼群岛注册成立为有限公司，股份于联交所GEM上市，主要营业地点位于香港[32][33] - 公司为投资控股公司，主要从事证券交易及经纪、配售及包销、融资、资产管理等服务[32][33] - 公司提供证券交易及经纪、配售及包销等八类服务[43,46] - 公司主要从事证券交易及经纪、配售及包销、融资、资产管理等服务[136] 财务业绩 - 2024年上半年总收益为1.7934亿港元，2023年同期为1.0262亿港元[10] - 2024年上半年除税前亏损为978.6万港元，2023年同期为267.3万港元[10] - 2024年上半年本期亏损及全面亏损总额为1048.6万港元，2023年同期为267.3万港元[14] - 2024年上半年基本每股亏损为0.52港仙，2023年同期为0.13港仙[14] - 2024年上半年来自证券交易及经纪服务的佣金收入为276.6万港元，2023年同期为36万港元[10] - 2024年上半年来自配售及包销活动的收费及佣金收入为581.4万港元，2023年同期为34.5万港元[10] - 2024年上半年来自贷款融资、保证金融资及财务借贷服务的利息收入为169.1万港元，2023年同期为615.4万港元[10] - 2024年上半年供应链融资收入为641.2万港元，2023年同期为323.3万港元[10] - 2024年4月1日至9月30日期间，公司亏损及全面亏损总额为10,334千港元，非控股权益减少152千港元[25] - 截至2024年9月30日止六个月总收益为1.7934亿港元，2023年同期为1.0262亿港元[49] - 2024年证券交易及经纪服务收益276.6万港元，配售及包销服务收益581.4万港元，2023年分别为36万港元和34.5万港元[49] - 2024年贷款融资及财务借贷利息收入151.5万港元，2023年为545.8万港元[49] - 2024年手续费收入84.6万港元，2023年为21.2万港元[52] - 2024年支付予客户主任的佣金24.6万港元，2023年为10.1万港元[54] - 2024年员工薪金245.8万港元，2023年为187.1万港元[56] - 2024年董事酬金（袍金）111.6万港元，2023年为163.6万港元[56] - 截至2024年9月30日止六个月，公司总开支为6754000港元，2023年同期为3686000港元[60] - 2024年上半年租赁负债利息为194000港元，银行贷款利息为254000港元；2023年同期分别为283000港元和 - 283000港元[62] - 截至2024年9月30日止六个月，公司本公司拥有人应占本期亏损为10334000港元，2023年同期为2663000港元[73] - 2024年计算每股基本亏损所用普通股加权平均数为2029071038股，2023年为2000000000股[74] - 截至2024年9月30日止六个月，来自董事的证券交易及经纪服务佣金收入为41千港元，2023年为5千港元；来自董事的保证金融资利息收入为44千港元，2023年为3千港元[127] - 截至2024年9月30日止六个月，主要管理人员短期雇员福利为1,476千港元，强制性公积金供款为42千港元；2023年分别为2,288千港元和54千港元[132] - 报告期内公司总收益约1793.4万港元，较相应期间约1026.2万港元增加约74.8%[176][177] - 证券交易及经纪服务佣金收入由约36万港元增加约668.3%至约276.6万港元，活跃证券交易账户从129个增至181个，交易总值从约1.67941亿港元增至14.21987亿港元[176][177] - 配售及包销活动收费及佣金收入约581.4万港元，相应期间为34.5万港元[176][177] - 贷款融资、保证金融资及财务借贷服务利息收入由约615.4万港元减少约72.5%至约169.1万港元[176][177] - 资产管理服务收费收入约49.3万港元，相应期间为零港元[176][177] - 供应链融资利息收入及服务费约641.2万港元，相应期间为323.3万港元[178] - 咨询及重组服务费用收入约16万港元，相应期间为零港元[178] - 金融资产净亏损约39.8万港元，相应期间亏损22.2万港元；按公平值计入损益之金融资产公平值变动亏损约726.9万港元，相应期间亏损402.4万港元[178] - 其他收益由约39.2万港元增加约154.1%至约99.6万港元[178] - 报告期其他经营开支总额约为675.4万港元，相应期间约为368.6万港元[181] 资产与负债情况 - 截至2024年9月30日非流动资产总值为954.6万港元，较2024年3月31日的1159.1万港元有所下降[17] - 截至2024年9月30日流动资产总值为2.54173亿港元，较2024年3月31日的2.177亿港元有所上升[17] - 截至2024年9月30日，公司流动负债总值为110,080千港元，较2024年3月31日的70,436千港元有所增加[21] - 截至2024年9月30日，公司资产净值为148,679千港元，较2024年3月31日的153,895千港元有所减少[21] - 截至2024年9月30日，使用权资产为5987000港元，3月31日为7146000港元[79] - 截至2024年9月30日，公司租赁负债按未贴现现金流到期分析，1年以下为2309000港元、1至2年为2527000港元、2至5年为1760000港元，总计6596000港元；3月31日分别为2540000港元、2529000港元、2750000港元，总计7819000港元[79] - 截至2024年9月30日，应收账款总计152123000港元，3月31日为152466000港元[85] - 来自结算所及现金客户的应收账款列入「未逾期亦未减值」分类，管理层认为无需计提减值拨备[86][87] - 截至2024年9月30日，保证金客户应收账款按5.38%至48.00%利率计息，与2024年3月31日相同[91] - 截至2024年9月30日，保证金客户应收账款抵押证券公允价值约为4169.3万港元，2024年3月31日约为1.65613亿港元[91] - 截至2024年9月30日，保证金客户应收账款的100%按个别基础以充足抵押品担保，与2024年3月31日相同[94] - 截至2024年9月30日，保证金客户应收账款中来自董事的约为91.5万港元，2024年3月31日约为88.6万港元[94] - 贷款融资产生的应收账款年利率为8%，与2024年3月31日相同[97][99] - 贷款融资于2020年初违约，2023年7月法院下令强制出售抵押股份，8月抵押股份转入借款人证券账户[98][99] - 贷款融资应收账款亏损拨备报告期初为1.1513亿港元，报告期增加0，报告期末为1.1513亿港元[104] - 截至2024年9月30日，供应链融资应收账款无需减值拨备，报告日期后已全数结算[105][106] - 供应链融资应收账款不超过90天的金额，2024年9月30日为1.31858亿港元，2024年3月31日为1.1515亿港元[110] - 截至2024年9月30日，证券交易业务产生的应付账款为79,988千港元，2024年3月31日为37,715千港元[112] - 截至2024年9月30日，法定股本为80,000千港元，已发行及缴足股本为23,800千港元；2024年3月31日法定股本为80,000千港元，已发行及缴足股本为20,000千港元[122] - 截至2024年9月30日，集团流动资产净值约为1.44093亿港元，3月31日约为1.47264亿港元[185] - 截至2024年9月30日，集团尚未偿还应付银行借款约为1792万港元，相应期间为零港元[185] - 截至2024年9月30日，公司已发行及缴足23.8亿股普通股[185] - 截至2024年9月30日，集团有20名雇员，3月31日为19名；报告期总员工成本约为384.6万港元，相应期间约为362.3万港元[190] - 截至2024年9月30日，集团资产负债比率为17.8%，3月31日为18.4%[190] - 截至2024年9月30日，集团一项投资按公平值计量的账面价值约为571.2万港元，3月31日为1384.2万港元[190] 现金流情况 - 截至2024年9月30日止六个月，公司经营活动所用现金净额为11,395千港元，较2023年同期的20,469千港元有所减少[30] - 截至2024年9月30日止六个月，公司投资活动所用现金净额为18千港元，较2023年同期的53千港元有所减少[30] - 截至2024年9月30日止六个月，公司融资活动产生现金净额为21,715千港元，而2023年同期为所用现金净额1,672千港元[30] - 截至2024年9月30日止六个月，公司现金及现金等价物增加净额为10,302千港元，而2023年同期为减少净额22,194千港元[30] 股本变动 - 2024年4月1日至9月30日期间，公司因配售发行新普通股增加股本3,800千港元，交易成本为50千港元[25] - 2024年9月17日，公司完成股份配售，配售380,000,000股新股份，配售价格为每股0.014港元[123] - 报告期股份配售所得款项净额约为527万港元，已全部用作一般营运资金[198][199] 股息分配 - 截至2024年9月30日止六个月，公司未宣派及派发股息，董事会也不建议派付股息（2023年同期：无）[64][66] - 董事会不建议就截至2024年9月30日止六个月派付任何股息[182] 业务运营情况 - 截至2024年9月30日，集团有181个活跃证券交易账户，2023年9月30日为129个[141] - 报告期内证券交易总交易额约为1,421,987,000港元，相应期间约为167,941,000港元[141] - 截至2024年9月30日，集团有181个活跃证券交易账户（2023年9月30日为129个），报告期交易总值约为14.22亿港元，相应期间约为1.68亿港元[142] - 2024年2月26日，集团为持牌法团推出新交易系统和智能手机应用程序，预期线上交易和经纪收入将大幅增长[144][146] - 公司拟通过扩展行业网络、服务更多客户类别、探索新商机等方式加强配售及包销业务[150][151] - 公司将审慎扩大保证金放款账，扩展贷款融资业务，密切监控抵押品价值并更新信贷控制政策[154][155] - 集团成立三家开放式基金型公司拓展资产管理服务业务，为其中一家设定投资目标，为另一家调整策略[158][160] - 公司针对香港新资本投资者入境计划成立移民服务部门，调配员工并聘请自由职业者[158][160] - 公司通过参与活动发掘香港以外高净值客户，扩大资产管理业务网络[159][160] - 供应链融资业务以3C产品为抵押为3C批发商提供融资和供应链解决方案，集团获取稳定低风险回报[162] - 集团努力扩大供应链融资业务规模，与行业关键参与者合作，拓展亚太地区服务范围[163] - 公司将继续发掘更多VIP客户和3C批发商客户以增加收入[145][146][163] - 现有3C批发商客户已销售2000多款不同3C产品，未来可能延伸供应链融资业务模式至红酒及手表等消费产品[164][165] 其他事项 - 2024年4月1日开始的会计期间采用的准则、修订及诠释对中期业绩无重大财务影响[39,41,44] - 管理层根据未经审核简明综合损益及其他全面收益表的收益及溢利评估公司表现[42,44] - 截至2024年9月30日止六个月，公司无重大物业及设备收购和出售（2023年同期：无）[76][77] - 公司股份自2023年6月29日起暂停买卖，2024年7月23日上午9时起重新开始买卖[134][135] - 报告期并无附属公司、联营公司或合营企业的重大收购或出售事项[193][194]

收益与收入 - 报告期间总收益为17,934千港元，同比增长74.8%[3] - 来自证券交易及经纪服务的佣金收入为2,766千港元，同比增长668.3%[3] - 供应链融资收入为6,412千港元，同比增长98.3%[3] - 资产管理服务收入为493千港元，去年同期无此项收入[3] - 咨询及重组服务费收入为160千港元，去年同期无此项收入[3] - 其他收益为996千港元，同比增长154.1%[3] - 公司总收益在2024年9月30日止六个月为17,934千港元，较2023年同期的10,262千港元增长74.8%[28] - 证券交易及经纪服务收益在2024年9月30日止六个月为2,766千港元，较2023年同期的360千港元增长668.3%[28] - 配售及包销服务收益在2024年9月30日止六个月为5,814千港元，较2023年同期的345千港元增长1,585.2%[28] - 公司总收益从10,262,000港元增加74.8%至17,934,000港元[75] - 证券交易及经纪服务佣金收入增加668.3%至2,766,000港元，主要由于活跃证券交易账户从129个增加至181个，交易总值从167,941,000港元增加至1,421,987,000港元[75] - 配售及包销活动收入从345,000港元增加至5,814,000港元[75] - 资产管理服务收费收入为493,000港元，去年同期为零[75] - 供应链融资利息收入及服务费从3,233,000港元增加至6,412,000港元[75] - 咨询及重组服务费收入为160,000港元，去年同期为零[75] 亏损与支出 - 来自贷款融资、保证金融资及财务借贷服务的利息收入为1,691千港元，同比下降72.5%[3] - 投资净亏损为398千港元，同比扩大79.3%[3] - 报告期间总亏损为10,486千港元，同比扩大292.3%[3] - 每股基本亏损为0.52港仙，去年同期为0.13港仙[3] - 保证金融资服务的利息收入在2024年9月30日止六个月为1,515千港元，较2023年同期的5,458千港元下降72.2%[28] - 公司其他经营开支在2024年9月30日止六个月为6,754千港元，较2023年同期的3,686千港元增长83.2%[30] - 公司拥有人应占每股基本亏损在2024年9月30日止六个月为10,486千港元，较2023年同期的2,663千港元增长293.8%[34] - 贷款融资、保证金融资及财务借贷服务利息收入减少72.5%至1,691,000港元[75] - 报告期间亏损约10,486,000港元，主要由于金融资产公平值变动及应收账款减值亏损[79] - 若不考虑未变现公平值变动亏损及减值亏损，公司本可赚取约5,206,000港元的溢利[79] 应收账款与负债 - 应收账款总额在2024年9月30日为172,059千港元，较2024年3月31日的163,979千港元增长4.9%[36] - 供应链融资产生的应收账款在2024年9月30日为131,858千港元，较2024年3月31日的115,150千港元增长14.5%[36] - 公司持有证券及债务工具作为抵押品，保证金客户的应收账款100%以充足抵押品担保[38] - 来自保证金客户的应收账款包括来自董事的应收账款约915,000港元[40] - 贷款融资产生的应收账款年利率为8%，期限为5个月，借予一名独立第三方[40] - 贷款融资的亏损拨备在报告期间初为11,513千港元，报告期间末仍为11,513千港元[42] - 供应链融资产生的应收账款在报告日期后已悉数结算[43] - 供应链融资产生的应收账款中，不超过90天的金额为131,858千港元[47] - 证券交易业务产生的应付账款总额为79,988千港元，其中应付现金客户账款为60,865千港元[52][55] - 公司尚未偿还的银行借款为17,920,000港元[81] - 公司通过配售新股份获得净额约5,200,000港元，用于一般营运资金[84][94] - 公司发行了本金总额最高达100,000,000港元的非上市公司债券，年利率为6%，期限为8年[96] - 公司已认购本金额27,000,000港元的公司债券[97] 公司运营与发展 - 公司未在2024年9月30日止六个月派付任何股息[31] - 香港利得税在2024年9月30日止六个月为700千港元，2023年同期为0千港元[32] - 公司股份于2024年7月23日恢复在联交所买卖[59] - 公司证券交易及经纪服务的活跃账户数为181个，报告期间交易总值为1,421,987,000港元[61] - 公司推出新的交易系统和智能手机应用程序，预期线上交易将大幅增长[63] - 公司计划扩大配售及包销业务，探索债务配售服务及更高费率的项目委聘[64] - 公司已成立三家开放式基金型公司，并设立专门负责移民服务的部门[67] - 公司已取得香港信托牌照，并于2024年9月完成第一阶段线上服务平台[71] - 公司流动资产净值约为144,093,000港元，现金及现金等价物约为20,455,000港元[81] - 流动比率从3.1倍下降至2.3倍[81] - 公司持有的香港上市公司股份按公平值计量的账面值从13,842,000港元下降至5,712,000港元[87] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，唐永智先生担任主席[108] - 审核委员会与管理层共同审阅了报告期间的未经审核简明综合业绩，认为业绩符合适用会计准则和GEM上市规则[108] - 业绩公告和中期报告可在联交所网站和公司网站上查阅[109] - 中期报告将在适当时候寄发给股东[109] - 董事会由六名董事组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事[109]

融资业务收入情况 - 贷款融资、保证金融资及财务借贷服务利息收入从约806.1万港元增至约899万港元，增幅约11.5%[2][4] - 应收固定利率贷款年利率从2.75% - 48%降至2.75% - 13%，该分部收入从约68.1万港元降至约7.5万港元[6] - 报告期内，供应链融资利息收入及服务费约843万港元，相应期间为202.4万港元 [23][27] 配售及包销业务情况 - 报告期内有七项配售及包销委聘，交易总值约7273.5万港元，收费及佣金收入约243.6万港元；相应期间三项委聘，交易总值约989.9万港元，收入约39.6万港元[3] 信贷管理与风险控制 - 若客户偿款逾期7日、抵押品价值较初始估值下跌20%或受金融危机不利影响，将被列入信贷观察名单[10] - 无法提供额外抵押品的客户须提早偿还全部或部分未偿还金额[10] - 每年三月对整个组合进行抵押品更新估值[10] - 公司管理层委派团队负责信贷限额、审批及监控程序，持有抵押品，降低信贷风险[97] 应收贷款情况 - 2024年3月31日两项应收贷款及利息未偿还，总结余约219.9万港元；2023年3月31日三项，结余约146.1万港元[10] - 报告期未对应收贷款作出亏损拨备[10] - 截至2024年3月31日，应收贷款总账面价值约为219.9万港元，2023年为146.1万港元，年利率10% - 13% [12] - 2024年3月31日，最大借款人本身及连同其他一名借款人分别占集团财务借贷业务应收贷款约51.71%和100%，2023年分别为88.0%和100% [12] - 报告期间入账贷款中，100%贷款期限在一年以内 [12] 业务拓展计划 - 公司有意将客户群扩大至非上市公司、高净值客户等，服务范围扩大至债券配售服务[3] - 集团已成立三家开放式基金型公司拓展资产管理服务业务 [17][20] - 集团目标是为高净值客户提供专业信托服务，预计2024年第二季度末完成在线服务平台开发 [25] - 集团拟为高净值客户提供信托服务，预计2024年第二季度末完成线上服务平台开发[28] - 集团目标是发展成为多元化投资及融资服务平台[30][39] 资产管理服务情况 - 报告期内，集团来自资产管理服务的收费收入约为44万港元，相应期间为零港元 [16][20] 供应链融资业务情况 - 报告期内，供应链融资客户采购总金额约为7.69729亿港元，相应期间为1.93321亿港元 [23][27] 受规管活动情况 - 报告期内，公司获证监会批准开展第4类受规管活动（就证券提供意见） [24] - 公司已获批准进行证券及期货条例项下第4类受规管活动，正与潜在客户磋商[28] 公司收益与盈利情况 - 报告期内公司收益总额约2359.1万港元，较相应期间约1375.5万港元增加约71.5%[45] - 除税前溢利约961.6万港元，较相应期间亏损952.9万港元增加200.9%[42] - 年内全面收益总额约888.7万港元，较相应期间亏损951.4万港元增加193.4%[42] - 报告期年内溢利约为889万港元，相应期间亏损约952.9万港元，报告期每股基本盈利约为0.44港仙，相应期间每股亏损约0.48港仙[65][70] 其他业务收入情况 - 报告期内，集团其他业务收入约为91万港元，相应期间为12万港元 [26] - 其他收益由相应期间约12万港元增加658.3%至报告期约91万港元[29][45] - 报告期其他收益约194.2万港元，相应期间约173.5万港元[47] - 报告期其他收益总额约为194.2万港元，相应期间约为173.5万港元[51] 费用开支情况 - 佣金费用由相应期间约41.6万港元增加约0.2%至报告期约41.7万港元[48] - 报告期使用权资产折旧开支约为148.6万港元，相应期间为131.8万港元[49][53] - 截至2024年3月31日，公司有19名雇员，报告期员工成本约731.7万港元，较相应期间减少约8.8%，占开支总额约31.7%[50][54] - 报告期佣金开支总额约41.7万港元，较相应期间增加约0.2%[52] - 其他经营开支总额由相应期间约859.4万港元增加22.5%至报告期约1052.5万港元[57][67] 外汇与资产减值情况 - 报告期外汇收益约14.4万港元，相应期间外汇亏损302.3万港元[58][68] - 报告期资产减值约183.1万港元，相应期间为232.2万港元，均来自应收账款减值[59][68] 股息分配情况 - 董事会不建议就报告期派付任何股息[66] - 董事会不建议就截至2024年3月31日止年度派付任何股息（2023年3月31日：无）[172] 公司资产情况 - 截至2024年3月31日，公司使用权资产约为714.6万港元，报告期添置约749.6万港元[66] - 截至2024年3月31日，集团流动资产净值约为1.47264亿港元，2023年同期约为1.35396亿港元；现金及现金等价物约为1015.3万港元，2023年同期约为3661.7万港元；流动比率约为3.1倍，2023年同期为3.6倍[73] - 截至2024年3月31日，集团无尚未偿还的银行借款，2023年同期为零；公司拥有人应占权益总额约为1.52707亿港元，2023年同期约为1.4382亿港元[73] - 截至2024年3月31日，集团资产负债比率为19.5%，2023年同期为10.2%[76][82] - 截至2024年3月31日，集团按公平值计量的投资账面价值约为1384.2万港元，2023年同期为796.2万港元；报告期内，按公平值计入损益之金融资产的公平值变动收益约为670.4万港元，相应期间收益约为23.2万港元[78][84] - 截至2024年3月31日，集团无未履行的重大资本承担，2023年同期为无[80][86] - 截至2024年3月31日，集团无重大或然负债，2023年同期为无[89] - 截至2024年3月31日，公司并无重大或然负债（2023年3月31日：无）[98] 公司股份情况 - 自2023年6月29日上午9时起，公司股份暂停买卖，公司正采取措施满足复牌指引，以尽快恢复股份买卖[90][91][93] - 公司股份于2023年6月29日上午9时起暂停买卖，将继续停牌直至履行复牌指引[100] 公司风险管理 - GSL须遵守香港证券及期货（财政资源）规则的流动资金规定，公司管理层每日密切监察其流动资金水平[97] - 公司有负责人员及合规主任监督日常运营、控制合规事宜、解决交易问题，并更新合规及运营手册[97] - 公司风险管理目标是平衡风险与收益，已制定风险管理架构和推行合规及运营手册[104] 公司管理层情况 - 霍玉堂先生60岁，2020年11月20日任执行董事，2021年10月12日任董事会主席，从事电信电子产品批发贸易和分销超20年[110][113] - 谢清纯女士63岁，2020年11月20日任执行董事，从事电信电子产品批发贸易和分销超20年[111][114] - 霍洁仪女士37岁，2020年12月11日任执行董事，从事电信电子产品批发贸易和分销超10年[112][115] - 陈凯媛女士43岁，2020年12月11日任独立非执行董事，在企业融资等方面经验丰富[118][119] - 唐永智42岁，2021年10月6日获委任为独立非执行董事，在审核、会计及财务报告方面有逾15年经验[122] - 关子臻44岁，2021年10月11日获委任为独立非执行董事，现为本地律师事务所执业律师[125][126] - 李豪良52岁，2023年4月1日至2024年1月2日为执行董事，在私募股权等领域有超20年经验[129] - 冯健聪46岁，是集团第1类和第9类受规管活动的负责人员，在香港金融行业约有17年经验[130] - 唐永智曾在多家上市公司担任独立非执行董事，自2022年3月1日起任中国恒天立信国际有限公司独立非执行董事[122][124][126] - 关子臻加入法律专业前，曾为香港多家金融机构担任相关受规管活动负责人员[125][126] - 李豪良是公司运营附属公司GSL的董事总经理和董事，负责多项核心职能[129] - 冯健聪负责为集团设立和发展外部资产管理业务和信托业务[130] - 李豪良1998年成为特许公认会计师公会会员，2003年成为资深会员，2001年成为特许金融分析师持证人[129] - 冯健聪2009年成为香港财务策划师学会认证财务策划师[130] - 李浩良在私募股权等方面有超20年经验，负责GSL多项核心职能[131] - 冯健聪在香港金融业约17年经验，负责集团外部资产管理人及信托业务[132] 公司企业管治情况 - 公司采用GEM上市规则附录C1所载企业管治守则作为自身企业管治守则，截至2024年3月31日，除部分偏离外已遵守相关守则条文[134][141] - 公司未委任行政总裁，其角色及职能由全体执行董事共同履行，董事会将持续评估是否变更[136] - 公司未每月向董事会成员提供更新资料，而是按业务情况每季度提供，认为足以让董事会履职[139] - 公司尚未就截至2024年3月31日针对董事的法律诉讼安排适当保险，拟寻求合适保险公司[141] - 董事会将继续检讨企业管治常规，提升标准，遵守监管规定，满足股东和投资者期望[144][145] - 公司采用GEM上市规则交易必守标准作为董事买卖公司证券行为守则，董事2024年已遵守[146][147] - 董事会负责领导和控制集团，推动集团成功，向股东负责策略发展，与股东和监管机构沟通[149][150] - 董事会授权执行董事及高级管理层日常责任，彼等定期会议检讨集团财务业绩及表现并决策[149][150] - 截至报告日期，董事会由6名成员组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[151][152] 公司名称变更情况 - 2023年12月7日公司英文名由「PF Group Holdings Limited」改为「Gaoyu Finance Group Limited」，中文名「高裕金融集團有限公司」自该日起生效[159] - 公司英文名称由“PF Group Holdings Limited”变更为“Gaoyu Finance Group Limited”，中文名称为“高裕金融集團有限公司”，于2023年12月7日生效[199] 证券交易及经纪业务情况 - 2024年3月31日，集团有288个活跃证券交易账户（2023年3月31日为239个），报告期交易总值约13.15亿港元，相应期间约6.02亿港元[162][164] - 集团证券交易及经纪服务佣金收入从相应期间约123.4万港元增加约68.0%至报告期约207.3万港元[162][164] - 2024年2月26日，集团为持牌法团推出新交易系统和新智能手机应用程序[163][165] - 集团为证券交易和经纪业务启动品牌重塑计划，预期线上交易和经纪收入将大幅增长[163][165] 客户收入占比情况 - 2024年3月31日止年度，公司最大客户收入约占集团总收入的25.9%（2023年3月31日：约34.3%），五大客户收入约占集团总收入的37.4%（2023年3月31日：约66.3%）[175] 股东储备情况 - 截至2024年3月31日，公司可供股东分配的储备约为3563.4万港元（2023年3月31日：3879.4万港元）[181] 集团业务发展总结 - 2024年报告期内，集团营业额大幅增长且扭亏为盈[190] - 集团早在2022年开展供应链融资业务，报告期内增长强劲，未来将继续发展该业务[191] - 集团决心搭建融合新兴经济元素的资产信托和管理平台[191] - 报告期内集团营业额较上一财年大幅增长并转亏为盈[195] - 集团于2022年开展供应链融资业务，报告期内录得强劲增长，未来将继续发展该业务并使其成为最重要业务之一[195] - 集团有意打造结合新经济元素的资产信托及管理平台[195] 重大收购或出售事项情况 - 报告期内，无有关附属公司、联营公司及合资企业的重大收购或出售事项[79][85] 报告期后重大事件情况 - 报告期后至报告日期，董事不知悉任何需要披露的重大事件[92] 集团业务范围情况 - 集团主要从事证券交易及经纪、配售及包销、融资、资产管理、供应链融资、信托、咨询及重组服务[160][168] - 集团主要从事证券交易及经纪服务、配售及包销服务、融资服务、资产管理服务、供应链融资、信托服务、咨询及重组服务[200]

财务业绩 - 2024年总收益为2.3591亿港元，较2023年的1.3755亿港元增长71.5%[5] - 2024年除税前溢利为961.6万港元，2023年则亏损952.9万港元[6] - 2024年年内溢利为889万港元，2023年亏损952.9万港元[6] - 2024年每股溢利为0.44港仙，2023年每股亏损0.48港仙[6] - 2024年客户合约收益为6171千港元，2023年为3670千港元；其他来源收益2024年为17420千港元，2023年为10085千港元；总收益2024年为23591千港元，2023年为13755千港元[16] - 2024年客户A收益为6333千港元，2023年为2024千港元；客户B收益2024年为6113千港元，2023年为4715千港元[18] - 2024年其他经营开支为10525千港元，2023年为8594千港元[18] - 2024年所得税开支为726千港元，2023年为0；2024年除税前溢利为9616千港元，2023年亏损9529千港元[20][21] - 2024年公司拥有人应占年内溢利为8887千港元，2023年亏损9514千港元；两个年度已发行普通股加权平均数均为2000000千股[24] - 报告期内收益总额约2359.1万港元，较上年同期1375.5万港元增加约71.5%[67] - 报告期内除税前溢利961.6万港元，上年同期亏损952.9万港元，变动200.9%[65] - 报告期内公司拥有人应占年内全面收益总额888.7万港元，上年同期亏损951.4万港元，变动193.4%[65] - 年内溢利约为8,890,000港元，相应期间亏损约9,529,000港元[77] 资产负债情况 - 2024年非流动资产为1159.1万港元，2023年为867.4万港元[8] - 2024年流动资产为2.177亿港元，2023年为1.88481亿港元[8] - 2024年流动负债为7043.6万港元，2023年为5308.5万港元[8] - 2024年资产净值为1.53895亿港元，2023年为1.43805亿港元[9] - 2024年应收账款为163979千港元，2023年为118564千港元；亏损拨备计提2024年为11513千港元，2023年为9682千港元[27] - 2024年3月31日，保证金客户应收账款以证券或债务工具抵押，证券公平值约为1.65613亿港元，2023年约为4.73907亿港元[28] - 2024年3月31日，保证金客户应收账款的100%按个别基础以充足抵押品作担保，包括来自公司董事的应收账款约88.6万港元，2023年为69.2万港元[29] - 来自贷款融资的应收账款亏损拨备，2024年末为1151.3万港元，较年初增加183.1万港元；2023年末为968.2万港元，较年初增加232.2万港元[31] - 2024年3月31日，逾期超过120天的应收账款为1437.6万港元，加权平均预期亏损率为80%，亏损拨备为1151.3万港元；2023年对应数据分别为1718.3万港元、56%、968.2万港元[34] - 2024年按公平值计入损益之香港上市股本证券为1384.2万港元，2023年为796.2万港元[34] - 2024年证券交易业务产生的应付账款中，应付结算所0万港元、现金客户3506.1万港元、保证金客户265.4万港元；2023年对应数据分别为254.4万港元、3115.5万港元、208.1万港元[34] - 2024年3月31日，应付现金客户账款包括应付公司董事款项约1000港元，2023年为5万港元[36] - 2024年3月31日集团流动资产净值约为147,264,000港元，流动比率约为3.1倍[82] - 按公平值计量的投资账面价值约为13,842,000港元，公平值变动收益约为6,704,000港元[84] 业务服务内容 - 公司主要从事证券交易及经纪、配售及包销、融资等服务[12] - 集团主要从事证券交易及经纪、配售及包销、融资、资产管理等服务[40] 财务准则应用 - 公司已采纳2023年4月1日开始生效的新订及经修订香港财务报告准则，未应用已颁布但未生效准则[13] 股息政策 - 董事会不建议向公司股东派付2024年及2023年的末期股息[25] 应收账款详情 - 贷款融资产生的应收账款年利率为8%，期限5个月的贷款借予独立第三方，该贷款于2020年初违约[30] - 供应链融资产生的应收账款以美元计值，利率为每月1.2%，期限90天，报告日期后所有应收账款已结算[31][32] 业务运营数据 - 2024年3月31日活跃证券交易账户288个，较2023年3月31日的239个增加，报告期交易总值约13.15亿港元，相应期间约6.02亿港元，佣金收入约207.3万港元，较相应期间增加约68.0%[41] - 2024年2月26日为持牌法团推出新交易系统和智能手机应用程序，预期线上交易和经纪收入大幅增长[43] - 报告期有七项配售及包销委聘，交易总值约7273.5万港元，相应期间三项，总值约989.9万港元，收费及佣金收入约243.6万港元，相应期间约39.6万港元[44] - 贷款融资等服务利息收入由相应期间约806.1万港元增加约11.5%至报告期约899万港元[45] - 报告期财务借贷业务分部收入约7.5万港元，相应期间约68.1万港元[47] - 2024年3月31日两项应收贷款及利息未偿还，总结余约219.9万港元，2023年3月31日三项，约146.1万港元，报告期无应收贷款亏损拨备[50] - 2024年3月31日应收贷款年利率10% - 13%，总账面价值约219.9万港元，最大借款人本身及连同其他借款人分别占应收贷款约51.71%及100%[52] - 因租购业务表现及回报趋弱，要求租购客户提前结算贷款，2024年3月31日有一项100万港元住宅抵押（第二抵押）贷款和一项100万港元无抵押个人贷款[52] - 报告期内入账贷款期限100%在一年以内[53] - 报告期内资产管理服务收费收入约44万港元，上年同期为零[56] - 报告期内供应链融资利息收入及服务费约843万港元，上年同期为202.4万港元；客户采购总金额约7.69729亿港元，上年同期为1.93321亿港元[57] - 报告期内其他收益约91万港元，较上年同期12万港元增加658.3%[62][67] 业务发展目标 - 公司有意将客户群扩大至非上市公司、高净值客户等，服务范围扩大至债券配售服务[44] - 公司目标是发展成多元化投资及融资服务平台，连接传统金融与新世代金融产品及服务[63] 平台开发计划 - 预计2024年第二季度末完成信托服务线上平台开发[60] 费用开支情况 - 佣金开支总额由约416,000港元增加约0.2%至约417,000港元[70] - 使用权资产折旧开支约为1,486,000港元，相应期间为1,318,000港元[71] - 员工成本占报告期间开支总额约31.7%，较相应期间减少约8.8%至约7,317,000港元[72] - 其他经营开支总额由约8,594,000港元增加22.5%至约10,525,000港元[73] 外汇及资产减值情况 - 报告期间外汇收益约144,000港元，相应期间外汇亏损3,023,000港元[75] - 报告期间资产减值约1,831,000港元，相应期间为2,322,000港元[76] 股份交易情况 - 股份自2023年6月29日起暂停买卖，公司正采取措施满足复牌指引[90] - 公司正采取措施满足复牌指引，寻求尽快恢复股份买卖[63] 公司治理相关 - 公司尚未就截至2024年3月31日止年度针对董事的法律诉讼安排合适保险[94] - 公司未委任行政总裁，由全体执行董事共同履行其角色及职能，董事会将持续评估是否变更[94] - 公司未每月向董事会全体成员提供更新资料，而是按业务情况每季度提供，董事会将检讨企业管治常规[95] - 董事确认截至2024年3月31日止年度已遵守证券交易必守标准[96] - 截至2024年3月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[97] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2024年3月31日止年度全年业绩及会计原则政策[99] 公告相关 - 公告中集团截至2024年3月31日止年度综合财务报表数字为经审核数字，核数师不发出核证[100] - 业绩公告可于联交所及公司网站查阅，2024年3月31日止年度年报将适时寄发股东[101] - 公告日期董事会由六名董事组成，公告将在相关网站刊登最少七天[103] 公司名称变更 - 2023年12月7日公司英文名由「PF Group Holdings Limited」更改为「Gaoyu Finance Group Limited」，中文名「高裕金融集团有限公司」生效[39]

财务收益情况 - 截至2023年9月30日止三个月总收益为4748千港元，2022年同期为1821千港元；六个月总收益为10262千港元，2022年同期为3413千港元[10] - 截至2023年9月30日止三个月来自贷款融资等服务的利息收入为3221千港元，2022年同期为1149千港元；六个月为6154千港元，2022年同期为2291千港元[10] - 截至2023年9月30日止三个月供应链融资收入为1416千港元，2022年同期为250千港元；六个月为3233千港元，2022年同期为283千港元[10] - 截至2023年9月30日止三个月投资收益净额为 - 222千港元，2022年同期为0；六个月为 - 222千港元，2022年同期为0[10] - 截至2023年9月30日止六个月总收益为10262000千港元，较2022年的3413000千港元增长约200.67%[46] - 截至2023年9月30日止六个月保证金融资服务利息收入为5458000千港元，较2022年的1559000千港元增长约249.97%[46] - 截至2023年9月30日止六个月供应链融资为3233000千港元，较2022年的283000千港元增长约1042.40%[46] - 本期间公司总收益约1026.2万港元，较相应期间约341.3万港元增加约200.7%[140] - 证券交易及经纪服务佣金收入由相应期间约64.7万港元减少约44.4%至本期约36万港元，活跃账户和交易总值均下降[140] - 配售及包销活动产生收费及佣金收入约34.5万港元，相应期间为零[140] - 贷款融资等服务利息收入由相应期间约229.1万港元增加约168.6%至本期约615.4万港元[140] - 供应链融资利息及服务费由相应期间约28.3万港元增加约1042.4%至本期约323.3万港元[142] - 其他收益由相应期间约19.2万港元增加约104.2%至本期约39.2万港元[142] 财务亏损情况 - 截至2023年9月30日止三个月除税前亏损为3545千港元，2022年同期为3893千港元；六个月除税前亏损为2673千港元，2022年同期为7789千港元[10] - 2023年基本每股亏损三个月为 - 0.18港仙，2022年同期为 - 0.19港仙；六个月为 - 0.13港仙，2022年同期为 - 0.39港仙[12] - 2023年4月1日至9月30日，公司亏损及全面亏损总额为2673000千港元[21] - 2023年前三季度公司拥有人应占亏损2663千港元，去年同期为7789千港元；三季度亏损3536千港元，去年同期为3893千港元[63] - 本期亏损约267.3万港元，相应期间亏损约778.9万港元，若不考虑未变现公平值变动亏损，集团可赚取约135.1万港元溢利，供应链融资和贷款融资利息收入分别增加1042%和169%[144][147] 财务成本情况 - 截至2023年9月30日止三个月员工成本为 - 1714千港元，2022年同期为 - 2053千港元；六个月为 - 3623千港元，2022年同期为 - 4035千港元[10] - 截至2023年9月30日止三个月应收账款的减值亏损为 - 233千港元，2022年同期为0；六个月为 - 567千港元，2022年同期为0[10] - 截至2023年9月30日止三个月融资成本为 - 113千港元，2022年同期为 - 42千港元；六个月为 - 283千港元，2022年同期为 - 88千港元[10] - 截至2023年9月30日止六个月支付予客户主任的佣金为101000千港元，较2022年的202000千港元减少50%[50] - 截至2023年9月30日止六个月员工薪金为1871000千港元，较2022年的2731000千港元减少约31.49%[51] - 截至2023年9月30日止六个月董事袍金为1636000千港元，较2022年的588000千港元增长约178.23%[51] - 截至2023年9月30日止六个月其他经营开支为3686000千港元，较2022年的6339000千港元减少约41.85%[53] - 截至2023年9月30日止六个月融资成本（租赁负债利息）为283000千港元，较2022年的88000千港元增长约221.59%[56] - 员工成本由相应期间约403.5万港元减少至本期约362.3万港元[141] - 本期其他经营开支总额约368.6万港元，相应期间约633.9万港元[146] 资产与负债情况 - 截至2023年9月30日，非流动资产总值为6751000千港元，较3月31日的8674000千港元有所下降[15] - 截至2023年9月30日，流动资产总值为181758000千港元，较3月31日的188481000千港元略有下降[15] - 截至2023年9月30日，流动负债总值为47112000千港元，较3月31日的53085000千港元有所减少[18] - 截至2023年9月30日，办公室物业成本为3709千港元，累计折旧2945千港元，账面价值764千港元[71] - 截至2023年9月30日，应收账款为137503千港元，亏损拨备计提10249千港元，净额127254千港元；3月31日应收账款为118564千港元，亏损拨备计提9682千港元，净额108882千港元[73] - 截至2023年9月30日，保证金客户应收账款为74883千港元，按7.125% - 26.00%的利率计息；3月31日为60790千港元，按5.38% - 48.00%的利率计息[73][75][77] - 截至2023年9月30日，保证金客户应收账款抵押证券公允价值约为1.17922亿港元；3月31日约为4.73907亿港元[76][77] - 截至2023年9月30日，除特定违约贷款和预付款外，100%的保证金客户应收账款有足够抵押品[79] - 截至2023年9月30日，保证金客户应收账款中董事应收账款约为22.6万港元；3月31日约为69.2万港元[80] - 2023年9月30日证券交易业务应付结算所账款为438,000港元，3月31日为2,544,000港元[93] - 2023年9月30日证券交易业务应付现金客户账款为32,038,000港元，3月31日为31,155,000港元[93] - 2023年9月30日证券交易业务应付保证金客户账款为964,000港元，3月31日为2,081,000港元[93] - 2023年9月30日应付现金客户账款不包括应付董事款项，3月31日约为50,000港元[94][95] - 2023年9月30日最低租赁付款一年内到期为1,619,000港元，3月31日为2,766,000港元[101] - 2023年9月30日最低租赁付款一年以上但不超过两年为269,000港元，3月31日为269,000港元[101] - 2023年9月30日租赁负债现值为1,629,000港元，3月31日为2,970,000港元[101][103] - 截至2023年3月31日及9月30日，法定普通股数目为80亿股，金额为8亿港元；已发行及缴足普通股数目为20亿股，金额为2亿港元[105] - 截至2023年9月30日，集团流动比率约为386%，2023年3月31日约为3.7倍[150][154] - 截至2023年9月30日，集团净流动资产约1.34646亿港元，2023年3月31日约1.35396亿港元[150][154] - 截至2023年9月30日，集团资产负债比率为8.7%，2023年3月31日为10.2%[157][162] - 截至2023年9月30日，集团重大投资按公平值计量的账面价值约311.4万港元，2023年3月31日为796.2万港元，本期金融资产已变现投资亏损约22万港元，公平值变动亏损约402.4万港元[158][163] - 截至2023年9月30日，集团并无重大或然负债和未履行的重大资本承担[167][170][168][171] 现金流量情况 - 2023年上半年经营活动所用现金净额为20469000千港元，高于2022年同期的11936000千港元[24] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为53000千港元，2022年同期为51000千港元[24] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为1672000千港元，高于2022年同期的1237000千港元[24] 公司基本信息 - 公司于2015年8月3日在开曼群岛注册成立，为投资控股公司[26][27] - 公司主要从事证券交易及经纪服务、配售及包销服务等多项业务[27] - 公司股份自2023年6月29日上午9时起暂停在联交所GEM买卖[28] - 公司于2015年8月3日在开曼群岛注册成立，为投资控股公司，2017年1月6日于联交所GEM上市，2023年6月29日起暂停买卖[29][30] 财务报表编制情况 - 未经审核简明综合财务报表以港元呈列，数值凑整至最接近千位数，于2023年11月14日获董事批准刊发[31][34] - 报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则及GEM上市规则编制，按历史成本惯例编制，会计政策与2023年年报一致[32][33][35] - 集团已采纳2023年4月1日开始会计期间颁布及生效的准则、修订及诠释，对中期业绩无重大财务影响[36][39] 集团业务分析 - 主要营运决策人按主要服务定期审阅收益分析作资源分配决策，根据收益及溢利评估集团表现[37][40] - 因主要营运决策人不审阅分部资产及负债，故未呈列[38][41] - 集团提供七类服务，包括证券交易及经纪、配售及包销、融资、资产管理、供应链融资、咨询及其他服务[38][41][44] - 收益指自第三方已收及应收总金额及各类服务收入[43][44] 股息与税务情况 - 截至2023年9月30日止六个月无股息宣派及支付，董事会也不建议派付股息[57][59] - 截至2023年9月30日止六个月集团无香港估计应课税溢利，未计提香港利得税拨备[58][60] - 董事会不建议就截至2023年9月30日止六个月派付任何股息[145][148] 其他财务指标 - 计算每股基本亏损所用普通股加权平均数为20亿股[63] - 截至2023年及2022年9月30日止三个月及六个月，因无潜在摊薄已发行普通股，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[65][68] 业务发展动态 - 公司正为证券交易和经纪业务实体筹备品牌重塑计划，招聘相关人员，切换新业务支持系统，并提交开展第4类活动的申请[115][117] - 2023年期间公司通过股票资本市场网络进行多次配售活动，正与更多潜在客户洽谈，预计在配售及包销业务中占据更多角色[118][121] - 公司继续通过现有客户和网络拓展贷款融资等业务，探索与其他服务供应商合作，实施严格风控措施[120][122] - 公司开展外部资产管理业务，与两家金融机构签署协议，将继续寻找更多合作伙伴[124] - 公司目标为高净值客户提供信托服务，处于获取信托牌照最后阶段，预计2023年底完成创新在线服务平台开发[125] - 公司目前正处取得信托牌照最后阶段，创新在线服务平台预计2023年底前完成[126] - 供应链融资业务交易量和客户数持续增长，预计本财年下半年营业额大幅增长[128][131] 控股股东贷款情况 - 控股股东向公司提供约1170万港元（150万美元）贷款融资，截至9月30日已提取约702万港元（90万美元）[137][138] 融资协议情况 - 公司间接全资附属公司与相关方订立融资协议，向借方授出最高9000万港元的有抵押贷款融资[169][172] - 贷方同意向借方提供最高9000万港元融资，其中贷方A提供4600万港元，贷方B提供4400万港元，年利率18%，安排费用180万港元，占本金2%[175] - 融资期限自订立日起一年，本金及未付利息到期全额偿还，借方提前还款最低金额为500万港元及整数倍，若在六个月内提前还款需支付六个月利息[175][177] - 借方将持有的5.865亿股维力生活科技有限公司股份（占已发行股份总数51%）作为抵押品抵押给贷方[177] - 融资已于2022年11月30日被借方全额提取，2023年8月9

财务表现 - 公司截至2023年9月30日止六个月的未經審核綜合中期業績顯示，總收益為10,262千港元，較2022年同期的3,413千港元增長200.6%[8] - 公司截至2023年9月30日止六個月的除稅前虧損為2,673千港元，較2022年同期的7,789千港元減少65.7%[8] - 公司截至2023年9月30日止六個月的每股虧損為0.13港仙，較2022年同期的0.39港仙減少66.7%[9] - 公司截至2023年9月30日止六個月的員工成本為3,623千港元，較2022年同期的4,035千港元減少10.2%[8] - 公司截至2023年9月30日止六個月的其他經營開支為3,686千港元，較2022年同期的6,339千港元減少41.8%[8] - 公司截至2023年9月30日的非流动资产总值为6,751千港元，较2023年3月31日的8,674千港元下降22.2%[10] - 公司截至2023年9月30日的流动资产总值为181,758千港元，较2023年3月31日的188,481千港元下降3.6%[10] - 公司截至2023年9月30日的流动负债总值为47,112千港元，较2023年3月31日的53,085千港元下降11.3%[11] - 公司截至2023年9月30日的净资产为141,132千港元，较2023年3月31日的143,805千港元下降1.9%[11] - 公司在2023年9月30日的现金及现金等价物为14,423千港元，较2023年3月31日的36,617千港元下降60.6%[13] - 公司在2023年9月30日的经营活动现金净流出为20,469千港元，较2022年同期的11,936千港元增加71.5%[13] - 公司在2023年9月30日的投资活动现金净流出为53千港元，较2022年同期的51千港元增加3.9%[13] - 公司在2023年9月30日的融资活动现金净流出为1,672千港元，较2022年同期的1,237千港元增加35.2%[13] - 公司2023年中期總收益為10,262千港元，其中證券交易及經紀服務收益為360千港元，配售及包銷服務收益為345千港元，其他服務收益為392千港元[28] - 公司2023年中期保證金融資服務的利息收入為5,458千港元，貸款融資及財務借貸的利息收入為696千港元，供應鏈融資收益為3,233千港元[28] - 截至2023年9月30日止三个月，公司其他收益为153千港元，同比增长17.7%[29] - 截至2023年9月30日止六个月，公司佣金开支为101千港元，同比下降50%[29] - 截至2023年9月30日止三个月，公司员工成本为1,714千港元，同比下降16.5%[30] - 截至2023年9月30日止六个月，公司其他经营开支为3,686千港元，同比下降41.8%[31] - 截至2023年9月30日止六个月，公司融资成本为283千港元，同比增长221.6%[32] - 截至2023年9月30日止六个月，公司未宣派股息[32] - 截至2023年9月30日止六个月，公司未计提香港利得税拨备[33] - 截至2023年9月30日止三个月，公司每股基本亏损为3,536千港元[35] - 截至2023年9月30日止六个月，公司未进行重大物业及设备的收购或出售[37] - 截至2023年9月30日，公司使用权资产的账面值为764千港元[38] - 公司应收账款总额从2023年3月31日的118,564千港元增加到2023年9月30日的137,503千港元[39] - 保证金客户应收账款从2023年3月31日的60,790千港元增加到2023年9月30日的74,883千港元[39] - 供应链融资应收账款从2023年3月31日的38,994千港元增加到2023年9月30日的61,134千港元[39] - 贷款融资应收账款从2023年3月31日的17,183千港元减少到2023年9月30日的0千港元[39] - 保证金客户应收账款的利率范围为7.125%至26.00%[42] - 2023年9月30日，保证金客户应收账款的抵押证券公允价值约为117,922千港元[43] - 2023年9月30日，来自董事的应收账款约为226千港元，较2023年3月31日的692千港元有所减少[48] - 公司已出售2,350,000股标的股份，并收回约484,000港元[51] - 供应链融资产生的应收账款账龄分析显示，截至2023年9月30日，超过90天的应收账款为23千港元[56] - 应付账款中，应付结算所账款为438千港元，应付现金客户账款为32,038千港元，应付保证金客户账款为964千港元[57] - 应付现金客户账款不包括应付董事款项，截至2023年9月30日，应付董事款项为50,000港元[59] - 租赁负债的现值为1,629千港元，其中流动负债为1,364千港元，非流动负债为265千港元[65][66] - 公司已发行及缴足的普通股为2,000,000,000股，每股面值0.01港元，总股本为20,000千港元[66] - 公司与关联方的交易中，来自证券交易及经纪服务的佣金收入为5千港元，来自保证金融资的利息收入为3千港元[67] - 主要管理人员的薪酬为2,342千港元，其中包括短期雇员福利2,288千港元和强制性公积金供款54千港元[69] - 公司证券交易及经纪业务投资组合账面值从2023年3月31日的约7,962,000港元下降至2023年9月30日的约3,114,000港元，公平值变动亏损约4,024,000港元[76] - 公司总收益从2022年同期的约341.3万港元增加200.7%至2023年期间的约1026.2万港元[90] - 公司贷款融资、保证金融资及财务借贷服务的利息收入从2022年同期的约229.1万港元增加168.6%至2023年期间的约615.4万港元[90] - 公司供应链融资的利息收入及服务费从2022年同期的约28.3万港元增加1042.4%至2023年期间的约323.3万港元[91] - 公司员工成本从2022年同期的约403.5万港元减少至2023年期间的约362.3万港元[92] - 公司其他经营开支从2022年同期的约633.9万港元减少至2023年期间的约368.6万港元[94] - 公司期间亏损约为267.3万港元，较2022年同期的约778.9万港元有所减少[96] - 公司控股股东提供贷款融资约1170万港元，其中702万港元已于2023年9月30日提取[88] - 公司未建议支付截至2023年9月30日止六个月的任何股息[98] - 公司截至2023年9月30日的净流动资产约为1.346亿港元，较2023年3月31日的1.354亿港元略有下降[100] - 公司截至2023年9月30日的现金及现金等价物约为3346万港元，较2023年3月31日的3662万港元有所减少[100] - 公司截至2023年9月30日的流动比率为386%，较2023年3月31日的3.7倍显著提升[100] - 公司截至2023年9月30日的总权益约为1.4116亿港元，较2023年3月31日的1.4382亿港元略有下降[102] - 公司截至2023年9月30日的资产负债比率为8.7%，较2023年3月31日的10.2%有所改善[106] - 公司截至2023年9月30日持有香港上市公司股份的账面价值约为311万港元，较2023年3月31日的796万港元大幅下降[107] - 公司在本期间的金融资产已变现投资亏损约为22万港元，而去年同期无亏损[107] - 公司在本期间的金融资产公允价值变动亏损约为402万港元，而去年同期为收益23万港元[107] - 公司通过其间接全资附属公司PFSL与控股股东的全资附属公司共同向借款人提供最高9000万港元的有抵押贷款，其中PFSL提供4600万港元[114] - 该贷款的年利率为18%，按每月基准支付利息[118] - 安排费用为1,800,000港元，占融资金额的2%[119] - 融资将用于偿还借方向香港证券公司借取的保证金融资的未偿还本金[120] - 融资本金及未付利息需在融资期限届满时全额偿还[122] - 借方可以自愿预付融资，最低金额为5,000,000港元[124] - 586,500,000股维力生活科技股份（占公司已发行股份的51%）作为抵押品[126] - 融资已于2022年11月30日全额提取[128] - 借方违反融资协议，接管人已获委任处理抵押股份[129] - 公司将继续评估融资对集团的财务影响[131] 业务发展 - 公司提供七類服務，包括證券交易及經紀服務、配售及包銷服務、融資服務、資產管理服務、供應鏈融資、諮詢服務及其他服務[25][26] - 公司主要業務包括證券交易及經紀服務、配售及包銷服務、融資服務、資產管理服務、供應鏈融資及諮詢服務[70] - 公司正在为证券交易和经纪业务实体筹备品牌重塑计划，以吸引新客户[71] - 公司已招聘一名负责人员，具备证券交易、经纪、保证金融资、股票资本市场及债务资本市场方面的丰富经验[71] - 公司正在转换新的业务支持系统，具备海外股票交易及虚拟资产交易功能，预计2023年11月启动[72] - 公司已提交开展第4类（就证券提供意见）活动的申请，以加强现有及潜在客户的产品提供[73] - 公司通过其股票资本市场网络进行多次配售活动，并正在与更多潜在客户洽谈可能的配售活动[74] - 公司正在运营外部资产管理人业务，并与两家金融机构签署了外部资产管理人协议，以分销其金融产品[79] - 公司计划在2023年底前完成创新在线服务平台开发，用于监控信托下的资产[80] - 公司预计在当前财政年度下半年，供应链融资的营业额将录得大幅增长[82] - 公司为一家区域餐饮连锁集团的优先担保融资安排人，预计将产生约40,000美元的收费收入[84] - 公司正在推进一个贷款融资安排项目，预计将在下一季度产生收费收入[91] 公司治理 - 公司股份自2023年6月29日上午9时起在联交所暂停买卖，以待达成联交所规定的若干复牌条件[16] - 公司2023年中期未經審核簡明綜合財務報表以港元呈列，所有數值均湊整至最接近千位數[17] - 公司2023年中期未經審核簡明綜合財務報表已獲董事於2023年11月14日批准刊發[17] - 公司2023年中期未經審核簡明綜合財務報表根據香港財務報告準則及GEM上市規則的適用披露規定編製[18] - 公司2023年中期未經審核簡明綜合財務報表已按歷史成本慣例編製，除按公平值計量的若干金融工具外[19] - 公司2023年中期未經審核簡明綜合財務報表與2023年年報所遵循的會計政策及計算方法一致[20] - 公司已採納於2023年4月1日開始的會計期間頒佈及生效的準則、修訂及詮釋，對中期業績並無重大財務影響[21] - 公司主要營運決策人按主要服務定期審閱收益分析，以作出資源分配決策[22] - 公司提议将英文名称从“PF Group Holdings Limited”更改为“Gaoyu Finance Group Limited”[133] - 公司提议修订现有组织章程大纲及细则以反映公司名称变更[134] - 霍玉堂先生和谢青纯女士通过机颖投资持有公司59.98%的股份，分别为1,199,640,000股[140][144] - 巨智集团有限公司持有公司15.00%的股份，为300,000,000股[143] - 李振邦博士通过巨智集团有限公司持有公司15.00%的股份，为300,000,000股[143][146] - 周念佩女士作为李振邦博士的配偶，被视为持有公司15.00%的股份，为300,000,000股[143][147] - 公司自2016年12月5日采纳的购股权计划至今未授予任何购股权[150] - 购股权计划下可发行的普通股最高数目为2亿股，占2023年4月1日、2023年9月30日及报告批准日期已发行普通股的10%[151] - 公司及其子公司在报告期间未购买、出售或赎回任何上市证券[152] - 公司董事、控股股东及其紧密联系人在报告期间未与公司业务构成竞争或利益冲突[154] - 公司已采纳GEM上市规则5.48至5.67条的交易必守标准作为董事买卖公司证券的行为守则，所有董事在报告期间均遵守该标准[155][156] - 霍玉堂先生的每月薪酬自2023年9月1日起调整为36,000港元[157] - 关子臻先生作为独立非执行董事的任期已续新至2025年10月10日[158] - 唐永智先生作为独立非执行董事的任期已续新至2025年10月5日[159] - 公司未在报告期间为董事安排针对法律诉讼的适当保险，因公司拟以合理商业条款寻求合适保险公司[162] - 公司未委任行政总裁，行政总裁的角色及职能由全体执行董事共同履行，董事会认为此安排有助于公司迅速决策[163] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，唐永智先生担任主席[167] - 审核委员会已审阅公司未审核简明综合业绩，认为其符合适用会计准则和GEM上市规则[168] - 公司股份自2023年6月29日上午9时起暂停买卖，并将继续停牌直至履行复牌指引[170] - 公司将在适当时候根据GEM上市规则向股东和潜在投资者汇报复牌计划的最新进展[170] - 公司董事会由七名董事组成，包括四名执行董事和三名独立非执行董事[172]

财务收益情况 - 2023年第一季度总收益为5514000港元，2022年同期为1592000港元[11] - 2023年第一季度除税前溢利为872000港元，2022年同期亏损3896000港元[11] - 2023年第一季度期内溢利为872000港元，2022年同期亏损3896000港元[11] - 2023年第一季度基本每股溢利为0.04港仙，2022年同期亏损0.19港仙[11] - 2023年截至6月30日止三个月总收益为5514000港元，2022年同期为1592000港元[36] - 2023年证券交易及经纪服务佣金收入约为180000港元，较2022年同期约355000港元减少约49.3%[36][65] - 2023年截至6月30日止三个月员工及董事成本为1909000港元，2022年同期为1982000港元[46] - 2023年截至6月30日止三个月其他经营开支为1771000港元，2022年同期为2935000港元[50] - 2023年截至6月30日止三个月融资成本为170000港元，2022年同期为46000港元[52] - 2023年截至6月30日止三个月无股息宣派及支付，董事会也不建议派付股息（2022年同期：无）[53][55] - 2023年截至6月30日止三个月无香港利得税拨备（2022年同期：无）[54][56] - 2023年公司拥有人应占期内溢利为873000港元，2022年同期亏损为3896000港元[58] - 2023年和2022年截至6月30日止三个月计算每股基本溢利/（亏损）所用普通股加权平均数均为2000000000股[61] - 截至2023年6月30日，公司有98个活跃证券交易账户，报告期总交易价值约为81437000港元；2022年同期分别为139个和177000000港元[65] - 2023年6月30日，公司活跃证券交易账户98个（相应期间139个），报告期交易总值约8143.7万港元（相应期间约1.77亿港元），证券交易及经纪服务佣金收入约18万港元，较相应期间减少约49.3%[67] - 报告期有一项配售及包销委聘（相应期间无），交易总额约861.3万港元（相应期间零港元），收费及佣金收入约34.5万港元（相应期间零港元）[69][72] - 报告期贷款融资、保证金融资及财务借贷服务利息收入约293.3万港元，较相应期间约114.2万港元增加约156.8%[70][73] - 报告期供应链融资利息收入及服务费约181.7万港元（相应期间3.3万港元），客户采购总金额约7059.2万港元（相应期间2873.4万港元）[75][79] - 报告期集团总收益约551.4万港元，较相应期间约159.2万港元增加约246.4%[99][102] - 证券交易及经纪服务佣金收入由相应期间约35.5万港元减少约49.3%至报告期约18万港元[99][102][104] - 配售及包销活动报告期产生收费及佣金收入约34.5万港元，相应期间为零港元[104] - 贷款融资、保证金融资及财务借贷服务利息收入由相应期间约114.2万港元增加约156.8%至报告期约293.3万港元[104] - 供应链融资利息收入及服务费报告期增加约178.4万港元，达约181.7万港元，相应期间约3.3万港元[104] - 其他收益由相应期间约6.2万港元增加约285.5%至报告期约23.9万港元[104] - 员工成本由相应期间约198.2万港元减少约3.7%至报告期约190.9万港元[104] - 其他经营开支报告期约177.1万港元，相应期间约293.5万港元[105][107] - 本期溢利约87.2万港元，相应期间亏损约389.6万港元，实现由亏转盈[106][108] 公司权益情况 - 截至2023年4月1日，公司拥有人应占权益总计143820000港元，截至6月30日为144693000港元[13] - 截至2022年4月1日，公司拥有人应占权益总计153334000港元，截至6月30日为149438000港元[15] - 截至2023年6月30日，集团流动资产净值约为1.30098亿港元，现金及现金等价物约为2202.6万港元[110][113] - 截至2023年6月30日，流动比率约为3.7倍，公司拥有人应占权益总额约为1.44693亿港元[111][113] 公司基本信息 - 公司是2015年8月3日在开曼群岛注册的投资控股公司，主要营业地点在香港，最终控股公司为机颖投资有限公司[16][19] - 公司股份于2017年1月6日在联交所GEM上市，2023年6月29日上午9时起暂停买卖，待满足复牌条件[18][20] 财务报表编制 - 未经审核简明综合财务报表以港元呈列，数值凑整至最接近千位数[21][25] - 集团财务报表按适用香港财务报告准则及GEM上市规则披露规定编制，采用历史成本惯例，部分金融工具按公允价值计量[22][23][26] - 集团已采纳2023年4月1日开始会计期间生效的准则、修订及诠释，对本季度业绩无重大财务影响[27][29] 集团服务与决策 - 集团主要营运决策人按主要服务定期审阅收益分析作资源分配决策，管理层根据收益及溢利评估集团表现[28][30] - 集团提供七类服务，包括证券交易及经纪、配售及包销、融资、资产管理、供应链融资、咨询和其他服务[31][32] - 收益指自第三方已收及应收总金额和各类服务收入，需关注截至2023年6月30日和2022年6月30日止三个月的已确认收益情况[33][35] 公司业务发展 - 报告期公司实现转亏为盈，将继续发展配售及包销等主营业务，还开展外部资产管理人及信托业务[83][85] - 报告期公司控股股东提供约1170万港元（相当于150万美元）贷款融资，截至2023年6月30日公司提取约702万港元（相当于90万美元），公司还与银行接洽贷款并将探索其他外部融资方式[84][85] - 报告期公司为香港一家私人公司收购交易担任顾问，项目计划2023年第二季度结束[76][80] - 报告期公司就第1类受规管活动招聘一名有超15年经验负责人（待证监会批准），还计划招聘人员加强销售能力并进行品牌重塑[87][89] - 公司正积极寻找能助其进入股票资本市场网络的人选，预计2023年下半年资本市场回暖后能在配售及包销业务获更多机会[88] - 公司开始发展外部资产管理人业务，正在两家金融机构开户以分销金融产品，但报告期资产管理服务收费收入为零[71][74] - 公司将继续拓展贷款及保证金融资、供应链融资等业务，建立资管业务系统，寻找更多合作伙伴[92][93][94][95][97][100] 集团人员与成本 - 截至2023年6月30日，集团有19名雇员，报告期总员工成本约为190.9万港元[112][114] 重大事项 - 报告期内无附属公司、联营公司或合营企业的重大收购或出售事项[116][118] - 股份自2023年6月29日起暂停买卖，需满足复牌指引并于2024年6月28日前恢复交易[117][119] 外汇与负债情况 - 集团营业额及经营成本主要以港元计值，暂无外汇风险对冲政策[125][128] - 截至2023年6月30日，集团无重大或然负债[126][129] 融资业务情况 - 公司间接全资附属公司PFSL参与向借方授出最高9000万港元的有抵押贷款融资[127][130] - 贷方同意向借方提供最高9000万港元融资，其中贷方A提供4600万港元，贷方B提供4400万港元[131] - 融资年期为自订立日期起一年，年利率18%，按月付息，安排费用为180万港元，占本金2%[131] - 借方可用融资偿还香港某证券公司保证金未偿还本金，可自愿预付融资，最低金额500万港元及整数倍[131][134][135] - 借方将持有5.865亿股公司A股份（占已发行股份总数51%）作为抵押品质押给贷方[136][139] - 融资已于2022年11月30日被借方全额提取，除安排费外，贷方A和B按比例分享贷款等[137][139] - 借方自2023年3月起未能偿还利息等款项，贷方A已发催缴函，8月8日委任接管人收回贷款[141][143] - 公司将评估收回进度和融资对集团财务影响，或对未来数月盈利能力造成压力[142][143] 股权权益情况 - 截至2023年6月30日，董事及主要行政人员在公司或相联法团股份等中的权益及淡仓情况待进一步说明[145][146] - 截至2023年6月30日，霍先生和谢女士通过受控法团权益持有11.9964亿股，股权约为59.98%，其中机颖投资已发行股本由霍先生及谢女士分别实益拥有30%及70%[148][150][154] - 截至2023年6月30日，巨智集团有限公司实益持有3亿股，股权约为15%，李博士通过受控法团权益、周女士通过配偶权益也分别拥有这3亿股对应的15%股权[154] - 截至2023年6月30日，霍洁仪女士实益持有36万股，股权约为0.02%[148] 购股期权计划 - 公司购股期权计划于2016年12月5日生效，有效期10年，截至2023年6月30日未授出任何购股期权[157][159] - 购股期权计划下可授予期权的股份总数上限不超过2016年12月5日公司已发行股本的10%，即2亿股，占2023年4月1日、6月30日及报告批准日已发行普通股的10%[161] - 根据购股计划可发行的普通股最高数目为2亿股，占2023年4月1日、6月30日及报告获批日已发行普通股的10%[165] 证券交易情况 - 报告期内，公司及其子公司未购买、出售或赎回公司任何上市证券[162] - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[166] 企业管治情况 - 报告期内公司除部分情况外遵守企业管治守则，C.1.8条未安排董事法律诉讼保险，C.2.1条未委任行政总裁，D.1.2条未每月向董事会提供更新资料[170][171][173] - 公司已遵照GEM上市规则成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，唐永智为主席[175][177] - 审核委员会认为集团报告期未经审核简明综合业绩符合相关规定并已充足披露[176][177] - 报告日期董事会由七名董事组成，四名执行董事，三名独立非执行董事[176][178] - 公司已采纳GEM上市规则交易必守标准作为董事买卖证券行为守则，报告期董事均遵守[164][168] - 报告期内无董事、控股股东或其紧密联系人在竞争业务中拥有权益[163][167]

财务表现 - 公司2023年第一季度总收益为551.4万港元，同比增长246.2%[11] - 公司2023年第一季度税前利润为87.2万港元，去年同期为亏损389.6万港元[11] - 公司2023年第一季度每股基本盈利为0.04港仙，去年同期为每股亏损0.19港仙[11] - 公司截至2023年6月30日的三个月内全面溢利为873千港元[12] - 公司截至2023年6月30日的总权益为144,693千港元，较2023年4月1日的143,820千港元有所增长[12] - 公司截至2022年6月30日的三个月内全面亏损为3,896千港元[12] - 公司2023年第一季度总收益为551.4万港元，较2022年同期的159.2万港元增长246.4%[28] - 公司2023年第一季度每股基本亏损为87.3万港元，较2022年同期的亏损389.6万港元大幅改善[35] - 公司2023年第一季度每股基本溢利为0.00港元，与2022年同期持平，未发行任何潜在摊薄普通股[36] - 公司2023年第一季度实现了从净亏损到净利润的显著转变[53] - 公司报告期间的溢利约为87.2万港元，相比相应期间的亏损约389.6万港元实现扭亏为盈[72] 收入来源 - 来自证券交易及经纪服务的佣金收入为180万港元，同比下降49.3%[11] - 来自贷款融资、保证金融资及财务借贷服务的利息收入为293.3万港元，同比增长156.8%[11] - 供应链融资收入为181.7万港元，同比增长5406.1%[11] - 证券交易及经纪服务收入为18万港元，较2022年同期的35.5万港元下降49.3%[28] - 配售及包销服务收入为34.5万港元，2022年同期无此项收入[28] - 供应链融资收入为181.7万港元，较2022年同期的3.3万港元大幅增长5406.1%[28] - 保证金融资服务的利息收入为258.4万港元，较2022年同期的81.8万港元增长215.9%[28] - 贷款融资及财务借贷的利息收入为34.9万港元，较2022年同期的32.4万港元增长7.7%[28] - 公司证券交易及经纪服务的佣金收入从2022年同期的约355,000港元减少49.3%至2023年第一季度的约180,000港元[40] - 公司2023年第一季度配售及包销服务的交易总额为约8,613,000港元，而2022年同期为零[42] - 公司2023年第一季度贷款融资、保证金融资及财务借贷服务的利息收入从2022年同期的约1,142,000港元增加156.8%至约2,933,000港元[45] - 公司2023年第一季度供应链融资的利息收入及服务费为约1,817,000港元，较2022年同期的33,000港元大幅增加[48] - 公司2023年第一季度客户的采购总金额为约70,592,000港元，较2022年同期的28,734,000港元显著增长[49] - 公司录得报告期间总收入约551.4万港元，较相应期间的159.2万港元增加约246.4%[67] - 公司来自证券交易及经纪服务的佣金收入由相应期间的35.5万港元减少约49.3%至报告期间的18万港元[68] - 公司报告期间的配售及包销活动产生收费及佣金收入约34.5万港元，相比相应期间的零港元有所增加[69] - 公司来自贷款融资、保证金融资及财务借贷服务的利息收入增加约156.8%，从相应期间的约114.2万港元增至报告期间的约293.3万港元[69] - 公司供应链融资的利息收入及服务费增加约178.4万港元，报告期间总额约为181.7万港元，相比相应期间的约3.3万港元大幅增长[69] - 公司其他收益增加约285.5%，从相应期间的约6.2万港元增至报告期间的约23.9万港元[69] 成本与开支 - 公司2023年第一季度员工成本为190.9万港元，较2022年同期的198.2万港元下降3.7%[30] - 公司2023年第一季度其他经营开支为177.1万港元，较2022年同期的293.5万港元下降39.7%[32] - 公司员工成本减少约3.7%，从相应期间的约198.2万港元降至报告期间的约190.9万港元[70] - 公司报告期间的其他经营开支总额约为177.1万港元，相比相应期间的约293.5万港元有所减少[71] 业务发展 - 公司主要业务包括证券交易及经纪服务、配售及包销服务、融资服务、资产管理服务、供应链融资及咨询服务[14] - 公司正在申请信托或公司服务提供者牌照，以扩大其金融服务[52] - 公司正在发展外部资产管理人及信托业务，以获取高净值客户并提供更多元化的金融产品[54] - 公司计划招聘更多合适人选以加强销售能力，并对证券交易和经纪业务实体进行品牌重塑以吸引新客户[57] - 公司预计资本市场将在2023年下半年回暖，并相信通过努力能够在配售及包销业务中占据更多角色，从而改善财务表现[58] - 公司将继续通过现有客户和股票资本市场网络扩展贷款及保证金融资业务，并探索与其他服务提供商的合作[60] - 公司于2022/2023财年第一季度开展供应链融资业务，预计随着外部融资的额外资金和销售团队的广泛网络，该业务收入将逐步增加[62] - 公司正在建立外部资产管理人业务系统，目标是为高净值客户提供信托服务，并已与两家金融机构签署外部资产管理人协议[64] 融资与贷款 - 公司控股股东提供了约1170万港元（相当于150万美元）的贷款融资，其中702万港元（相当于90万美元）已于2023年6月30日提取[55] - 公司正在与香港一家银行接洽，以获取更多贷款融资，并计划继续探索其他外部融资方式[55] - 公司间接全资附属公司PFSL与控股股东的全资附属公司及独立第三方签订融资协议，提供最高9000万港元的有抵押贷款[90][91] - 融资协议的年利率为18%，按月支付利息[93] - 融资的安排费用为180万港元，占融资本金额的2%[94] - 融资将用于偿还借方在香港证券公司的保证金融资未偿还本金[95] - 融资的本金和未付利息应在融资期限届满时全额偿还[97] - 借方持有的586,500,000股Welife Technology Limited股份（占公司已发行股份总数的51%）作为融资的抵押品[101] 股东与股权 - 公司董事霍玉堂先生和谢青纯女士分别通过受控法团持有公司1,199,640,000股普通股，占公司股权的59.98%[108] - 公司董事霍洁仪女士持有公司360,000股普通股，占公司股权的0.02%[108] - 公司主要股东CWIL持有1,199,640,000股，占公司总股本的59.98%[112] - 巨智集团有限公司（MWGL）持有300,000,000股，占公司总股本的15.00%[112] - 李振邦博士通过MWGL持有300,000,000股，占公司总股本的15.00%[114] - 周念佩女士作为李振邦博士的配偶，间接持有300,000,000股，占公司总股本的15.00%[115] 公司治理 - 公司股份自2023年6月29日上午9时起在联交所暂停买卖，待复牌条件达成[15] - 公司未审核简明综合财务报表以港元呈列，所有数值均凑整至最接近千位[16] - 公司未审核简明综合财务报表根据香港财务报告准则编制[17] - 公司未审核简明综合季度业绩应与2023年年报一并阅读[20] - 公司已采纳2023年4月1日生效的会计准则、修订及诠释，未对季度业绩造成重大财务影响[22] - 公司管理层根据未经审核简明综合损益及其他全面收益表呈列的收益及溢利评估集团表现[23] - 公司2023年第一季度无派付股息[33] - 公司未能证明其业务运营和资产足以支持股份继续上市，但上市复核委员会认可其改善业务的努力和诚意[83] - 公司的主要目标是恢复股份交易，并致力于改善业务表现和发展[83] - 公司营业额和运营成本主要以港元计值，目前没有外汇风险对冲政策，但会考虑使用金融工具进行对冲[87][88] - 截至2023年6月30日，公司没有重大或然负债[89] - 公司自2023年3月起未能按时偿还贷款利息及其他应付款项，截至报告批准日期仍未还款[104] - 公司已委任接管人以保护贷款方的权益并收回未偿还贷款[104] - 公司预计未来数月内贷款问题可能对盈利能力造成压力[105] - 公司购股权计划自2016年12月5日起生效，计划有效期为10年[118] - 购股权计划下可发行的普通股最高数目为200,000,000股，占公司已发行普通股的10%[119] - 报告期内，公司及其子公司未购买、出售或赎回任何上市证券[120] - 报告期内，公司董事、控股股东及其紧密联系人未在与公司业务构成竞争的业务中拥有任何权益[121] - 公司未在报告期内为董事的法律诉讼安排适当的保险[124] - 公司未委任行政总裁，行政总裁的职能由全体执行董事共同履行[126] - 公司未每月向董事会全体成员提供更新资料，但每季度提供更新业务资料以确保董事会履行职责[128][129] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，唐永智先生担任主席[130] - 审核委员会已审阅集团在报告期间的未经审核简明综合业绩，认为其符合适用会计准则和上市规则要求[131][132] - 董事会由七名董事组成，包括四名执行董事和三名独立非执行董事[133]

业绩公告与年报 - 公司发布截至2023年3月31日止年度的经审核综合全年业绩公告[1] - 载有规定资料的2023年年报印刷本将寄发予公司股东[1] - 公告将在联交所网站和公司网站刊登最少七天[1] 人员变动 - 2023年4月1日李浩良获委任为执行董事，钟楚坚辞任执行董事[10] - 2023年5月31日李浩良获委任为合规主任，霍玉堂辞任合规主任[10] 董事会与委员会构成 - 董事会由7名董事组成，包括4名执行董事和3名独立非执行董事[1] - 审核委员会主席为唐永智，成员包括陈凯媛和关子臻[10] - 薪酬委员会主席为关子臻，成员包括霍玉堂、陈凯媛和唐永智[10] - 提名委员会主席为陈凯媛，成员包括霍玉堂、霍洁仪、唐永智和关子臻[10] 公司秘书与授权代表 - 公司秘书为林文杰，授权代表为霍玉堂和林文杰[10] 业务发展与运营 - 集团证券业务虽下降但降幅放缓，业务调整推动整体业务成长[16] - 报告期最后一个季度，集团与两家上市公司签包销协议支持供股交易，与一家主板上市公司签私募债券配售安排，一项包销交易已完成，另一项于2023年5月完成，债券配售进行中[19] - 报告期内，集团向24家（2022年：16家）保证金客户提供融资，年利率在最优惠利率至48%之间[21] - 报告期内，有四笔按揭贷款，本金额在100万港元至约936.8万港元（相当于120万美元）之间，年利率10%至20%，贷款在1.5至6.5个月内还清；有一笔60万港元无抵押个人贷款，3个月内还清[21] - 2023年3月31日，集团财务借贷业务最大借款人和其他两名（2022年：三名）借款人分别占应收贷款约90%（2022年：81.4%）和100%（2022年：100%）[21] - 集团开始发展外部资产管理人业务，正与两家金融机构开户以分销金融产品，虽报告期无收益，但希望举措能实现收益多样化和客户群发展[22] - 供应链融资业务在报告期产生利息收入约202.4万港元，客户采购总金额约1.93321亿港元，对应期间为971万港元[24] - 咨询业务担任贷款交易融资代理，产生约180万港元费用收入，还在香港一家私人公司收购交易中担任顾问[27] - 公司自2022年第一季度起开发3C产品供应链服务平台，现有管理团队在全球3C产品贸易有超20年经验[31] - 公司将手机整合至3C产品供应链服务平台，预计推动该业务增长[25] - 公司决定开展信托业务，运营附属公司已成立，正在申请牌照并等待批准[28] - 公司希望发展对资本需求较低的业务，如咨询及顾问服务[27] - 公司探索物业按揭业务并扩大股票融资服务[31] - 报告期内有三项配售及包销委聘交易，总值约989.9万港元，收费及佣金收入约39.6万港元，相应期间无此类交易[40][41] 业务数据表现 - 报告期总收益较2022年3月31日止年度增加约84.8%，源于保证金及贷款融资、供应链融资和咨询费收入增加[29] - 截至2023年3月31日，集团有239个活跃证券交易账户，2022年3月31日为346个，报告期交易总值约6.02386亿港元，对应期间约18亿港元[36] - 集团证券交易及经纪服务佣金收入从对应期间约295.7万港元减少约58.3%至报告期约123.4万港元[36] - 报告期内保证金、贷款融资及财务借贷服务利息收入从约440.4万港元增加约83%至约806.1万港元[43] - 报告期内应收固定利率贷款年利率介于2.75%至48%，相应期间为2.75%至14%，该分部收入约68.1万港元，相应期间为12.4万港元[46] - 报告期资产服务管理收费收入为零，因无资产管理客户 [68] - 报告期供应链融资利息收入及服务费约202.4万港元，客户采购总金额约1.93321亿港元，较相应期间的971万港元大幅增长 [70][71] - 报告期公司担任贷款融资代理获约180万港元费用收入，还在一家私人公司收购中担任顾问 [72] - 报告期其他收益约12万港元，较相应期间的约8.3万港元增加约44.6% [75] - 2023年经营收益1.3755亿港元，较2022年的7444万港元增长84.8%，除税前亏损9529万港元，较2022年的2.4791亿港元减少61.6% [77] - 2023年流动负债5308.5万港元，较2022年的4320.9万港元增长22.9%，资产净值1.43805亿港元，较2022年的1.53334亿港元减少6.2% [77] - 报告期内公司总收益约1375.5万港元，较相应期间约744.4万港元增加约84.8%[79] - 证券交易及经纪服务佣金收入由相应期间约295.7万港元减少约58.3%至报告期约123.4万港元[79] - 保证金、贷款融资及财务借贷服务利息收入由相应期间约440.4万港元增加约83%至报告期约806.1万港元[79] - 佣金开支总额由相应期间约124.6万港元减少约66.6%至报告期约41.6万港元[82] - 截至2023年3月31日，公司共有20名雇员，报告期员工成本约802.1万港元，较相应期间约860.1万港元减少约6.7%[85] - 其他经营开支总额由相应期间约786.6万港元增加9.3%至报告期约859.4万港元[87] - 报告期内公司录得供应链融资利息收入及服务费约202.4万港元[79] - 报告期内公司录得顾问费收入约192万港元[79] - 报告期使用权利资产折旧开支约131.8万港元[84] - 本期外汇亏损约302.3万港元，相应期间为零港元[90] - 报告期资产减值约232.2万港元，相应期间为1202.1万港元[91] - 年内亏损约952.9万港元，相应期间为2479.1万港元；报告期每股基本亏损约0.48港仙，相应期间为1.24港仙[95] - 2023年3月31日，集团流动资产净值约1.35396亿港元，2022年同期约1.44278亿港元；流动比率约3.6倍，2022年同期为4.3倍[99] - 2023年3月31日，集团无尚未偿还银行借款[100] - 2023年3月31日，公司拥有人应占权益总额约1.4382亿港元，2022年同期约1.53334亿港元[101] - 截至2023年3月31日，集团资产负债比率为10.2%，2022年3月31日为3.6%[113] 未来业务规划 - 未来公司将专注证券交易及经纪、配售及包销等服务[104] - 公司计划扩大保证金融资服务范围，开展外部资产管理人及信托业务[105] 信贷风险管理 - 若客户还款逾期7日、抵押品价值较授信时下跌20%或受金融危机不利影响，将被列入信贷观察名单[51] - 无法提供额外抵押品的客户须提早偿还全部或部分未偿还金额[53] - 每年三月将对整个组合的抵押品进行更新估值[54] - 截至2023年3月31日，三项应收贷款及利息未偿还，总结余约146.1万港元，报告期无应收贷款亏损拨备[55] - 截至2023年3月31日，应收贷款以港元计值，年利率2.75% - 48%，五年期贷款以租购形式借给四名独立第三方[57] - 财务借贷业务总账面价值约为146.1万港元，较2022年的180.6万港元有所下降，最大借款人及其他两名借款人分别占应收贷款约88%（2022年：81.4%）及100% [58] - 公司决定在相应期间后专注于抵押贷款融资，有四项一年以内住宅物业抵押的二按贷款，本金100万 - 约936.8万港元，还有一项60万港元无抵押个人贷款已还清 [59][60] - 报告期入账贷款中，55.6%期限在一年以内，44.4%在一年以上但不超五年 [62] 股息政策 - 董事会不建议报告期派付股息[97] 重大事项与投资情况 - 2022年12月7日，公司收到联交所函件，因未维持足够业务运作及资产，股份拟于12月19日暂停买卖，公司已申请复核[120] - 2023年2月28日举行复核聆讯，3月14日公司收到通知，委员会维持股份暂停买卖决定，公司于3月22日申请提交上市覆核委员会进一步复核[121] - 等待上市覆核委员会覆核期间，股份继续于联交所买卖，结果尚未确定[122] - 2022年11月11日，公司间接全资附属公司PFSL等与借方及担保人订立融资协议，同意提供最高9000万港元有抵押貸款融资，PFSL授出4600万港元[124] - 融资年期为自融资订立日期起一年，或由贷方A根据半年审阅确定的较早日期[125] - 融资年利率为18%，按月偿付利息，安排费用为180万港元，占融资本金的2%[126] - 融资用于偿还借方在香港证券公司的保證金融資未偿还本金[127][128] - 融资本金及未缴付应计利息在期限届满时全额偿还，借方也可提前还款，最低金额为500万港元及整数倍[130][131][132] - 借方将持有的5.865亿股维力生活科技股份（占已发行股份总数51%）作为抵押品[133] - 融资已于2022年11月30日全额提取，除安排费外，贷方A和B按比例分享贷款等[134] - 截至报告日期，集团无重大投资或资本资产的未来计划[114] - 报告期内，集团无重大投资[115] - 报告期内，无附属公司、联营公司及合资企业的重大收购或出售事项[116] - 截至2023年3月31日，集团无未履行的重大资本承担，2022年3月31日也无[117] - 截至2023年3月31日，集团无重大或然负债，2022年3月31日也无[118] 风险管理措施 - 公司制定风险管理架构和合规及营运手册，平衡风险与收益[138] - 公司委派团队管理信贷风险，持有抵押品，降低信贷风险[140][141] - 公司密切监控PFSL流动资金水平，确保符合规定，还有其他监控系统维持现金水平[142][143] - 公司有负责人员及合规主任监督日常运营，制定和更新合规及营运手册[144][145] 管理层履历 - 霍玉堂先生59岁，2020年11月20日任执行董事，2021年10月12日任董事会主席，从事电信电子产品批发贸易和分销超20年[147] - 谢清纯女士62岁，2020年11月20日任执行董事，从事电信电子产品批发贸易和分销超20年[148][149] - 霍洁仪女士36岁，2020年12月11日任执行董事，从事电信电子产品批发贸易和分销超10年[150][151] - 李浩良先生51岁，2023年4月1日任执行董事，为集团第1类和第9类受规管活动负责人，有超20年私募股权等投资经验[153][154] - 陈凯媛女士42岁，2020年12月11日任独立非执行董事，在企业融资等方面经验丰富[155] - 唐永智先生41岁，2021年10月6日任独立非执行董事，有超15年审核等经验[157][158] - 唐先生履历丰富，曾在多家上市公司任职，自2022年3月1日起任中国恒天立信国际有限公司独立非执行董事，自2022年9月19日起任大湾区聚变力量控股有限公司独立非执行董事[159][160][162][163] - 关子臻先生43岁，2021年10月11日获委任为独立非执行董事，现为执业律师，有金融及廉署工作经历，2001 - 2013年获多个学位[164][165] - 冯健聪先生45岁，是集团第1类及第9类受规管活动的负责人之一，有17年香港金融行业经验，1999年11月获香港科技大学机械工程学士学位，2009年起为认可财务策划师[167][168][169] - 程子琳女士49岁，持有会计与金融理学学士学位（一级荣誉），为集团财务经理及PFSL财务及会计核心职能主管，有超6年香港证券业工作经验[170] 企业管治 - 董事会致力于推动高标准的企业管治常规及程序，认为稳健合理的企业管治常规对集团增长及保障股东权益和集团资产不可或缺[172] - 公司采纳GEM上市规则附录十五所载企业管治守则作为自身企业管治守则，截至2023年3月31日除部分偏离外已遵守相关守则条文[173] - 公司未就2023年3月31日止年度针对董事的法律诉讼安排适当保险，拟以合理商业条款寻求合适保险公司[174][175] - 公司未委任行政总裁，其角色及职能由全体执行董事共同履行，董事会将持续评估是否变更[176][177] - 公司未每月向董事会成员提供更新资料，而是按业务情况每季度提供，认为足以让董事会履职[179][180] - 董事会将继续检讨企业管治实践，提升标准，遵守监管规定，满足股东和投资者期望[181] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载交易必守标准作为董事证券交易行为守则，董事已遵守[182] - 董事会负责集团领导和控制，向股东负责战略发展，授权执行董事和高级管理层日常职责[184] - 截至2023年3月31日及报告日期，董事会由霍玉堂等多名董事组成，现由4名执行董事和3名独立非执行董事共7人组成[186] - 根据公司大纲及细则，董事有权委任人士填补董事会临时空缺或新增成员[188] - 获委任填补临时空缺的董事任期至首次股东大会，新增成员任期