整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止九个月收益约为1090万港元，2020年同期约为4090万港元[7] - 截至2021年9月30日止九个月公司拥有人应占亏损及全面支出总额约为1260万港元，2020年同期约为110万港元[7] - 截至2021年9月30日止九个月每股基本亏损约为1.36港仙，2020年同期约为0.14港仙[7] - 2021年第三季度收益为319.2万港元，2020年同期为502.1万港元[9] - 2021年前三季度其他收入为131.7万港元，2020年同期为242.7万港元[9] - 2021年前三季度来自按公平值计入损益的金融资产已变现净收益为27.2万港元，2020年同期为6.5万港元[9] - 2021年前三季度来自按公平值计入损益的金融资产未变现净亏损为73.9万港元，2020年同期为11.8万港元[9] - 2021年前三季度行政及其他经营开支为2288.8万港元，2020年同期为4296.2万港元[9] - 2021年前三季度融资成本为151.3万港元，2020年同期为164.8万港元[9] - 2021年第三季度总收益为3192千港元，2020年同期为5021千港元；2021年前三季度总收益为10910千港元，2020年同期为40868千港元[21] - 2021年第三季度其他收入为148千港元，2020年同期为1426千港元；2021年前三季度为1317千港元，2020年同期为2427千港元[24] - 2021年第三季度利息收入来自银行的为0千港元，2020年同期为40千港元；2021年前三季度为2千港元，2020年同期为559千港元[24] - 2021年第三季度股息收入为13千港元，2020年同期为20千港元；2021年前三季度为31千港元，2020年同期为34千港元[24] - 公司2021年前三季度收益约1090万港元，较2020年同期约4090万港元大幅减少约73.3%[37] - 其他收入由2020年同期约240万港元大幅减少约45.8%至2021年约130万港元[40] - 2021年来自按公平值计入损益的金融资产已变现净收益约为27.2万港元，未变现净亏损约为73.9万港元[41] - 行政及其他经营开支由2020年同期约4300万港元大幅减少约46.7%至2021年约2290万港元[42] - 2021年前三季度公司拥有人应占期间亏损为1264.1万港元，2020年同期为113.2万港元[33] - 融资成本由同期约160万港元减少约6.3%至本期约150万港元[43] - 期内亏损由同期约110万港元大幅增加至本期约1260万港元[44] 股息派发情况 - 2021年5月7日、8月6日、11月5日董事会分别不建议派发截至2021年3月31日、6月30日、9月30日止三个月中期股息，2020年同期分别为每股0.005港元、0.0025港元、0.0025港元[7] - 董事会不建议派发截至2021年9月30日止三个月的中期股息（2020年同期每股0.0025港元）[52] 财务报表相关 - 未经审核简明综合财务报表于2021年11月5日获董事会授权刊发[20] - 审核委员会认为集团本期未经审核简明综合财务报表符合适用会计准则和GEM上市规则且披露充分[77] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度客户合约所得收益中，经纪服务佣金为1062千港元，2020年同期为660千港元；2021年前三季度为2659千港元，2020年同期为1891千港元[21] - 2021年第三季度客户合约所得收益中，配售及包销佣金为244千港元，2020年同期为107千港元；2021年前三季度为1473千港元，2020年同期为30507千港元[21] - 2021年第三季度客户合约所得收益中，企业融资顾问服务费为360千港元，2020年同期为750千港元；2021年前三季度为1438千港元，2020年同期为1765千港元[21] - 2021年第三季度客户合约所得收益中，基金管理及表现费为366千港元，2020年同期为1096千港元；2021年前三季度为1421千港元，2020年同期为1742千港元[21] - 2021年第三季度证券及首次公开发售融资利息收入为1160千港元，2020年同期为2408千港元；2021年前三季度为3919千港元，2020年同期为4963千港元[21] - 经纪服务佣金由2020年同期约190万港元增加约42.1%至2021年约270万港元[37] - 配售及包销服务收益由2020年同期约3050万港元大幅减少约95.1%至2021年约150万港元[37] - 企业融资顾问服务费由2020年同期约180万港元减少约22.2%至2021年约140万港元[37] - 证券及首次公开发售融资利息收入由2020年同期约500万港元减少约22.0%至2021年约390万港元[37] - 资产管理服务费由2020年同期约170万港元减少约17.7%至2021年约140万港元[38] 公司收购情况 - 公司于2021年收购目标公司已发行股本的25%，代价为3285.3万港元，通过发行2.33亿股代价股份偿付[47] - 收购完成后，目标公司由卖方及公司分别拥有75%及25%，作为公司联营公司入账[47] 公司名称及网址变更 - 2021年10月29日起，公司英文名变更为“RaffAello - Astrum Financial Holdings Limited”，股份简称变为“RAFFAELLOASTRUM”，网址变为“www.astrum - capital.com/raffaello - astrum/”[50] 公司股权结构 - 2021年9月30日，潘稷先生持有公司股份权益合计5.40685亿股，占比45.32%[54] - 2021年9月30日，曾建雄先生持有公司股份权益2.33亿股，占比19.53%[54] - 2021年9月30日，关振义先生持有公司股份权益800万股，占比0.67%[54] - 截至2021年9月30日，廖明麗女士拥有权益股份合计540,685,000股，股权概约百分比为45.32%[57] - 截至2021年9月30日，Autumn Ocean Limited拥有权益股份为532,685,000股，股权概约百分比为44.65%[57] - 截至2021年9月30日，曾太太拥有权益股份为233,000,000股，股权概约百分比为19.53%[57] - 截至2021年9月30日，RaffAello Holdings Limited拥有权益股份为233,000,000股，股权概约百分比为19.53%[57] - 股权百分比基于2021年9月30日1,193,000,000股已发行股份计算[58] 购股期权授予情况 - 2021年1月4日，潘稷先生和关振义先生按行使价每股0.096港元分别获授800万份购股期权，有效期五年[56] - 2021年1月4日，按行使价每股0.096港元向十一名合资格人士共授予80,000,000份购股权，有效期五年，截至9月30日有80,000,000份未获行使[59] 不竞争承诺相关 - 2021年7月1日至9月30日，潘先生及Autumn Ocean Limited遵守潘氏不竞争契据下的不竞争承诺[63] - 2021年9月30日，曾先生订立以公司为受益人的曾氏不竞争契据[65] - 曾先生在曾氏不竞争契据持续期间，除特定披露外不得参与竞争业务，遇新商业机遇需通知公司[66] - 曾先生及其紧密联系人有权投资已向公司提供且公司拒绝的受限制业务[67] - 曾先生及/或其紧密联系人（不包括集团）持有的参与受限制业务且在认可证券交易所上市的公司股份总数合计不超该类公司已发行股份的10%[69] - 公司于2021年11月收到曾先生确认书，确认其在2021年9月30日遵守曾氏不竞争契据下的不竞争承诺[70] 公司合规情况 - 本期内公司未发现董事证券交易违规事件[71] - 公司或其附属公司本期无购买、出售或赎回公司上市证券行为[72] - 公司本期遵守企业管治守则，但未按第A.2.1条区分主席及行政总裁角色[74] - 2021年9月30日，集团无引致GEM上市规则第17.22至17.24条披露责任的情况[75] 审核委员会情况 - 审核委员会主席是刘汉基先生，成员包括沈龙先生及余颂诗女士（2021年9月24日起生效）[77] 公司董事情况 - 报告日期，执行董事有潘稷先生、曾建雄先生、关振义先生、余凯玲女士[78] - 报告日期，独立非执行董事有沈龙先生、刘汉基先生、余颂诗女士[78]