会议安排 - 公司将在2025年8月26日举行董事会会议[4] - 会议将批准2025年上半年未经审核综合中期财务业绩公告[4] - 会议将考虑派发股息（如有）[4] 公司信息 - 公司股份代号为8333[2] - 公司主席兼行政总裁为潘稷[4] 通告信息 - 通告将在港交所和公司网站刊出[5] - 通告资料遵照相关规则刊载[4] - 通告自刊出起在港交所网站最少保存7天[5]

财务表现 - 公司预期截至2025年6月30日止六个月取得约20万港元的净溢利 [1] - 公司截至2024年6月30日止六个月取得净亏损约1960万港元 [1] - 公司实现从净亏损到净溢利的显著改善 [1]

财务表现 - 公司预期截至2025年6月30日止六个月取得约20万港元的净溢利，相比截至2024年6月30日止六个月则取得净亏损约1960万港元 [1] - 预期扭亏为盈主要由于确认上市股本证券及非上市投资基金的公平值收益约140万港元(同期：亏损约990万港元) [1] - 收益大幅增加约480万港元 [1] - 行政及其他经营开支减少约290万港元 [1] 业务改善 - 公司财务表现显著改善，从净亏损1960万港元转为净溢利20万港元 [1] - 投资收益从亏损990万港元转为收益140万港元，显示投资组合管理能力提升 [1] - 收入增长和成本控制共同推动业绩改善 [1]

业绩总结 - 预计2025年上半年净溢利约0.2百万港元，2024年同期净亏损约19.6百万港元[4] - 本期扭亏因确认公平值收益约1.4百万港元，2024年同期亏损约9.9百万港元[4] - 本期收益较2024年同期增加约4.8百万港元[4] - 本期行政及其他经营开支较2024年同期减少约2.9百万港元[4] 未来展望 - 预计2025年8月下旬或前后刊发中期业绩公告[5]

股本与股份 - 本月底法定/注册股本总额为2000万港元，股份2亿股，面值0.1港元[1] - 上月底和本月底已发行股份均为9600万股，库存股份为0[2] 购股期权 - 行使价0.96港元购股期权计划，上月底和本月底结存股份期权680万股[3] - 本月底因此可能发行或转让股份680万股[3]

市场表现 - 7月17日港股收盘恒生指数下跌0 08%至24498 95点 阿仕特朗金融股价上涨18 84%至0 41港元/股 成交量10万股 成交额3 65万港元 振幅18 84% [1] - 最近一个月公司股价累计跌幅4 17% 今年以来累计涨幅15% 跑输恒生指数22 22%的涨幅 [1] 财务数据 - 2024年12月31日公司营业总收入1056 33万元 同比减少21 14% 归母净利润-1625 94万元 同比减少83 62% 资产负债率25 64% [1] - 公司市盈率-1 89倍 低于其他金融行业平均值9 92倍和中值-0 2倍 行业排名第149位 [1] 同业比较 - 可比公司市盈率：招商局中国基金2 55倍 维信金科3 57倍 香港信贷3 82倍 国银金租4 45倍 中关村科技租赁4 69倍 [1] 业务构成 - 公司主营业务包括证券交易及经纪 配售及包销 企业融资顾问 融资服务(含证券及IPO融资) 资产管理 [2] - 经营附属公司阿仕特朗资本持有香港证监会第1 2 6 9类牌照 为联交所参与者 未开展期货合约交易或自营交易业务 [2] - 通过沪港通扩展证券交易服务至上海证券交易所 2015年2月成为中华通交易所及结算参与者 [2] 业务发展 - 重点发展资产管理服务 2024年管理3个委托账户 2015年3月增强团队后管理Astrum China Fund(初始规模600万美元私募基金) [2]

市场表现 - 6月2日港股收盘，阿仕特朗金融股价报0 41港元/股，单日涨幅20 59%，成交量5000股，成交额2100港元，振幅2 94% [1] - 最近一个月累计涨幅19 3%，今年以来累计涨幅13 33%，但跑输恒生指数16 1%的涨幅 [1] 财务数据 - 2024年12月31日财报显示，营业总收入1056 33万元，同比减少21 14% [1] - 归母净利润-1625 94万元，同比减少83 62% [1] - 资产负债率25 64% [1] 行业估值 - 其他金融行业市盈率(TTM)平均值23 35倍，行业中值-0 17倍 [1] - 公司市盈率-1 86倍，行业排名第145位 [1] - 可比公司市盈率：东方汇财证券1 93倍、招商局中国基金2 28倍、国银金租3 12倍、香港信贷3 36倍、中关村科技租赁3 69倍 [1] 业务构成 - 主营业务包括证券交易及经纪服务、配售及包销服务、企业融资顾问服务、融资服务(含证券及IPO融资)、资产管理服务 [2] - 业务通过持牌附属公司阿仕特朗资本开展，持有香港证监会第1/2/6/9类牌照 [2] - 2015年成为沪港通中华通交易所参与者，可交易上交所合资格股票 [2] - 资产管理业务管理三个委托账户，2015年3月起担任Astrum China Fund(初始规模600万美元)投资经理 [2]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年收益约1140万港元，较2023年约1450万港元减少约21.1%[11] - 公司2024年股东应占净亏损约1760万港元，较2023年约960万港元增加[11] - 2024年按公平值计入损益的金融资产确认公平值亏损约270万港元，2023年为收益约250万港元[11] - 2024年公司总收益约1140.7万港元，较2023年的约1446.4万港元减少约21.1%[22][23] - 按公平值计入损益的金融资产公平值变动产生净亏损约268.7万港元，同期为收益约251.5万港元[27] - 行政及其他经营开支从约2895.5万港元减少约2.5%至约2821.8万港元[28] - 融资成本从约67.9万港元增加约35.2%至约91.8万港元[29] - 本年度亏损约1755.8万港元，同期亏损约956.2万港元[30] - 集团总资产约为16442.3万港元，2023年约为19106.2万港元[36] - 公司拥有人应占权益总额约为12226.4万港元，2023年约为13982.2万港元[36] - 集团流动比率增加至约3.4倍，2023年约为3.0倍；资产负债率约为5.8%，2023年约为5.2%[36] - 其他收入从约295.5万港元减少约3.3%至约285.8万港元[26] - 2024年12月31日，集团有27名雇员和11名客户主任，员工成本总额约1646.2万港元，同期约1688.6万港元[32] - 2024年12月31日，公司可供分派储备约为4640.2万港元（2023年约6319.3万港元）[127] 市场环境数据关键指标变化 - 2024年恒生指数由约17047点上涨约17.7%至约20060点[10][14] - 2024年香港实质本地生产总值增长约2.5%，2023年增长约3.2%[9] - 2024年一季度通胀率意外上升至3.4%（按年度基准）[10] - 2024年联储局减息三次，欧洲央行于12月18日下调存款利率至3.00%[10] - 2024年香港证券市场平均每日成交额1318亿港元，较2023年的1050亿港元增长25.5%[15] - 2024年恒生指数为20060，较2023年的17047增长17.7%[15] - 2024年主板首次公开发售集资878亿港元，较2023年的463亿港元增长89.6%[15] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2024年末公司有146名活跃客户，较2023年的173名减少；十大活跃客户占本年度经纪服务佣金收入约64.3%，高于2023年的约52.5%[17] - 2024年公司完成七宗配售及包销委聘，较2023年的四宗增加；来自配售委聘收益约113.4万港元，较2023年的约61.5万港元增加；无包销委聘收益，2023年有一宗包销委聘贡献佣金收入256万港元[18] - 2024年公司从事八宗企业融资顾问委聘，较2023年的九宗减少；财务顾问委聘收益160万港元，较2023年的188万港元减少；独立财务顾问委聘收益28.8万港元，较2023年的82万港元减少[19] - 2024年证券及首次公开发售融资利息收入约598.2万港元，较2023年的约597.4万港元轻微增加约0.1%[20] - 2024年经纪服务佣金及服务费约216.7万港元，较2023年的约159.6万港元增加约35.8%[23] - 2024年资产管理服务费约22.1万港元，较2023年的约97.9万港元减少约77.4%[25] 公司股权及股本相关情况 - 2024年12月31日，公司已发行股本总额为960万港元，分为9600万股每股面值0.1港元的普通股[34] - 公司于2021年1月4日向11名合资格参与者授出800万份购股权，行使价每股0.96港元，授出前收市价每股1.01港元[131] - 2024年1月1日至12月31日，购股数未行使数量从680万份保持不变[132] - 2024年12月31日，680万份购股权尚未行使，占公司已发行股份总数约7.1%；购股计划下可供授出的购股权为120万份，占公司已发行股份总数约1.3%[134] - 截至2024年12月31日，公司已发行股份为96,000,000股[171][172] - 潘先生所持股份合计54,068,500股，股权概约百分比为56.32%[170] - 关先生所持股份合计800,000股，股权概约百分比为0.83%[170] - 廖明丽女士所持股份合计54,068,500股，股权概约百分比为56.32%[172] - Autumn Ocean Limited所持股份为53,268,500股，股权概约百分比为55.49%[172] - 2021年1月4日，潘先生和关先生按行使价每股0.96港元分别获授800,000份购股权，有效期五年且授出即归属[171] - 本年度报告日期，公司已发行股份维持GEM上市规则规定25%的足够公众持股量[177] 公司贷款及关联交易情况 - 2025年3月20日，公司间接全资附属公司阿仕特朗资本等贷款方与借款方订立贷款融资协议，贷款方授予借款方合计本金不超192,000,000港元贷款融资，阿仕特朗资本提供本金不超80,000,000港元[51] - 2022年9月6日，公司间接全资附属公司向润金环球垫款约3179.6万港元，用于认购进昇集团1.22199亿股供股股份，润金持有进昇集团约58.89%股权[138] - 该贷款年利率为12%，按要求全额偿还，润金相关证券已质押；2024年12月31日，贷款未偿还项约1237.2万港元，分别占集团经审核综合资产总值及资产净值约7.5%及约10.1%[139] - 本年度集团无须遵守GEM上市规则的非豁免一次性关联交易[158] - 本年度集团进行了2022年潘先生融资服务协议及2022年关先生融资服务协议下的持续关联交易[159] - 潘氏家族首次公开发售年度上限80000千港元，保证金年度上限20000千港元，利息年度上限1000千港元，保证金成交金额16604千港元，利息支付502千港元[160] - 关氏家族首次公开发售年度上限20000千港元，保证金年度上限1300千港元，利息年度上限70千港元，本年度无成交金额和利息支付[160] - 2022年潘先生融资服务协议年度上限总额适用百分比率超25%且超10百万港元，须遵守相关规定并获独立股东通过[164] - 2022年关先生融资服务协议年度上限总额多项适用百分比率超25%且超10百万港元，须遵守相关规定并获独立股东通过[165] - 公司核数师就集团本年度持续关联交易发出无保留意见函件[167] - 独立非执行董事确认持续关联交易符合相关条件及公司股东整体利益[168] 公司治理相关情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司采纳联交所GEM上市规则附录C1所载企业管治守则[60] - 本年度公司遵守企业管治守则，惟偏离条文第C.2.1条除外[61] - 董事会由6名成员组成，包括3名执行董事及3名独立非执行董事，独立非执行董事占比超三分之一[65] - 2025年股东周年大会，潘稷先生及余颂诗女士将轮席退任董事并可重选连任[66] - 独立非执行董事服务合约初步为期三年，刘汉基、沈龙、余颂诗合约分别自2022年7月14日、2023年11月1日、2024年9月24日起生效[69] - 董事会成立薪酬、提名、审核三个委员会，负责监督特别事务[72] - 薪酬委员会主席是沈龙，成员包括潘稷、关振义、刘汉基、余颂诗[73] - 提名委员会主席是潘稷先生，成员包括关振义先生、沈龙先生、刘汉基先生及余颂诗女士[75] - 董事会于2018年12月20日采纳提名政策，自2019年1月1日起生效[76] - 即将退任之独立非执行董事（已连续9年担任者除外）均合资格获董事会提名再度参选董事[77] - 董事会组成：执行董事3人，独立非执行董事3人；男性4人，女性2人；60岁以上1人，40岁以下1人，41 - 60岁4人等[79] - 公司计划维持董事会和员工层面性别多元化，女性占比至少达20%[79] - 2024年12月31日，集团有27名全职员工，其中男性18名，女性9名，男女比例为2:1[79] - 董事会成员中女性2名，约占董事成员人数的33.3%[79] - 公司委任的独立非执行董事须占董事会人数至少三分之一，且董事会须拥有至少3名独立非执行董事，其中至少1名须具备适当专业资格或会计或相关财务管理专长[80] - 独立非执行董事须符合GEM上市规则项下的独立性标准[81] - 董事会认为独立意见政策于本年度行之有效[83] - 审核委员会本年度召开三次会议，审核集团综合中期及年度业绩等[85] - 审核委员会认为集团本年度综合财务报表符合适用会计准则等规定并已充分披露[85] - 审核委员会建议国卫会计师事务所有限公司于2025年股东周年大会上重新委任为公司独立核数师[85] - 本年度公司已付或应付外部核数师酬金70万港元，均为审计服务费用[93] - 公司秘书林永泰先生本年度进行不少于15小时相关专业培训[92] - 全体董事本年度参与持续专业发展，以更新知识和技能[90] - 全体董事确认本年度遵守董事证券交易规定准则，公司无违规通知[91] - 本年度公司未对章程文件作出修订，最新版本可于联交所及公司网站查阅[94] - 公司无预定股息派发比率，股息宣派需董事会批准并考虑多因素[95] - 审核委员会本年度对集团风险管理及内部监控系统进行年度检讨[97] - 各部门负责识别、评估及管理部门内风险并制定减缓计划[98] - 2024年12月公司聘请外聘独立内控顾问对风险管理及内控制度进行独立检讨，未发现重大内控缺陷或弱项[99] - 公司就内幕消息披露采纳多种程序及措施[100] - 公司禁止任何形式的腐败、贿赂等行为，秉持零容忍态度[101] - 董事会采纳防止贪污纪律守则，员工应申报违规行为[102] - 公司采纳举报政策，鼓励员工或第三方举报违规事项[104] - 审核委员会对举报政策负责，授权人力资源部经理监督和实施[105] - 公司采纳股东传讯政策，确保股东及时获取公司资料[108] - 公司视股东大会为股东与管理层沟通的机会，鼓励股东提问[109] - 董事会每年审阅股东传讯政策，认为本年度该政策有效[110] 公司人员相关情况 - 执行董事潘稷先生56岁，于金融服务业有逾25年经验，负责公司策略等事务[52] - 关振义52岁，2015年1月13日获委任为执行董事，2024年12月23日起任董事总经理，金融服务业经验逾25年[53] - 余凯玲32岁，2021年8月加入集团，10月25日获委任为执行董事，负责项目管理及业务发展[54] - 沈龙62岁，2020年11月1日起任独立非执行董事，企业法律等领域工作经验超25年[55] - 刘汉基54岁，2016年6月23日获委任为独立非执行董事，财务申报及会计范畴经验逾25年[55] - 余颂诗54岁，2021年9月24日获委任为独立非执行董事，管理和商业管理事务经验逾20年[56] - 冯达雄54岁，2005年3月1日加入集团，任交易部主管，金融市场经验逾25年[58] - 林永泰58岁，2021年12月1日获委任为公司秘书，1995年5月获认可为澳洲会计师公会注册会计师[59] - 本年度高级管理人员薪酬在零至100万港元的有2人[74] - 各董事与公司订立为期三年的服务合约，拟膺选连任董事无不可于一年内终止而毋须赔偿的服务合约[144] - 自2025年1月1日起，潘稷先生每月酬金调高至27.85万港元，关先生调高至17.65万港元，余凯玲女士调高至3.5万港元[147] - 自2024年12月23日起，关先生获委任为公司董事总经理[153] 公司环境、社会及管治相关情况 - 环境、社会及管治报告根据GEM上市规则附录C2所载指引编制，涵盖截至2024年12月31日止年度[181] - 环境、社会及管治报告涵盖2024年1月1日至12月31日公司环境及社会整体表现[187] - 公司经营活动主要在香港办公室进行，总面积约4400平方呎[193] - 公司业务不涉及直接废气、温室气体排放，主要无害废物为办公室用纸[193] - 公司采取多种措施减少能源及资源消耗，提倡“绿色办公室”政策[193] - 2023年及2024年，公司未发现环境相关重大违规事件[194] - 公司核心任务为长期与持份者互动并创造价值，2024年维持开放式对话[188] - 公司股东与投资者参与渠道包括股东大会、财务报告等[189] - 公司客户参与渠道包括面对面交流、商务会议等[189] - 公司员工参与渠道包括培训及

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年收益为1.1407亿港元，2023年为1.4464亿港元[6] - 2024年按公平值计入损益的金融资产之公平值变动为 - 268.7万港元，2023年为251.5万港元[6] - 2024年行政及其他经营开支为2821.9万港元，2023年为2895.5万港元[6] - 2024年融资成本为91.8万港元，2023年为67.9万港元[6] - 2024年除税前亏损为1755.9万港元，2023年为970万港元[6] - 2024年公司拥有人应占年内亏损及全面支出总额为1755.8万港元，2023年为956.2万港元[6] - 2024年每股亏损为18.29港仙，2023年为9.96港仙[6] - 2024年资产总值为1.64423亿港元，2023年为1.91062亿港元[8] - 2024年流动负债为4215.9万港元，2023年为5123.9万港元[8] - 2024年资产净值为1.22264亿港元，2023年为1.39822亿港元[9] - 2024年公司总收益为1.1407亿港元，2023年为1.4464亿港元，同比下降21.14%[19] - 2024年除税前亏损在扣除各项后得出，核数师酬金为70万港元，与2023年持平[22] - 2024年物业、厂房及设备折旧为120.5万港元，2023年为257.9万港元，同比下降53.3%[22] - 2024年及2023年公司均无源自香港或在香港产生的应课税利润，未就香港利得税作出拨备[24] - 2024年除税前亏损17,559千港元，2023年为9,700千港元；按香港利得税率16.5%计算的税项，2024年为2,897千港元，2023年为1,601千港元[25] - 2024年及2023年公司董事未派发、宣派或建议派付股息[25] - 2024年本公司拥有人应占年内亏损17,558千港元，2023年为9,562千港元；就每股基本及摊薄亏损而言的普通股加权平均数均为96,000,000股[27] - 2024年贸易应收款项为76,190千港元，2023年为92,857千港元[28] - 2024年12月31日，保证金客户贷款抵押证券市值约为201,116,000港元，2023年为313,857,000港元[30] - 2024年贸易应付款项为33,973千港元，2023年为42,154千港元[31] - 2024年公司总收益约1140.7万港元，较2023年的约1446.4万港元减少约21.1%[49][50] - 2024年公司除税前亏损1755.9万港元，较2023年的970万港元增加81.0%；公司拥有人应占年内亏损及全面支出总额1755.8万港元，较2023年的956.2万港元增加83.6%[49] - 其他收入从约295.5万港元减至约285.8万港元，减幅约3.3%[55] - 按公平值计入损益的金融资产公平值变动产生净亏损约268.7万港元，同期为收益约251.5万港元[56] - 行政及其他经营开支从约2895.5万港元减至约2821.8万港元，减幅约2.5%[58] - 融资成本从约67.9万港元增至约91.8万港元，增幅约35.2%[61] - 本年度亏损约1755.8万港元，同期亏损约956.2万港元[62] - 2024年12月31日，集团总资产约为1.64423亿港元，较2023年约1.91062亿港元减少[68] - 2024年12月31日，公司拥有人应占权益总额约为1.22264亿港元，较2023年约1.39822亿港元减少，主要因本年度录得亏损及全面支出总额约1755.8万港元[68] - 2024年12月31日，集团流动资产净值约为1.01897亿港元，流动比率增加至约3.4倍，2023年约为3.0倍[68] - 2024年12月31日，集团银行结余及现金总额约为4797.6万港元，较2023年约5180.2万港元减少[72] - 2024年12月31日，集团无抵押循环贷款约为703.5万港元，资产负债比率约为5.8%，2023年约为5.2%[72] - 2024年12月31日，集团就租用办公室物业在不可撤销经营租赁下有未来最低租赁付款承担约78.5万港元，与2023年持平[80] - 2024年12月31日，集团并无任何资本承担，与2023年相同[81] - 2024年12月31日，集团并无重大或然负债，与2023年相同[82] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年经纪服务佣金及服务费为216.7万港元，2023年为159.6万港元，同比增长35.78%[19] - 2024年配售及包销佣金为114.9万港元，2023年为321.5万港元，同比下降64.26%[19] - 2024年企业融资顾问服务费为188.8万港元，2023年为270万港元，同比下降29.93%[19] - 2024年资产管理服务基金管理及表现费为22.1万港元，2023年为97.9万港元，同比下降77.43%[19] - 2024年末集团有146名活跃客户，较2023年的173名减少；十大活跃客户占本年度经纪服务佣金收入约64.3%，高于2023年的约52.5%[42] - 2024年集团完成七宗配售及包销委聘，高于2023年的四宗；来自配售委聘收益约113.4万港元，2023年约61.5万港元；2024年无包销委聘收益，2023年一宗包销委聘贡献佣金收入256万港元[43] - 2024年集团从事八宗企业融资顾问委聘，少于2023年的九宗；财务顾问委聘贡献收益160万港元，少于2023年的188万港元；独立财务顾问委聘贡献收益28.8万港元，少于2023年的82万港元[44] - 2024年来自证券及首次公开发售融资利息收入约598.2万港元，较2023年的约597.4万港元微增约0.1%[46] - 2023年末Astrum China Fund管理资产约443.5万美元，该基金于2024年5月31日终止并进入自愿清算程序[47] - 经纪服务佣金及服务费从约159.6万港元增至约216.7万港元，增幅约35.8%[51] - 配售及包销佣金及服务费从约321.5万港元减至约114.9万港元，减幅约64.3%[52] - 企业融资顾问服务费从270万港元减至188.8万港元，减幅约30.1%[52] - 证券及首次公开发售融资利息收入从约597.4万港元增至约598.2万港元，增幅约0.1%[53] - 资产管理服务费从约97.9万港元减至约22.1万港元，减幅约77.4%[53] 财务报告准则相关情况 - 2024年1月1日开始的年度期间，公司首次应用多项经修订香港财务报告准则，对财务状况及表现无重大影响[13] - 公司未提早应用已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则，预计未来对综合财务报表无重大影响[15] 香港证券市场情况 - 2024年香港证券市场大幅反弹，恒生指数由2023年12月29日约17,047点上涨约17.7%至2024年12月31日约20,060点[38] - 2024年香港证券市场平均每日成交额1318亿港元，较2023年的1050亿港元增长25.5%[39] - 2024年恒生指数为20060，较2023年的17047增长17.7%[39] - 2024年主板首次公开售股集资878亿港元，较2023年的463亿港元增长89.6%[39] 公司股本情况 - 公司法定普通股数目为200,000,000股，股本20,000千港元；已发行及缴足普通股数目为96,000,000股，股本9,600千港元[35][36] - 2024年12月31日，公司已发行股本总额为960万港元，分为9600万股每股面值0.1港元的普通股[69] 公司投资情况 - 截至2024年12月31日，对Original Growth SP3持股900，占本集团总股权的88.88%，占集团总资产的7.0%，公平值为1.1488亿港元，投资成本为9000万港元，本年度亏损2230万港元[73] - Original Growth SP3预计2025年不会衰退，有助于实现正面股本回报，信贷市场将提供有吸引力的收入机会[74] - 集团定期监督Original Growth SP3表现，董事对其未来前景持乐观态度，预期将提高集团投资回报[77] 未来市场展望 - 2025年科技行业预计将带来卓越增长、利润率及回报，投资环境可能面临美国新政、人工智能发展、中国政策支持三方面不确定性[76] 公司贷款融资情况 - 2025年3月20日，公司间接全资附属公司阿仕特朗资本等贷款方与借款方订立贷款融资协议，授予借款方合计本金不超1.92亿港元的贷款融资，阿仕特朗资本提供本金不超8000万港元的贷款融资[84] 公司企业管治情况 - 截至本年度，公司采纳GEM上市规则附录C1所载企业管治守则的所有守则条文，但偏离第C.2.1条[85] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48条至第5.67条规定的交易准则作为有关董事之证券交易的行为守则，本年度全体董事遵守规定交易准则[87] 公司购股权计划情况 - 购股权计划由公司股东于2016年6月23日采纳，有效期十年[89] - 2024年度，购股权计划下并无任何购股权被授出、行使、注销或失效，12月31日共680万份购股权尚未行使[90][92] - 公告日期，购股计划下可供发行的证券总数为800万股，其中680万股将在行使尚未行使购股权时发行，占公司已发行股份总数约7.1%；可供授出的购股权为120万份，占公司已发行股份总数约1.3%[92] - 2024年12月31日，购股计划下可供授出的购股权为120万份，与2023年相同[92] 公司不竞争承诺情况 - 公司于2024年7月和2025年3月收到潘先生及Autumn Ocean Limited遵守潘氏不竞争承诺的确认书，审核委员会对此表示满意[94] 公司股息及证券交易情况 - 公司不建议派发本年度任何股息[96] - 本年度公司及其附属公司无购买、出售、赎回或注销公司任何可赎回或上市证券[97] 公司股东大会及文件相关情况 - 公司股东周年大会定于2025年5月23日举行[98] - 公司将在2025年5月20日至23日暂停办理股份过户登记，过户文件须在5月19日下午4时30分前送达指定地点[99] - 审核委员会认为集团本年度综合财务报表符合适用准则和法律要求并已充分披露[100] - 集团核数师将公告所载财务数字与经审核综合财务报表核对一致，但未作保证意见[102] - 公司本年度年报将尽快向股东寄发并发布于联交所和公司网站[103] 公司人员情况 - 公告日期公司执行董事为潘稷、关振义、余凯玲，独立非执行董事为沈龙、刘汉基、余颂诗[105] 公告发布情况 - 公告将在联交所网站和公司网站刊发，保存至少7天[105]

财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月收益约为609.4万港元，2023年同期约为799.3万港元[2] - 截至2024年6月30日止六个月公司拥有人应占亏损及全面支出总额约为1955.8万港元，2023年同期约为990.6万港元[2] - 截至2024年6月30日止六个月每股基本亏损约为20.37港仙，2023年同期约为10.32港仙[2] - 2024年上半年其他收入为106.6万港元，2023年同期为99.2万港元[3] - 2024年上半年按公平值计入损益的金融资产之公平值变动为 - 985.5万港元，2023年同期为 - 319.3万港元[3] - 2024年6月30日物业、厂房及设备为64.7万港元，2023年12月31日为321.6万港元[4] - 2024年6月30日按公平值计入损益的金融资产为579.6万港元，2023年12月31日为1371.8万港元[4] - 2024年6月30日贸易应收款项为8348.7万港元，2023年12月31日为9285.7万港元[4] - 2024年6月30日贸易应付款项为2518.6万港元，2023年12月31日为4215.4万港元[4] - 2024年上半年亏损及全面开支总额为1955.8万港元，2023年同期为990.6万港元[5] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为63.3万港元，2023年同期为640.1万港元[6] - 2024年上半年投资活动所得现金净额为148.9万港元，2023年同期所用现金净额为20.6万港元[6] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为91.6万港元，2023年同期所得现金净额为97万港元[6] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为6万港元，2023年同期为563.7万港元[6] - 2024年上半年总收益为609.4万港元，2023年同期为799.3万港元[11] - 2024年上半年其他收入为106.6万港元，2023年同期为99.2万港元[13] - 2024年上半年除税前亏损相关项目金额有变化，如不包括在租赁负债计量中与短期租赁有关的费用为117.7万港元（2023年为39.2万港元）等[14] - 2024年上半年公司拥有人应占期内亏损为1955.8万港元，2023年为990.6万港元，股份加权平均数均为9600万股[16] - 2024年6月30日贸易应收款项为8348.7万港元，2023年12月31日为9285.7万港元[18] - 2024年6月30日保证金客户贷款抵押证券市值约为3.25376亿港元，2023年12月31日约为3.13857亿港元[19] - 2024年6月30日按公平值计入损益的金融资产为1024.8万港元，2023年12月31日为2010.3万港元[21] - 2024年6月30日贸易应付款项为2518.6万港元，2023年12月31日为4215.4万港元[22] - 2024年6月30日应付客户贸易应付款项约为2466万港元，2023年12月31日约为3928.9万港元[23] - 2024年上半年与潘先生的佣金收入1.3万港元、利息收入4.4万港元，2023年同期分别为0.1万港元和2.8万港元；与潘先生近亲的佣金收入2.3万港元、利息收入22.3万港元，2023年同期分别为1.1万港元和24.2万港元[25] - 2024年6月30日潘先生保证金账户和期货账户应收260.5万港元、应付21.2万港元，2023年12月31日应收167.8万港元、应付27.7万港元[26] - 2024年上半年主要管理人员薪金及其他实物福利349.2万港元、退休福利计划供款4.5万港元，总计353.7万港元；2023年同期分别为320.9万港元、4.5万港元，总计325.4万港元[28] - 2024年6月30日上市股本证券公平值445.2万港元，2023年12月31日为638.5万港元；非上市投资基金单位公平值579.6万港元，2023年12月31日为1371.8万港元[30] - 公司收益从2023年上半年约799.3万港元减少23.8%至2024年上半年约609.4万港元[33][35] - 公司拥有人应占亏损及全面支出总额从2023年上半年约990.6万港元增加97.4%至2024年上半年约1955.8万港元[33] - 其他收入由同期约99.2万港元增加约7.5%至本期约106.6万港元[37] - 按公平值计入损益的金融资产之公平值变动产生净亏损约985.5万港元，同期约319.3万港元[38] - 行政及其他经营开支由同期约1543.5万港元增加约6.9%至本期约1650.5万港元[39] - 融资成本由同期约26.3万港元增加约36.1%至本期约35.8万港元[40] - 本期录得亏损约1955.8万港元，同期亏损约990.6万港元[41] - 2024年6月30日，集团有26名雇员和13名客户主任，员工成本总额约823.7万港元[43] - 2024年6月30日集团总资产约为1.54025亿港元，较2023年12月31日的约1.91062亿港元减少[44] - 2024年6月30日本公司拥有人应占权益总额约为1.20264亿港元，较2023年12月31日的约1.39822亿港元减少[44] - 2024年6月30日集团流动资产净值约为9315.3万港元，较2023年12月31日的约1.02216亿港元减少；流动比率增加至约3.8倍，2023年12月31日约为3.0倍[44] - 2024年6月30日集团银行结余及现金总额约为3711.5万港元，较2023年12月31日的约5180.2万港元减少[44] - 2024年6月30日集团无抵押借贷约为665.2万港元，较2023年12月31日的约725.9万港元减少；资产负债比率约为5.5%，2023年12月31日为5.2%[44] - 2024年6月30日集团就办公室物业在不可撤销经营租赁下有未来最低租赁付款承担为196.2万港元，2023年12月31日约为78.5万港元[48] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年经纪服务佣金及服务费为62.1万港元，2023年同期为90.6万港元[11] - 2024年上半年配售及包销佣金及服务费为72.8万港元，2023年同期为268.8万港元[11] - 2024年上半年企业融资顾问服务费为145万港元，2023年同期为106万港元[11] - 2024年上半年证券及首次公开招股融资利息收入为307.4万港元，2023年同期为279.6万港元[11] - 2024年上半年经纪服务佣金收入约52.1万港元，同期约90.6万港元；确认经纪相关服务服务费收入10万港元，同期为零港元[35] - 经纪服务佣金及服务费从2023年上半年约90.6万港元减少31.5%至2024年上半年约62.1万港元[35] - 配售及包銷之佣金及服務費由同期約268.8萬港元減少約72.9%至本期間約72.8萬港元[36] - 企業融資顧問服務費由同期106萬港元增加約36.8%至本期間145萬港元[36] - 證券及首次公開發售融資利息收入由同期約279.6萬港元增加約9.9%至本期間約307.4萬港元[36] - 資產管理服務費由同期約54.3萬港元減少約59.3%至本期間約22.1萬港元[36] 股权结构相关 - 潘先生持有股份及相关股份合计5406.85万股，股权约56.32%[51] - 关先生持有相关股份80万股，股权约0.83%[51] - 廖明丽女士持有股份及相关股份合计5406.85万股，股权约56.32%[53] - Autumn Ocean Limited持有股份5326.85万股，股权约55.49%[53] 购股权相关 - 2021年1月4日公司向11名合资格参与者授出800万份购股权，行使价每股0.96港元，授出前收市价每股1.01港元[55] - 2024年1月1日至6月30日，各类别未行使购股数均无变动，合计680万份[55] - 购股权计划于2016年6月23日采纳，有效期十年[55] 关联贷款相关 - 2022年9月6日公司间接全资附属公司向润金垫付贷款约3179.6万港元，年利率12% [64] - 2024年6月30日，向润金垫付贷款未偿还项约1495.1万港元，占集团综合资产总值及资产净值约9.7%及12.4% [64] 公司治理相关 - 董事会现由6名成员组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[65] - 公司已收到潘先生及Autumn Ocean Limited确认书，确认遵守不竞争承诺[59] - 公司采纳GEM上市规则有关董事买卖证券操守守则，本期无违规事件[60] - 公司本期未发行股本证券，无购买、出售或赎回本公司上市证券[61][62] - 公司企业管治未分开主席及行政总裁职务，偏离企业管治守则第C.2.1条[63] - 审核委员会主席是刘汉基先生，成员包括沈龙先生及余颂诗女士[66] - 审核委员会职责包括检讨外聘核数师、审阅财务报表及检讨财务申报等系统[66] - 公司遵守GEM上市规则第5.28条，至少1名审核委员会成员具专业资格[66] - 审核委员会认为集团未经审核简明综合中期业绩符合准则和规则并充分披露[66] - 执行董事有潘稷先生、关振义先生、余凯玲女士[66] - 独立非执行董事有沈龙先生、刘汉基先生、余颂诗女士[66] 税务及股息相关 - 2024年及2023年上半年集团无源自香港或在香港产生的应课税利润，未就香港利得税作出拨备[15] - 董事会不建议派发2024年上半年股息（2023年同期亦无）[16] 公司股本相关 - 公司法定普通股数目为2亿股，股本2000万港元；已发行及缴足普通股数目为9600万股，股本960万港元[24] 业务费率相关 - 证券交易经纪服务佣金率介乎0.1%至0.2%，期货合约交易经纪服务佣金收入利率与第三方大体一致；证券融资利息收入年利率介乎3.375%至11.875%，2023年同期介乎3.125%至11.75%[25]