公司历史财务数据 - 公司2016 - 2019年收益分别为85,669千港元、65,224千港元、67,934千港元、58,900千港元[10] - 公司2016 - 2019年年内溢利/（亏损）分别为9,306千港元、10,336千港元、-4,934千港元、-7,024千港元[10] - 公司2016 - 2019年资产总值分别为21,288千港元、29,504千港元、61,519千港元、55,036千港元[11] - 公司2016 - 2019年负债总额分别为8,214千港元、6,113千港元、3,621千港元、4,181千港元[11] - 公司2016 - 2019年权益总额分别为13,074千港元、23,391千港元、57,898千港元、50,855千港元[11] 公司上市信息 - 公司股份于2017年10月16日在香港联交所GEM上市[11] - 2017年10月16日公司股份在联交所GEM上市，发行2.5亿股，每股0.22港元，所得款项净额约3130万港元，稍低于估计所得款项净额约3200万港元[131] 本年度公司整体财务指标变化 - 本年度公司收益下跌约13.3%至约5890万港元（2018年：6790万港元）[13] - 本年度公司录得应占亏损约700万港元[13] - 本年度收益约为5890万港元，较2018年约6790万港元减少约13.3%[22] - 销售成本由2018年约4400万港元下降约5.9%至本年度约4140万港元[23] - 本年度毛利约1750万港元，较2018年约2400万港元减少约27.1%，毛利率由2018年约35.3%降至本年度约29.8%[24] - 本年度销售及分销开支约1170万港元，较2018年约670万港元增加约74.6%[25] - 扣除2018年非经常性上市开支后，行政及其他经营开支由2018年约850万港元增加约77.6%至本年度约1510万港元[26] - 所得税开支约为40万港元，较2018年约140万港元下跌约71.4%[27] - 本年度公司拥有人应占亏损约700万港元，2018年扣除一次性上市开支后录得溢利约860万港元[28] 本年度公司应对措施 - 本年度公司重新翻新深圳展厅、设立质控实验室及推出自家网上销售平台[13] - 为应对经济不确定因素，公司采取参与贸易展、翻新展览室、运营质控实验室、推出自家网络平台等措施[20][21] 电子商务业务数据变化 - 本年度电子商务分部较上一财年收益增长约43.5%[15] - 本年度电子商务业务占总收益约11.4%，2018年为6.9%[20] 2019年3月31日集团财务状况 - 2019年3月31日，集团银行及现金结余约为3130万港元，2018年为4160万港元[30] - 2019年3月31日，集团债务包括应付融资租赁款项约50万港元，2018年为70万港元[30] - 2019年3月31日，资本负债比率约为1.0%，2018年3月31日为1.1%[30] - 2019年3月31日，集团资产总值约为5500万港元，2018年为6150万港元；资产净值约为5090万港元，2018年为5790万港元[30] - 2019年3月31日，集团流动比率及速动比率分别降至约12.4及11.9，2018年3月31日分别约为19.0及18.7[30] - 2019年3月31日，集团共聘有34名全职雇员，2018年为30名；本年度雇员福利开支总额连同支付给执行董事的董事酬金约为930万港元，2018年为580万港元[33] - 2019年3月31日的融资租赁责任以账面价值约50万港元的汽车作抵押，2018年为70万港元[37] - 2019年3月31日，集团根据不可撤销租赁的未来最低租赁付款承担约为230万港元，2018年为410万港元[38] 公司股息相关 - 截至2018年3月31日止年度，公司一间附属公司向时任股东宣派股息700万港元，已于2017年10月支付[43] - 公司于2019年2月1日采纳股息政策，在有盈利能力且不影响业务前提下可考虑派息，无预先厘定股息分派比率[82][83] - 2019年3月31日止年度董事会不建议派付末期股息（2018年：零）[130] - 2019年3月31日公司可供分派储备为1460万港元（2018年：2260万港元）[136] 公司董事信息 - 佘良霓先生48岁，2017年3月27日获委任为董事，5月11日调任执行董事，在家居用品行业有超17年营运及销售经验[46] - 何剑菁先生41岁，2017年9月22日获委任为独立非执行董事，在会计及金融行业有逾16年经验[49] - 陈錚森先生36岁，2017年9月22日获委任为独立非执行董事，在会计及金融行业有逾13年经验[50] - 樊佩珊女士49岁，2017年9月22日获委任为独立非执行董事，在资讯科技行业有逾24年经验[51] - 曾咏翘女士45岁，2017年4月加入集团，任首席财务官兼公司秘书，有约21年财务及会计经验，2019年1月4日辞任[54][55] - 黄雅欣女士42岁，2018年12月加入集团，任财务总监，2019年1月4日获委任为公司秘书，在会计及财务申报有逾18年经验[55] - 何剑菁先生1999年5月和2001年9月在西门菲莎大学分别取得工商管理学士和硕士学位[50] - 陈錚森先生2005年11月自香港浸会大学取得会计工商管理学士学位，2012年11月自香港科技大学取得金融分析理学硕士学位[50] - 樊佩珊女士1994年12月在香港浸会大学取得管理资讯系统工商管理（荣誉）学士学位，2001年11月在香港城市大学取得资讯系统文学硕士学位[53] - 曾咏翘女士1995年7月自格林威治大学取得工商管理文学士学位，2006年12月自香港理工大学取得会计学理硕士学位[54] 公司企业管治 - 公司已采纳GEM上市规则附录十五所载企业管治守则及有关董事进行证券交易的操守守则[59][60] - 董事会包括3名执行董事和3名独立非执行董事，独立非执行董事占半数，超出GEM上市规则规定的至少三分之一[66][69] - 公司已收取各独立非执行董事根据GEM上市规则第5.09条规定提交的年度确认书，认为全体独立非执行董事均属独立且符合独立指引[69] - 公司为董事可能面对的法律诉讼作了适当投保[70] - 新委任董事获提供正式、全面且特为其而设的就任须知，所有董事参加了持续专业培训座谈会[71] - 本年度董事通过出席研讨会或自行阅读监管资料更新参加了适当持续专业发展活动[73] - 董事会大约每季举行一次会议，本年度举行了5次会议[74] - 本年度佘良材、陈丽燕、佘良霓、陈錚森、樊佩珊董事出席董事会会议的比例为100%，何剑菁出席比例为80%[75] - 本年度佘良材出席薪酬委员会会议和提名委员会会议的比例为100%，出席审核委员会会议不适用[75] - 本年度何剑菁、陈錚森出席审核委员会会议的比例为100%，樊佩珊出席风险管理委员会会议的比例为100%[75] - 公司于2019年2月1日采纳董事会多元化政策，考虑多元化各方面裨益，委任基于唯才是用标准[78] - 董事会及提名委员会会持续检讨董事会多元化政策及股息政策[79][84] - 公司主席与行政总裁由佘良材先生兼任，董事会认为此安排可使决策更有效率，后续会考虑分开角色[85] - 除偏离企业管治守则的守则条文第A.2.1条外，公司本年度采纳并遵守企业管治守则所有适用守则条文[86] - 董事会下设审核、薪酬、提名及风险管理四个委员会，各委员会获充分资源履行职责[88] - 审核委员会由何剑菁、陈錚森及樊佩珊三位独立非执行董事组成，主席为何剑菁，本年度举行四次会议[90] - 审核委员会主要职责包括推荐外部核数师委任等，工作有审阅报告、与核数师商讨审核事宜等[90] - 审核委员会认为集团截至2019年3月31日止年度综合财务报表符合准则及规则且披露充分[91] - 提名委员会负责检讨董事会架构等及提出董事推荐建议，审阅董事继任计划[79] - 薪酬委员会本年度举行一次会议，主要成员为独立非执行董事，负责审核管理层薪酬建议等[92] - 提名委员会本年度举行两次会议，多数成员为独立非执行董事，负责检讨董事会结构等[94] - 董事会于2019年2月1日采纳提名政策，旨在为提名委员会提供指引[95] - 风险管理委员会本年度举行一次会议，负责监控制裁风险[99] - 董事会全体成员负责履行企业管治职能，每年审阅公司的企业管治政策及报告[101] - 各执行董事服务协议自2017年10月16日起初步为期三年，可提前三个月书面通知终止[102] - 各独立非执行董事委任函自2018年10月16日起为期三年，可提前三个月书面通知终止[102] - 每届股东大会上三分之一的董事轮值退任，每名董事最少每三年退任一次[104] - 董事可委任人士填补临时空缺或增加成员名额，填补空缺者任职至首次股东大会，增加名额者任职至下届股东大会[104] - 董事或替任董事无需持有公司股份，组织章程细则无董事年龄上限规定[104] 公司核数费用 - 2019年已付/应付罗申美会计师事务所核数服务（年度审核服务）费用为700千港元，2018年为700千港元；2019年无上市相关核数及非核数服务费用，2018年核数服务（上市服务）费用为1165千港元，非核数服务（上市服务）费用为350千港元；2019年总计费用700千港元，2018年总计费用2215千港元[106] 公司秘书变更 - 曾咏翘女士于2019年1月4日辞任公司秘书，同日黄雅欣女士接任[112] 股东大会相关 - 持有公司附有可于股东大会上表決权利的实缴股本不少于10%的股东有权书面要求召开股东大会[118] - 若要求书核实合适，公司秘书要求董事会在提出要求书后两个月内召开股东大会；若董事会未能在要求书递交后21日内召开大会，要求人可自行召开，公司须偿付合理费用[119] - 股东可通过邮件送达公司香港主要营业地点或电邮至info@bnc.cc向董事会查询[121] - 公司应届股东周年大会定於2019年8月2日举行，7月30日至8月2日暂停股东名册登记[135] - 2019年8月2日股东周年大会上，佘良霓先生及陈丽燕女士将退任董事并重选连任[141] 公司业务计划及进展 - 受中美贸易战及全球宏观经济不明朗因素影响，公司延后在欧洲及美国各设一间联络办事处的业务计划[133] - 2019年3月31日，公司完成中国展厅翻新工程、参与三个展览会、建立实验室、提供外部培训课程[133] 公司股权结构 - 2019年3月31日，Hearthfire Limited持有611,250,000股股份，持股比例61.125%；Top Clay Limited持有52,500,000股股份，持股比例5.25%；施秀沓女士通过受控制法团权益持有52,500,000股股份，持股比例5.25%；Present Moment Limited持有86,250,000股股份，持股比例8.625%[150] - 2019年3月31日，佘良材先生通过受控制法团权益持有611,250,000股股份，持股比例61.125%；陈丽燕女士通过受控制法团权益持有86,250,000股股份，持股比例8.625%[155] - 2019年3月31日，佘良材先生在相联法团Hearthfire作为实益拥有人持有1股每股面值1.00美元的股份，持股比例100%[157] 公司薪酬政策 - 公司设立薪酬委员会，参考集团营运业绩、个人表现及市场标准等审阅薪酬政策及架构[159] 公司购股计划 - 购股计划于2017年9月22日经全体股东书面决议案采纳[160] - 购股计划目的是向合资格参与人士授出购股作为贡献奖励或回报[161] - 合资格参与人士包括公司或附属公司雇员、行政人员、高级职员、董事、顾问等[163] - 公司收到经承授人签署的要约文件副本及1.00港元款项后，购股视为授出并生效[162] - 接纳购股涉及股份数可为一手单位或其完整倍数，未在指定日期前接纳则要约失效[162] - 购股股权计划及其他购股计划涉及股份数目上限合共不得超10%，即100,000,000股[166] - 行使所有已授出但未行使购股股权可能发行股份数目上限不得超已发行股份30%[166] - 董事会可重新厘定限额至股东批准日期已发行股份的10%[167] - 董事会可向特定人士授出超10%限额的购股股权[167] - 12个月内，向各合资格参与人士发行股份总数不得超授出日期已发行股份的1%[168] - 向董事等关联人士授出购股股权须经独立非执行董事批准[170] - 若行使购股股权后发行股份数超已发行股份0.1%或总值超5百万港元，需额外股东批准[172] - 购股期权可在董事会告知的期间内行使，该期间自购股期权被视作授出及接纳当日起不超10年，购股期权计划自上市日期起10年期内有效[174] - 紧接全年业绩