财务数据关键指标变化 - 公司2018年收益为124,779千元人民币，较2017年的97,000千元人民币增长约28.64%[9] - 公司2018年服务成本为99,182千元人民币，较2017年的72,697千元人民币增长约36.43%[9] - 公司2018年毛利为25,597千元人民币，较2017年的24,303千元人民币增长约5.32%[9] - 公司2018年经营溢利为2,120千元人民币，较2017年的1,737千元人民币增长约22.05%[9] - 公司2018年除所得税前溢利为2,146千元人民币，较2017年的1,644千元人民币增长约30.54%[9] - 公司2018年年内亏损为996千元人民币，2017年亏损为784千元人民币[9] - 公司2018年非流动资产总额为5,398千元人民币，较2017年的2,837千元人民币增长约90.27%[9] - 公司2018年流动资产总额为119,879千元人民币，较2017年的64,890千元人民币增长约84.74%[9] - 公司2018年资产总额为125,277千元人民币，较2017年的67,727千元人民币增长约85.00%[9] - 公司2018年实现收益约人民币124.78百万元，同比增长28.64%或约人民币27.78百万元[15] - 公司2018年毛利同比上升5.32%至约人民币25.60百万元，毛利率为20.51%[15] - 公司2018年录得亏损约人民币0.996百万元，主要因上市开支所致[15] - 公司2018年收益约12478万元，较2017年的约9700万元同比增加约28.64%，主要因项目数量从62个增至77个[29] - 2018年汽车相关展览及活动收益约10788万元，占总收益86.45%，较2017年的约8645万元同比增加约24.79%[29][30] - 2018年服务成本约9918万元，较2017年的约7270万元同比上升约36.43%，主要因项目数量增加和员工成本增加[31] - 2018年毛利约2560万元，较2017年的约2430万元增加约5.32%，毛利率约为20.51%，较去年同期下降约4.54%[33] - 2018年销售开支约349万元，较2017年的约325万元增加约7.38%，主要因差旅开支和其他销售相关开支增加[34] - 2018年行政开支约2207万元，较2017年的约1924万元增加约14.71%，主要因差旅及酬酢开支和咨询管理成本上升[35] - 2018年除所得税前溢利约215万元，较2017年的约164万元同比增加约30.54%，主要因毛利增加、上市开支减少和汇兑收益增加[41] - 2018年所得税开支约314万元，较2017年的约243万元同比增加约29.22%[42] - 2018年现金及现金等价物约6168万元，较2017年的约2016万元增加约205.89%，主要由于股份发售所得款项净额所致[47] - 2018年资产负债比率为零，与2017年相同，且无未偿还银行透支等债务及资产抵押[48][50][51] - 2018年12月31日，集团一年內到期的经营租赁承担约为人民币52万元（2017年12月31日：约人民币73万元），并无未结算资本承担（2017年12月31日：无）[72] - 2018年12月31日，集团并无任何重大或然负债（2017年12月31日：无）[75] - 2018年度员工成本（包括董事酬金）约为人民币1103万元，2017年度约为人民币615万元[76] - 2018年度集团社会保险及住房公积金供款总额约为人民币287万元[76] - 2018年贸易应收款项及合约资产亏损拨备总额为2995[86] - 2018年1月1日贸易应收款项年初亏损拨备（按香港会计准则第39号和香港财务报告准则第9号计算）为1485千元[89] - 2018年合约资产年内于损益确认的贷款亏损拨备增加538千元，贸易应收款项增加972千元[89] - 2018年度公司向五大客户销售额占总收入约72.5%，2017年度为87.7%；向最大客户销售额占约24.1%，2017年度为35.9%[127] - 2018年度公司五大供应商采购额占总采购额约43.0%，2017年度为47.7%；来自最大供应商采购额占约14.7%，2017年度为15.7%[128] - 2018年12月31日，公司可分派予股权持有人的储备约为人民币330万元，2017年12月31日约为人民币460万元[135] - 2018年12月31日，公司无银行贷款或其他借款，2017年12月31日也无[136] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司业务范围覆盖全国逾40个城市，自2009年起为国内外知名汽车品牌提供服务[12] - 公司2018年承接77项展览及活动项目，完成83个项目[15] - 公司2018年开展展览厅服务业务，承接1个展览厅项目[25] 公司资质与运营事件 - 公司2018年5月获得北京市怀柔区住房和城乡建设委员会建筑装修装饰工程的二级资质[25] - 公司2018年10月25日新附属公司北京中集同创公关策划有限公司注册成立并运营[26] - 截至2018年12月31日，公司业务覆盖北京、上海等逾40个城市[26] - 公司2018年在香港联合交易所GEM挂牌上市[14] - 公司于2017年4月28日在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司，是投资控股公司[113] 募集资金使用情况 - 公司2018年6月12日完成首次公开发售后募集资金总额7250万港元，所得款项净额为3634万港元[54] - 截至2018年12月31日，扩大展览及活动管理服务所得款项拟定用途为1297.2万港元，占比35.7%，实际用途为491.2万港元，占比63.0%[54] - 截至2018年12月31日，扩大现有办事处及设立办事处或代表办事处所得款项拟定用途为301.6万港元，占比8.3%，实际用途为38.4万港元，占比4.9%[54] - 截至2018年12月31日，增加人手以支持业务扩充所得款项拟定用途为1337.2万港元，占比36.8%，实际用途为158.9万港元，占比20.4%[54] - 截至2018年12月31日，加强营销措施所得款项拟定用途为334.3万港元，占比9.2%，实际用途为0[54] - 截至2018年12月31日，营运资金及其他一般企业用途所得款项拟定用途为363.4万港元，占比10.0%，实际用途为90.8万港元，占比11.7%[54] - 未用结余约2854万港元已存入香港及中国持牌银行，所得款净额计划于2020年6月30日使用完毕[55] 员工相关情况 - 上市至2018年12月31日期间计划增聘20至25名员工以支持业务扩充[71] - 2018年12月31日，集团共雇用109名员工，其中10名管理人员，全部驻于中国[76] 贸易应收款项情况 - 集团贸易应收款项65.3%来自知名汽车公司[79] - 汽车公司贸易应收款项（不包括应收票据）账面总值为24395，预期亏损率当期和逾期超过30天均为1.0%，亏损拨备为326[86] - 非汽车公司贸易应收款项（不包括应收票据）账面总值为12980，预期亏损率当期为8.6%、逾期超过30天为25.0%、逾期超过300天为28.6%，亏损拨备为2669[86] 金融资产情况 - 按摊销成本列账的其他金融资产包括其他应收款项，违约风险低，未确认亏损拨备[92] 公司运营策略与展望 - 集团定期监察流动资金需求，通过滚动式预测确保有足够现金应付营运需求[95] - 2019年中国经济转型及政策支撑，展览服务行业有增长空间，“一带一路”带来商机，行业推动信息化升级[96] - 集团将延伸服务能力、客户基础及营销强度等优势，还计划寻求策略性收购机会[97] 公司管理层情况 - 执行董事黄晓迪33岁，拥有逾十年展览及活动管理行业经验，现拥有蓝色神鱼网络科技（天津）有限公司15%权益[99][100] - 执行董事马勇38岁，在展览及活动管理行业有超十年专业经验[100] - 执行董事闫景辉34岁，在展览及活动管理行业有超九年专业经验[100] - 非执行董事袁礼谦47岁，在中国及香港投资及金融领域经验丰富，是银河科技有限公司创始人兼董事[103] - 袁礼谦是濠亮环球有限公司执行董事、合规总监及薪酬委员会成员，曾管理其上市[103] - 徐爽女士40岁，为独立非执行董事、提名委员会主席及审核委员会成员[104] - 高红旗先生60岁，为独立非执行董事、薪酬委员会主席以及审核委员会及提名委员会成员[105] - 执行董事黄晓迪、马勇、闫景辉，非执行董事袁礼谦（2019年3月22日获委任），独立非执行董事高红旗、徐爽、吴旭阳，任期至2019年5月8日股东周年大会，均符合重选连任资格[137][139] - 各执行董事和独立非执行董事与公司订立的服务协议或委任函件，任期自上市日期起初步为期三年，可提前一个月书面通知终止[142] 股息政策相关 - 董事会不建议派发2018年度末期股息[15] - 公司董事局于2019年3月22日批准及采纳股息政策[116] - 董事局厘订股息分派时，要让股东分享溢利，同时预留储备供公司日后发展[116] - 董事局宣布派息前需考虑集团经营业绩、现金流状况、业务状况及未来发展计划等因素[116] - 公司宣派及派付股息受开曼群岛公司法、适用法律、规则及法规所限[119] - 董事会将不时检讨股息政策，不保证在指定期限派付特定金额股息[119] - 公司董事会不建议派付2018年度末期股息，2017年也无股息[120] 公司合规与治理情况 - 截至2018年12月31日，公司无涉及整体或大部分业务的管理及行政合约[145] - 截至2018年12月31日，公司无购股计划及相关股权挂钩协议[149] - 组织章程细则或开曼群岛法例无优先购买权条文[150] - 2018年度契约人遵守不竞争契据，独立非执行董事信纳其已妥为遵守[152] - 2018年12月31日，董事或其联系人无从事与集团业务竞争的业务或拥有相关权益[155] - 2018年度集团无订立须披露的关连交易或持续关连交易[156] - 2018年度集团无作出慈善及其他捐款[157] - 2018年度及年报刊发前最后可行日期，公司已发行股份总数中至少25%由公众持有[161] - 自上市至2018年12月31日，公司遵守《企业管治守则》，惟偏离条文A.2.1 [164] - 公司採納GEM上市規則規定交易必守標準作為董事證券交易行為守則，董事在上市至2018年12月31日遵守該標準[191] - 公司于2018年5月16日成立審核委員會，由三名獨立非執行董事組成，已審閱2018年度財務報表[192] 股权权益情况 - 2018年12月31日，黄晓迪先生于公司股份好仓权益股份数目为1,272,900,000，权益百分比为63.65% [171] - 2018年12月31日，黄晓迪先生于相联法团A&B Development普通股好仓所持股份数目为1股，权益百分比为100% [172] - 2018年12月31日，A&B Development Holding Limited于公司股份好仓权益股份数目为1,272,900,000，权益百分比为63.65% [174] - 2018年12月31日，董事不知悉非公司董事或最高行政人员的人士于公司股份有须披露权益或淡仓[175] 购股计划相关 - 自採納日期起行使購股權計劃及其他購股權計劃可發行股份上限為上市日期全部已發行股份的10%，最多涉及200,000,000股股份[181] - 10%上限可經股東批准更新，但行使全部購股權可能發行股份總數不得超過批准更新上限當日已發行股份的10%[181] - 公司可尋求股東批准授出超逾10%上限的購股權，超額購股權僅可授予已確定承授人[182] - 行使尚未行使的全部購股權可能發行股份總數不得超過不時已發行股份的30%[182] - 截至授出日期止12個月內，承授人行使購股權發行及將發行股份總數不得超過已發行股份的1%，超額需股東另行批准[184] - 承授人行使購股權期間不得超過授出日期起計十年[185] - 授出購股權要約須於七日內接納，承授人接納時需支付1港元[186] - 購股權計劃尚餘有效期約為9年2個月，2018年5月16日至12月31日無股權售出、行使或注銷，年末無未行使購股權[190] ESG